業(yè)財(cái)一體化經(jīng)營管控平臺(tái)筑牢企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型底座

李偉 張寶才 劉健 茹剛 孔祥宏 李士鵬 武玉華

山東能源集團(tuán)借助數(shù)字化手段，通過信息化建設(shè)，將項(xiàng)目實(shí)施融管理體制改革和規(guī)范制定為一體，全面重塑業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化管控機(jī)制，建成山東能源統(tǒng)一的業(yè)財(cái)一體化經(jīng)營管控平臺(tái)，推動(dòng)企業(yè)管理模式變革，實(shí)現(xiàn)了管控一體化、管理精細(xì)化、流程標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)據(jù)規(guī)范化，為企業(yè)戰(zhàn)略落地提供有力信息支撐。

一、實(shí)施背景

?（一）因勢而動(dòng)，主動(dòng)順應(yīng)全球科技革命發(fā)展趨勢

以“云大物移智”為代表的新興技術(shù)正在重塑企業(yè)管理模式，傳統(tǒng)能源行業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。傳統(tǒng)能源行業(yè)在生產(chǎn)管理、經(jīng)營管理、設(shè)備管理等方面呈現(xiàn)條塊化分割的局面，在一體化的管理管控方面還有較大提升空間。建塑以新技術(shù)驅(qū)動(dòng)的創(chuàng)新管控模式，是數(shù)字技術(shù)時(shí)代山東能源面對(duì)競爭激烈的市場環(huán)境，提升高質(zhì)量發(fā)展新動(dòng)能的必然選擇。

（二）因應(yīng)而動(dòng)，及時(shí)響應(yīng)集團(tuán)迫切的統(tǒng)一管控要求

山能集團(tuán)與兗礦集團(tuán)聯(lián)合重組后，企業(yè)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，業(yè)態(tài)增多，地域分布更廣，且業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不一樣，數(shù)據(jù)口徑不統(tǒng)一，硬件資源分散部署、系統(tǒng)應(yīng)用不統(tǒng)一、管控模式差異大，面臨著“硬件資源共享難、信息系統(tǒng)整合難、管控戰(zhàn)略落地難”的問題，現(xiàn)有系統(tǒng)已成為山東能源業(yè)務(wù)重組落地實(shí)施的瓶頸，亟需統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，建立一體化的財(cái)務(wù)信息管控平臺(tái)，支撐山東能源多層級(jí)、多業(yè)態(tài)的運(yùn)營管控需求。

二、主要做法

山東能源利用先進(jìn)信息技術(shù)手段，構(gòu)建業(yè)財(cái)一體化經(jīng)營管控平臺(tái)，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、信息平臺(tái)，促進(jìn)構(gòu)造橫向貫通人財(cái)物產(chǎn)供銷、縱向深入各企業(yè)層級(jí)的一體化管控網(wǎng)絡(luò)，各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)自動(dòng)高效流轉(zhuǎn)和有機(jī)整合。

（一）集成系統(tǒng)，互聯(lián)互通，創(chuàng)新集成一體化經(jīng)營管控平臺(tái)

通過項(xiàng)目建設(shè)，統(tǒng)一系統(tǒng)、統(tǒng)一集成、統(tǒng)一應(yīng)用，以ERP為核心，一體化集成資金系統(tǒng)、計(jì)量發(fā)運(yùn)系統(tǒng)、煤質(zhì)管理系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、全面預(yù)算系統(tǒng)、供應(yīng)商關(guān)系管理系統(tǒng)、主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、統(tǒng)一身份認(rèn)證系統(tǒng)、發(fā)票系統(tǒng)、大宗貿(mào)易系統(tǒng)等22個(gè)配套系統(tǒng)，一舉突破硬件資源共享難、信息系統(tǒng)整合難、管控戰(zhàn)略落地難的問題，打破信息孤島，破除業(yè)務(wù)壁壘，實(shí)現(xiàn)橫向“產(chǎn)供銷協(xié)同、人財(cái)物協(xié)同”，縱向“一體化管控”，為企業(yè)管理、管控提供了專業(yè)有效的信息化管理工具。同時(shí)，依托ERP基礎(chǔ)平臺(tái)，通過標(biāo)準(zhǔn)集成總線、門戶、OA工作流、身份認(rèn)證等支持功能，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)“源頭錄入、全程共享”，“一種語言對(duì)話，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)比較”，全面提升系統(tǒng)經(jīng)營管控水平。

一體化經(jīng)營管控平臺(tái)由四大類應(yīng)用系統(tǒng)構(gòu)成。一是ERP核心應(yīng)用系統(tǒng)，以S/4為核心工具，覆蓋人力、財(cái)務(wù)、物資、生產(chǎn)、銷售、項(xiàng)目、設(shè)備等關(guān)鍵業(yè)務(wù)的業(yè)財(cái)一體核心支撐系統(tǒng)。二是周邊業(yè)務(wù)系統(tǒng)，與ERP核心系統(tǒng)無縫集成，數(shù)據(jù)共享，包括風(fēng)控、計(jì)量發(fā)運(yùn)、影像、法務(wù)、物資集采、電商、發(fā)票、商旅等業(yè)務(wù)系統(tǒng)。三是決策支持系統(tǒng)，包含集團(tuán)級(jí)數(shù)據(jù)倉庫和智能決策支持平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)運(yùn)營指標(biāo)的預(yù)警監(jiān)控、統(tǒng)計(jì)分析、挖掘預(yù)測等，支持集團(tuán)管理決策層及二級(jí)、三級(jí)公司多維度、全方位的實(shí)時(shí)科學(xué)決策分析需求。四是基礎(chǔ)支撐系統(tǒng)，為一體化平臺(tái)提供硬件網(wǎng)絡(luò)支撐、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐、身份認(rèn)證管理和系統(tǒng)運(yùn)行管理。

（二）業(yè)財(cái)融合，閉環(huán)管理，構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)內(nèi)循環(huán)體系

從全集團(tuán)視角規(guī)劃財(cái)務(wù)管控體系建設(shè)，“一體規(guī)劃、一體集成、一體實(shí)施”。利用安全、可靠的編程工具，自開發(fā)財(cái)務(wù)共享平臺(tái)，同步建成關(guān)聯(lián)交易及報(bào)表合并平臺(tái)、全面預(yù)算平臺(tái)、智慧法務(wù)平臺(tái)、資金管理平臺(tái)、決策支持平臺(tái)等配套系統(tǒng)。以業(yè)財(cái)融合的全面預(yù)算為起點(diǎn)，以標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的財(cái)務(wù)共享為手段，以關(guān)聯(lián)交易、稅控平臺(tái)等系統(tǒng)為支撐、以可視化平臺(tái)為看板，構(gòu)建數(shù)據(jù)來源于業(yè)務(wù)、控制于過程、結(jié)果價(jià)值呈現(xiàn)的智能財(cái)務(wù)管控體系。

1.業(yè)財(cái)稅一體化財(cái)務(wù)共享平臺(tái)。財(cái)務(wù)共享平臺(tái)集財(cái)務(wù)共享報(bào)賬、共享運(yùn)營管理、電子影像與檔案管理、資金結(jié)算于一體，集成生產(chǎn)、采購、銷售、人資、商旅、招投標(biāo)等多業(yè)務(wù)系統(tǒng)，打通業(yè)務(wù)、審批、財(cái)務(wù)、報(bào)告數(shù)據(jù)鏈條。一是財(cái)務(wù)共享與財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)打通，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)處理前置化預(yù)算控制管理；二是利用系統(tǒng)控制優(yōu)勢，實(shí)行票據(jù)白名單管理，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算、結(jié)算、銀企直連等一體化管理；三是財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)集影像采集、信息識(shí)別、財(cái)務(wù)共享業(yè)務(wù)處理、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理、電子會(huì)計(jì)檔案一體化設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)檔案資料和信息從采集到處理最后到歸檔的全流程管理；四是通過系統(tǒng)直聯(lián)將發(fā)票系統(tǒng)與國家金稅直聯(lián)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票驗(yàn)真、認(rèn)證抵扣，銷售發(fā)票可以通過發(fā)票系統(tǒng)直聯(lián)推送開票信息完成發(fā)票開具工作；五是集成主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)組織、人員、客商、財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)的自動(dòng)校驗(yàn)，以及對(duì)主數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和控制管理。六是應(yīng)用新技術(shù)，通過RPA技術(shù)實(shí)現(xiàn)部分資金業(yè)務(wù)場景的自動(dòng)化處理。七是建設(shè)集團(tuán)級(jí)智慧商旅平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)員工出差標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用預(yù)算系統(tǒng)自動(dòng)控制、統(tǒng)一結(jié)算，員工出行免墊款、免開票、免報(bào)銷，做到便利出行、報(bào)銷無憂。

2.業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)的財(cái)務(wù)預(yù)算平臺(tái)。以戰(zhàn)略承接、業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)、最佳效益為核心，構(gòu)建全面預(yù)算管控體系。一是形成從 BPC系統(tǒng)“預(yù)算編制、審批、下達(dá)、調(diào)整、滾動(dòng)”到ERP系統(tǒng)“預(yù)算執(zhí)行、控制”，再到SAC系統(tǒng)“預(yù)算分析、決策輔助”的全面預(yù)算信息化管理閉環(huán)。二是打通從生產(chǎn)作業(yè)環(huán)節(jié)到成本費(fèi)用預(yù)測的業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)預(yù)算編制模型，在煤炭行業(yè)首次建立“以地質(zhì)模型為起點(diǎn)、以預(yù)算模型為核心、以業(yè)務(wù)為驅(qū)動(dòng)”的業(yè)財(cái)一體化預(yù)算管理體系；三是通過預(yù)算系統(tǒng)與核算系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算編制、審核、執(zhí)行、控制、調(diào)整、分析的全過程管理閉環(huán)，橫向貫通各部門間工作協(xié)同，實(shí)現(xiàn)部門間信息及時(shí)有效共享。

3.建立集團(tuán)一體的資金管理平臺(tái)。搭建集中統(tǒng)一的資金管理門戶平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算、結(jié)算、財(cái)企直連等一體化管理，支持雙財(cái)司直連管理，滿足集團(tuán)資金集中管控需求?；I融資臺(tái)賬線上管理、利息自動(dòng)計(jì)提，實(shí)現(xiàn)融資、擔(dān)保、授信等業(yè)務(wù)線上全生命周期管理。搭建統(tǒng)一的資金風(fēng)控體系，實(shí)現(xiàn)票據(jù)白名單管理、風(fēng)險(xiǎn)客商黑名單管理，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)行數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)、決策支持?jǐn)?shù)據(jù)可視化展示。

4.構(gòu)建集團(tuán)統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易平臺(tái)。關(guān)聯(lián)交易平臺(tái)集成主數(shù)據(jù)、報(bào)表合并和業(yè)務(wù)主系統(tǒng)，同步更新相應(yīng)的關(guān)聯(lián)方變更信息，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)單位之間的線上審批及業(yè)務(wù)協(xié)同，各合并單位內(nèi)部關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)自動(dòng)校驗(yàn)。通過關(guān)聯(lián)交易主體、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)等關(guān)聯(lián)交易主數(shù)據(jù)管理，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易自動(dòng)識(shí)別、關(guān)聯(lián)交易合并抵消、關(guān)聯(lián)交易自動(dòng)對(duì)賬與分析；通過關(guān)聯(lián)交易限額管理，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易合規(guī)控制管理；通過與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的集成，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易多級(jí)穿透、追溯管理。

5.構(gòu)建集團(tuán)通用財(cái)務(wù)報(bào)表體系，一鍵出具單體及合并報(bào)表。立足管理應(yīng)用、報(bào)表合并、國資委上報(bào)等多口徑報(bào)表數(shù)據(jù)需求，搭建集團(tuán)統(tǒng)一版本、統(tǒng)一格式的靈活、易用多層級(jí)報(bào)表體系，以S/4 HANA為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)單體報(bào)表一鍵實(shí)時(shí)出具；以BPC為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)各級(jí)合并主體合并報(bào)表多維度自動(dòng)合并及出具。

（三）以人為本，科技賦能，實(shí)現(xiàn)人力資源信息無阻整合

構(gòu)建統(tǒng)一的人力資源管理平臺(tái)，整合了組織人事和考勤薪酬系統(tǒng)，改變原系統(tǒng)應(yīng)用不統(tǒng)一、信息變動(dòng)傳遞滯后現(xiàn)狀，構(gòu)建形成完整的人力資源系統(tǒng)。規(guī)范人資管理流程，人事變動(dòng)、工資總額實(shí)行線上審批，工資項(xiàng)目和計(jì)算規(guī)則實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，工資發(fā)放線上打卡，全面統(tǒng)一員工各類信息標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)人事檔案信息化管理。

1.通過分層級(jí)權(quán)限控制和工作流在線審批等信息化技術(shù)手段，集團(tuán)總部對(duì)公司組織機(jī)構(gòu)、編制定員、勞動(dòng)定員、工資總額等核心業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)在ERP系統(tǒng)中的事前預(yù)測分析、事中管理控制（阻斷式或預(yù)警式）、事后查詢統(tǒng)計(jì)分析，增強(qiáng)了山東能源對(duì)二級(jí)公司和權(quán)屬單位的業(yè)務(wù)管控力度，

2.通過集團(tuán)全口徑、全業(yè)務(wù)、全周期設(shè)計(jì)，提高集團(tuán)人力資源整體信息化管理水平。一是單位范圍覆蓋到山東能源總部、各二級(jí)公司、直屬公司及其權(quán)屬單位；二是員工范圍覆蓋到全民、集體、從業(yè)青年、本部屬地招用、外部自主招用、勞務(wù)用工等各類用工形式員工；三是業(yè)務(wù)范圍涵蓋組織、人事、考勤、薪酬、績效、培訓(xùn)、員工發(fā)展、員工自助服務(wù)等人力資源業(yè)務(wù)；四是全生命周期，實(shí)現(xiàn)員工從入職、轉(zhuǎn)正、晉升、調(diào)動(dòng)、離職、退休等全生命周期業(yè)務(wù)變動(dòng)管理。

3.通過打通人資部門內(nèi)部黨委組織部（人力資源部）與運(yùn)營管理部之間、人資與財(cái)務(wù)之間、人資系統(tǒng)與其他外圍系統(tǒng)之間的信息壁壘，勞動(dòng)薪酬自動(dòng)過賬到財(cái)務(wù)，實(shí)現(xiàn)人力資源組織機(jī)構(gòu)、員工基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與其他外圍系統(tǒng)之間的信息實(shí)時(shí)共享、無縫集成。

（四）源頭管控，分層管理，支撐集團(tuán)供應(yīng)鏈的精益管理

建立支撐三級(jí)集采的采購體系，制定集團(tuán)統(tǒng)一的采購業(yè)務(wù)管理規(guī)范及管控流程，劃定管理界限，統(tǒng)一供應(yīng)商管理，統(tǒng)一物料主數(shù)據(jù)管理，統(tǒng)一價(jià)格管理模式，統(tǒng)一結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一應(yīng)用系統(tǒng)。

1.建立物資公司、權(quán)屬二級(jí)單位物供部門（或物資區(qū)域公司）、使用單位三級(jí)采購體系。明確各組織物料需求計(jì)劃提報(bào)、平衡利庫、采購尋源管理、內(nèi)部結(jié)算價(jià)格確認(rèn)、共享報(bào)賬等系統(tǒng)流程規(guī)范，保障集團(tuán)采購供應(yīng)體系有效融合。系統(tǒng)中建立集采目錄清單，系統(tǒng)自動(dòng)區(qū)分采購層級(jí)采購申請（一級(jí)集采、二級(jí)集采或三級(jí)自采），物資公司確定尋源方式，通過系統(tǒng)分發(fā)給電子招投標(biāo)交易平臺(tái)或易招標(biāo)平臺(tái)進(jìn)行采購尋源，尋源結(jié)果審核后自動(dòng)回傳SRM，并自動(dòng)同步合同管理系統(tǒng)。

2.優(yōu)化價(jià)格管理模式。優(yōu)化原有價(jià)格管理模式，設(shè)計(jì)定價(jià)方式，使用庫存成本（移動(dòng)平均價(jià)）加成生成銷售價(jià)；外部訂單收貨價(jià)格根據(jù)訂單類型確定采購價(jià)格；公司間交易定價(jià)以庫存成本加成定價(jià)為主，以需求單位固定價(jià)收貨為輔；增加批次管理功能，細(xì)化加成率維度。

3.健全供應(yīng)商協(xié)同體系。將集采平臺(tái)SRM與中國礦用物資網(wǎng)功能集成，物資供應(yīng)體系在SRM中進(jìn)行，對(duì)外服務(wù)由中國礦用物資網(wǎng)交互。通過賬戶體系整合、供應(yīng)商整合、招標(biāo)平臺(tái)整合、招標(biāo)公告整合，實(shí)現(xiàn)了物資供應(yīng)一體化協(xié)同管理。

4.系統(tǒng)貫通物資管理全流程。一是使用SAP S/4作為核心應(yīng)用系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)平衡利庫、采購計(jì)劃、采購訂單、價(jià)格庫管理、庫存管理和結(jié)算管理。二是使用 SRM集采平臺(tái)作為統(tǒng)一的物料需求計(jì)劃上報(bào)平臺(tái)，制定標(biāo)準(zhǔn)接口，與各單位內(nèi)部市場化系統(tǒng)共享數(shù)據(jù)。三是使用礦業(yè)物資網(wǎng)作為企業(yè)物資供應(yīng)門戶，集成在線詢比價(jià)平臺(tái)、電子招標(biāo)投標(biāo)交易平臺(tái)、閑置共享調(diào)劑平臺(tái)、內(nèi)外部網(wǎng)上商城平臺(tái)。四是連通智慧法務(wù)平臺(tái)作為統(tǒng)一的合同管理平臺(tái)。集采平臺(tái)SRM與共享平臺(tái)深度集成，實(shí)現(xiàn)物資共享報(bào)賬自動(dòng)化管理。五是將干將APP作為物資管理移動(dòng)化應(yīng)用平臺(tái)，整合集采平臺(tái)SRM功能，實(shí)現(xiàn)包括賬戶體系、收發(fā)貨模塊、質(zhì)檢模塊等與供應(yīng)商的訂單協(xié)同及交貨協(xié)同，提高驗(yàn)收效率和質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)庫存、收發(fā)貨信息移動(dòng)查詢。

（五）產(chǎn)銷協(xié)同，運(yùn)銷互通，搭建營銷貿(mào)易業(yè)務(wù)智慧核心

建立山東能源統(tǒng)一的銷售業(yè)務(wù)管理規(guī)范及管控流程，劃定管理界限，統(tǒng)一客戶管理，統(tǒng)一產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，將SAP S/4作為核心應(yīng)用系統(tǒng)，制定統(tǒng)一的接口標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)一體集成。

1.構(gòu)建一體集成銷售系統(tǒng)。以SAP S/4作為銷售核心應(yīng)用系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)客戶、價(jià)格、信用、銷售訂單、庫存、結(jié)算的統(tǒng)一管理。集成計(jì)量發(fā)運(yùn)系統(tǒng)，將庫存管理統(tǒng)一納入SAP S/4管理。統(tǒng)一煤質(zhì)系統(tǒng)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)煤質(zhì)數(shù)據(jù)與SAP S/4系統(tǒng)集成，支撐結(jié)算價(jià)格管理。使用山能集團(tuán)EC電商平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)客戶關(guān)系管理、合同管理、競價(jià)拍賣等相關(guān)業(yè)務(wù)線上管理。統(tǒng)一稅務(wù)發(fā)票系統(tǒng)接口，實(shí)現(xiàn)元年、遠(yuǎn)得等稅務(wù)系統(tǒng)與SAP S/4無縫集成。

2.建立一體化信用管控策略。對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，建立客戶信用管理體系，自動(dòng)校驗(yàn)客戶信用余額或預(yù)收款情況，通過系統(tǒng)對(duì)銷售訂單實(shí)時(shí)進(jìn)行客戶動(dòng)態(tài)的管理，檢查客戶賬期、信用額度、預(yù)收款情況，進(jìn)行客戶狀態(tài)追蹤與監(jiān)管，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

3.統(tǒng)一產(chǎn)品計(jì)量發(fā)運(yùn)平臺(tái)。整合原有發(fā)運(yùn)系統(tǒng)，搭建集團(tuán)統(tǒng)一的計(jì)量發(fā)運(yùn)平臺(tái)。針對(duì)計(jì)量發(fā)運(yùn)系統(tǒng)各自分部建立、功能差異巨大的現(xiàn)狀，在集團(tuán)開發(fā)統(tǒng)一的計(jì)量發(fā)運(yùn)系統(tǒng)平臺(tái)，統(tǒng)一應(yīng)用功能，逐步統(tǒng)一各二級(jí)公司產(chǎn)品發(fā)運(yùn)平臺(tái)，為山東能源大數(shù)據(jù)建設(shè)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

4.健全銷售定價(jià)體系。透明的煤炭銷售體系。銷售發(fā)運(yùn)數(shù)據(jù)與發(fā)票創(chuàng)建自動(dòng)集成財(cái)務(wù)憑證，結(jié)算單數(shù)據(jù)推送財(cái)務(wù)共享平臺(tái)，形成報(bào)賬單并聯(lián)動(dòng)元年稅務(wù)發(fā)票系統(tǒng)，保證業(yè)務(wù)整體完整度。系統(tǒng)按照用戶要求，涉及煤炭結(jié)算情況，依據(jù)煤質(zhì)數(shù)據(jù)、結(jié)算數(shù)量及結(jié)算單價(jià)以及在后臺(tái)維護(hù)不同維度的條件價(jià)格，自動(dòng)核算結(jié)算價(jià)格，減少人工計(jì)算。

5.統(tǒng)一貿(mào)易管理平臺(tái)。使用SAP GTM全球貿(mào)易管理方案，建立統(tǒng)一貿(mào)易管理平臺(tái)。貿(mào)易業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)方案的制定開始，基于業(yè)務(wù)方案創(chuàng)建GTM的業(yè)務(wù)合同，并通過TR實(shí)現(xiàn)貿(mào)易現(xiàn)金流管理，有效控制貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。集成智慧法務(wù)系統(tǒng)支持在移動(dòng)端審批，審批完成后采購/銷售合同回傳到SAP系統(tǒng)自動(dòng)生成采購訂單/銷售合同。

三、實(shí)施效果

業(yè)財(cái)一體化經(jīng)營管控平臺(tái)建設(shè)，以全球化視野、國際化標(biāo)準(zhǔn)，搭建集團(tuán)級(jí)信息管控與運(yùn)營系統(tǒng)，構(gòu)建以財(cái)務(wù)管理為中心、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)橫向集成的流程體系，推動(dòng)運(yùn)營機(jī)制、管理方式、風(fēng)險(xiǎn)管控變革重構(gòu)，打破信息壁壘，貫通業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)共享，人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)自動(dòng)高效流轉(zhuǎn)和有機(jī)整合，充分發(fā)揮信息系統(tǒng)集成管理功能優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、管控體系重塑，全方位提升經(jīng)營管控水平，有力支撐集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（一）數(shù)字化構(gòu)建五大應(yīng)用體系，全面提升企業(yè)經(jīng)營管控軟實(shí)力

通過整合集團(tuán)一體化經(jīng)營管控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)“橫向集成、縱向貫通”目標(biāo)。支撐集團(tuán)治理、管控、監(jiān)督體系建設(shè)；統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，建立支撐“大集團(tuán)、小總部”產(chǎn)權(quán)明晰的多級(jí)治理體系，建成、重塑經(jīng)營管控、協(xié)同生態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)防控、創(chuàng)新應(yīng)用、決策支持五大體系，助力山東能源經(jīng)營管控決策落地實(shí)施。

（二）企業(yè)級(jí)的應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)和平臺(tái)，集團(tuán)運(yùn)營與現(xiàn)場自主管控能力大大提升

1.創(chuàng)新應(yīng)用，一體集成，提升業(yè)財(cái)管控能力

通過項(xiàng)目實(shí)施，以業(yè)財(cái)融合為起點(diǎn)，以標(biāo)準(zhǔn)化、流程化為手段，以企業(yè)管控體系和財(cái)務(wù)共享平臺(tái)為支撐，將管理觸角延伸到業(yè)務(wù)前端，將管理流程數(shù)字化，做到管理數(shù)據(jù)可見、流程可控、信息可用，實(shí)現(xiàn)“管理制度化，制度流程化，流程信息化，信息表單化”，全面提升山東能源業(yè)財(cái)管控能力?；诩山y(tǒng)一的信息平臺(tái)，結(jié)合財(cái)務(wù)共享全過程標(biāo)準(zhǔn)化鏈條，開發(fā)自動(dòng)化智能化應(yīng)用，大幅提升財(cái)務(wù)自動(dòng)化、智能化水平。一是智慧商旅應(yīng)用。開發(fā)山能智慧商旅平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了差旅申請、預(yù)訂、報(bào)銷、結(jié)算全流程數(shù)據(jù)無縫對(duì)接，出差標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)控制，公司統(tǒng)一結(jié)算，剛性管控差旅成本。二是RPA智能機(jī)器人應(yīng)用。將RPA機(jī)器人技術(shù)融入高頻率、高結(jié)構(gòu)化工作環(huán)節(jié)，通過RPA應(yīng)用節(jié)點(diǎn)帶動(dòng)財(cái)務(wù)共享的流程變革，逐步實(shí)現(xiàn)共享服務(wù)的自動(dòng)化、智能化。三是應(yīng)用OCR技術(shù)，實(shí)現(xiàn)圖像識(shí)別與控制。通過OCR識(shí)別發(fā)票影像，自動(dòng)生成結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，發(fā)票信息自動(dòng)填列，實(shí)現(xiàn)報(bào)賬自動(dòng)化；通過發(fā)票系統(tǒng)與稅務(wù)系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)發(fā)票驗(yàn)真、去重，防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)檔案線上管理，電子檔案與實(shí)物檔案一一對(duì)應(yīng)，提高檔案管理效率。

2.集約管理，核心牽引，發(fā)揮信息創(chuàng)效能力

一體化經(jīng)營管控平臺(tái)覆蓋了人力資源、財(cái)務(wù)管理、物資管理、生產(chǎn)管理、銷售管理、設(shè)備管理、大宗貿(mào)易、風(fēng)險(xiǎn)管理等功能模塊，全面梳理公司業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化采購供應(yīng)模式，充分發(fā)揮集約化優(yōu)勢，提升降本增效能力。通過項(xiàng)目實(shí)施，加快了集團(tuán)一體化三級(jí)集采體系建設(shè)，供應(yīng)體系由原來的多級(jí)供應(yīng)，轉(zhuǎn)化為總部-區(qū)域公司-用戶三級(jí)集采制，實(shí)現(xiàn)大宗采購集中化，由集團(tuán)總部負(fù)責(zé)大宗物資采購，充分發(fā)揮物資采購職能，有利于提升專業(yè)化運(yùn)作水平，促協(xié)同、降成本，優(yōu)化企業(yè)采購環(huán)境，減少外來干預(yù)。

3.數(shù)據(jù)引領(lǐng)，全程互通，提升財(cái)務(wù)整合能力

搭建集團(tuán)級(jí)一體化財(cái)務(wù)共享服務(wù)平臺(tái)，重塑會(huì)計(jì)核算等管理流程，統(tǒng)一會(huì)計(jì)信息管理和會(huì)計(jì)信息披露，構(gòu)建基于財(cái)務(wù)共享模式的財(cái)務(wù)管控體系。一是重塑財(cái)務(wù)組織體系，構(gòu)建“一體兩翼”新型財(cái)務(wù)管控格局，突出集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部戰(zhàn)略規(guī)劃與管控核心地位、資金管理中心資金管理職能和共享中心會(huì)計(jì)處理職能。二是圍繞業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)融合，通過系統(tǒng)前端業(yè)務(wù)與后端財(cái)務(wù)核算建立匹配關(guān)系，用業(yè)務(wù)語言解讀財(cái)務(wù)核算，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)到財(cái)務(wù)的自動(dòng)翻譯與輸出，打通從業(yè)務(wù)申請、審批、交易到報(bào)賬、支付、核算、報(bào)告的所有環(huán)節(jié)，真正做到數(shù)據(jù)一點(diǎn)錄入、全程共享、互聯(lián)互通。三是建設(shè)高效共享運(yùn)營平臺(tái)，建立共享運(yùn)營三級(jí)質(zhì)量管理體系，形成全員、全方位的閉環(huán)管理流程，提升會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。四是實(shí)現(xiàn)可視化數(shù)據(jù)展示，通過大屏看板管理，多方位全角度實(shí)時(shí)展示共享中心運(yùn)營狀態(tài)。

4.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，三級(jí)管控，多線固化防控能力

搭建“系統(tǒng)控制、共享控制、專業(yè)控制”三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，風(fēng)險(xiǎn)防控能力進(jìn)一步提升。第一級(jí)是系統(tǒng)控制。一是權(quán)限控制，明確崗位分權(quán)、建立系統(tǒng)崗位制約機(jī)制；二是分級(jí)授權(quán)，根據(jù)業(yè)務(wù)流程、金額大小、事項(xiàng)重要性和管轄范圍設(shè)置不同策略審批節(jié)點(diǎn)和審批級(jí)別；三是信用控制，統(tǒng)一客商編碼，對(duì)客商進(jìn)行評(píng)估分類，確認(rèn)授信等級(jí)和授信額度；設(shè)置黑白名單，集中控制客商信用風(fēng)險(xiǎn)；四是標(biāo)準(zhǔn)控制，圍繞價(jià)格管理、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，嵌入系統(tǒng)控制，超標(biāo)準(zhǔn)不允許報(bào)銷；五是預(yù)算控制，對(duì)費(fèi)用預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算、資金預(yù)算進(jìn)行系統(tǒng)剛性控制。第二級(jí)是共享控制，發(fā)揮共享中心內(nèi)控監(jiān)督作用。一是執(zhí)行統(tǒng)一內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，集中審核控制，嚴(yán)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是設(shè)置紅線清單，杜絕違禁經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。三是應(yīng)用智能技術(shù)，設(shè)置票據(jù)白名單，自動(dòng)攔截不合規(guī)發(fā)票和票據(jù)，集中控制資金風(fēng)險(xiǎn)。第三級(jí)是專業(yè)控制。充分融合專業(yè)條線風(fēng)險(xiǎn)管控成效，尤其內(nèi)外部審計(jì)結(jié)果應(yīng)用，復(fù)盤財(cái)務(wù)共享控制風(fēng)險(xiǎn)，通過財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資源共享，雙向促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控能力提升。