從社保數(shù)據(jù)看城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)家庭消費(fèi)的影響

錢海瓊

(永嘉縣人力資源和社會(huì)保障局，浙江 溫州 325199)

消費(fèi)是拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的重要?jiǎng)恿?，其中居民消費(fèi)在社會(huì)消費(fèi)中占有很大比例。從國家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的《居民收入與支出情況》的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，相對(duì)于西方發(fā)達(dá)國家，我國居民消費(fèi)在GDP增長中的貢獻(xiàn)率較低，為50%～60%，而英、美、德、法等發(fā)達(dá)國家的居民消費(fèi)對(duì)GDP增長的貢獻(xiàn)率高達(dá)80%左右，差距是明顯的，這說明我國居民消費(fèi)還有較大的潛力和提升空間。從社會(huì)保障體系的視角看，西方發(fā)達(dá)國家早已建立了穩(wěn)固、完善的社會(huì)保障體系，社會(huì)保障體系的完善很大程度上解決了居民消費(fèi)的后顧之憂。但我國城鎮(zhèn)居民無論是從基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍還是從參保規(guī)模來看，均處于發(fā)展階段，且隨著社會(huì)老齡化的加劇，養(yǎng)老金缺口不斷增大。正是這種背景下，研究養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與消費(fèi)之間的關(guān)系，對(duì)于拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展具有積極的意義。

1 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)影響的理論

持久收入理論認(rèn)為，當(dāng)居民在未來很長一段時(shí)間內(nèi)有比較穩(wěn)定的收入，且持久性收入增加時(shí)，才會(huì)改變消費(fèi)決策而適當(dāng)增加消費(fèi)，結(jié)合基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)來看，養(yǎng)老保險(xiǎn)可視為未來的持續(xù)性收入，因此養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的增加會(huì)對(duì)居民消費(fèi)決策產(chǎn)生影響。

生命周期理論認(rèn)為，人在一生中的不同階段，其消費(fèi)與儲(chǔ)蓄的行為是不同的，青年人消費(fèi)需求大于儲(chǔ)蓄意愿，中年人隨著收入穩(wěn)定，開始重視儲(chǔ)蓄，而消費(fèi)增速小于儲(chǔ)蓄增速，老年時(shí)期則主要用以前的儲(chǔ)蓄進(jìn)行消費(fèi)。由于我國居民退休時(shí)間是法律統(tǒng)一規(guī)定的，這使得養(yǎng)老保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄替代效應(yīng)明顯超過引致退休效應(yīng)，因而養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)居民消費(fèi)具有明顯的促進(jìn)作用。

預(yù)防性儲(chǔ)蓄理論認(rèn)為，人們?yōu)榱藨?yīng)對(duì)未來的不確定性，保證整個(gè)生命周期內(nèi)消費(fèi)水平的維持，會(huì)進(jìn)行儲(chǔ)蓄行為，在收入穩(wěn)定狀態(tài)下，儲(chǔ)蓄的增加則會(huì)減少消費(fèi)支出，這是人們對(duì)未來不確定性的提前應(yīng)對(duì)。但在社會(huì)保障體系日趨完善的背景下，基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的增加將產(chǎn)生明顯的替代效應(yīng)，減少人們對(duì)未來不確定性的擔(dān)憂，從而減少預(yù)防性儲(chǔ)蓄，增加現(xiàn)期消費(fèi)支出。國外研究表明，社會(huì)保障制度與福利制度越好的國家，其居民消費(fèi)率越高。

綜合以上理論，不僅能很好地解釋當(dāng)前我國居民儲(chǔ)蓄率高的現(xiàn)象，也從消費(fèi)與儲(chǔ)蓄的視角反映了我國當(dāng)前基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)仍需提升的發(fā)展趨勢，而且對(duì)研究城鎮(zhèn)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與家庭消費(fèi)關(guān)系提供了理論支持。

2 城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與居民消費(fèi)現(xiàn)狀

2.1 城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及問題

以浙江省溫州市為例，從近十年的社保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，溫州市城鎮(zhèn)居民參保人數(shù)穩(wěn)步增長，參保率顯著提升。截至2020年年底，溫州市全年全市參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為340.4萬人，參加城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為213.9萬人，均比上年穩(wěn)定增長。從人均社保支出來看，溫州市城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出總額逐年上漲，且人均社保支出也呈現(xiàn)逐年增長的趨勢。比如2020年溫州市企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金月人均水平為2801元，城鎮(zhèn)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)最低月標(biāo)準(zhǔn)為195元。雖然溫州市城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)呈積極發(fā)展的趨勢，但依然存在一些問題，比如溫州市不同縣區(qū)的參保率存在一定的差異，說明溫州市養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋不均衡。此外溫州市城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的支出占比偏低，與地區(qū)財(cái)政收入增幅相比，養(yǎng)老基金支出的增幅相對(duì)較低。

2.2 居民消費(fèi)現(xiàn)狀及問題

從《2020年溫州市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)可知，溫州市城鎮(zhèn)居民年人均消費(fèi)支出為39860元，同比增長0.1%，但扣除價(jià)格因素后，人均消費(fèi)支出比上年下降1.9%。但從近十年的城鎮(zhèn)居民消費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析來看，溫州市城鎮(zhèn)居民消費(fèi)能力整體上顯著提升，從2011年的23337元逐年增長至2020年的39860元。不僅如此，溫州市城鎮(zhèn)居民消費(fèi)總量逐年上升，但消費(fèi)增速較不穩(wěn)定，尤其是近兩年受疫情影響，消費(fèi)增速不顯著。從消費(fèi)結(jié)構(gòu)上看，城鎮(zhèn)居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)顯著，消費(fèi)層次明顯提升，生存型消費(fèi)由滿足數(shù)量到追求品質(zhì)轉(zhuǎn)變，發(fā)展與享受型消費(fèi)成為潮流。

從另一層面來看，雖然溫州市城鎮(zhèn)居民消費(fèi)水平普遍提升，居民消費(fèi)總量顯著提升，但消費(fèi)增速有起伏，人均消費(fèi)水平依然偏低，人均消費(fèi)量在人均收入中的占比依然偏低，這說明人們的儲(chǔ)蓄意愿和行為更高。從消費(fèi)性支出的結(jié)構(gòu)來看，雖然隨著溫州市社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城鎮(zhèn)居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)得到改善，消費(fèi)層次明顯提升，但消費(fèi)層次仍有較大的提升空間和潛力，消費(fèi)轉(zhuǎn)型升級(jí)程度和速度有待提升。比如居民食品消費(fèi)占比較高，發(fā)展型與享受型消費(fèi)占比偏低。從近三年的數(shù)據(jù)來看，受到國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢與疫情因素的影響，作為私營經(jīng)濟(jì)非?；钴S的溫州市，城鎮(zhèn)居民平均消費(fèi)傾向波動(dòng)下降，邊際消費(fèi)傾向波動(dòng)性較大。不僅如此，城鎮(zhèn)居民間的消費(fèi)差距不斷拉大，消費(fèi)貢獻(xiàn)率也偏低。

2.3 消費(fèi)觀念與心理預(yù)期

在研究養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)的影響時(shí)，需要對(duì)居民心理預(yù)期與消費(fèi)觀念之間的關(guān)系進(jìn)行分析。一方面，城鎮(zhèn)居民的預(yù)期壓力會(huì)影響其消費(fèi)信心，城鎮(zhèn)居民的預(yù)期壓力來源于其對(duì)未來不確定性的擔(dān)憂，以及對(duì)未來可持續(xù)性、穩(wěn)定收入的預(yù)期缺乏信心，信心的缺乏、不確定性的擔(dān)憂則受到社會(huì)保障水平的影響。對(duì)比西方歐美國家的城鎮(zhèn)居民消費(fèi)情況，由于其社會(huì)保障水平較高，使其對(duì)未來不確定性的擔(dān)憂較小，從而其消費(fèi)水平較高，消費(fèi)的短期波動(dòng)性較小。雖然溫州市城鎮(zhèn)社會(huì)保障水平、養(yǎng)老保障水平等在我國范圍內(nèi)已屬上游，但仍未能滿足城鎮(zhèn)居民的全部需求，雖然覆蓋廣，但保障水平偏低，對(duì)未來的醫(yī)療、住房、教育等預(yù)期支出壓力較大，使其對(duì)收入的分配中儲(chǔ)蓄遠(yuǎn)大于消費(fèi)，從而抑制即期消費(fèi)。另一方面，消費(fèi)觀念也較為顯著地影響消費(fèi)行為，受到傳統(tǒng)觀念的影響，我國居民多以“節(jié)約節(jié)儉”為傳統(tǒng)美德，該傳統(tǒng)觀念雖無不妥，但也是影響即期消費(fèi)行為的重要因素。城鎮(zhèn)居民具有很強(qiáng)的“憂患意識(shí)”，在未來養(yǎng)老無充分保障的情況下，其選擇儲(chǔ)蓄的傾向與行為很明顯，這使居民消費(fèi)需求無法得到全面釋放。比如從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，溫州市城鎮(zhèn)居民近十年來人居可支配收入年均上漲超過9%，但消費(fèi)性支出增長不足8%，儲(chǔ)蓄存款則年均增長超過12%。

2.4 養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)消費(fèi)的作用機(jī)制

通過以上對(duì)溫州市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、消費(fèi)支出、心理預(yù)期等相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的分析可知，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)消費(fèi)的作用機(jī)制主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：一是養(yǎng)老保險(xiǎn)可以增加城鎮(zhèn)居民的絕對(duì)收入，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出越多，居民絕對(duì)收入越高，則其消費(fèi)傾向越高；二是養(yǎng)老保險(xiǎn)通過影響城鎮(zhèn)居民持久性收入來影響其消費(fèi)意識(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)可以增加居民持久性收入而激發(fā)其消費(fèi)；三是養(yǎng)老保險(xiǎn)可通過收入再分配機(jī)制影響居民消費(fèi)行為，即代內(nèi)轉(zhuǎn)移與代際轉(zhuǎn)移兩種形式；四是養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠產(chǎn)生明顯的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避效應(yīng)，影響居民因未來不確定性支出而做出的預(yù)防性儲(chǔ)蓄行為，進(jìn)而影響消費(fèi)支出。

3 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)的影響實(shí)證研究

3.1 數(shù)據(jù)與變量

在研究養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)消費(fèi)影響時(shí)，物價(jià)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、個(gè)體消費(fèi)偏好等是有效影響因素，但收入水平是顯著因素，為避免干擾因素的影響，以溫州市為例消除經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、物價(jià)等區(qū)域性因素的影響，然后從社保數(shù)據(jù)、年鑒數(shù)據(jù)中選取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出、可支配收入等作為養(yǎng)老保險(xiǎn)第一代表變量，從消費(fèi)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中選取家庭總消費(fèi)作為解釋變量，然后選取食品年消費(fèi)、衣物年消費(fèi)、住房年消費(fèi)、交通年消費(fèi)、教育年消費(fèi)、醫(yī)療年消費(fèi)等作為二級(jí)指標(biāo)，為進(jìn)一步研究分析養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響，將研究指標(biāo)進(jìn)一步細(xì)化，得到如下因子：食品、衣著、居住、家庭設(shè)備、交通通信、教文娛樂、醫(yī)療保健、其他服務(wù)。因此在研究模型中，最終被解釋變量為城鎮(zhèn)居民消費(fèi)支出，解釋變量為養(yǎng)老保險(xiǎn)參保、養(yǎng)老基金支出情況，控制變量為一系列影響家庭消費(fèi)的因子。

3.2 模型建立

先從城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保情況上分為城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩類，則評(píng)價(jià)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與家庭消費(fèi)的關(guān)系時(shí)建立OLS回歸模型如下：

lnexp_ji=a0+a1Einsi+a2Xi+ei

lnexp_ji=a0+a1Rinsi+a2Xi+ei

其中Eins與Rins分別表示參與職工養(yǎng)老保險(xiǎn)與參與(靈活就業(yè))居民養(yǎng)老保險(xiǎn)(參保取值1，未參保取值0)，lnexp_ji為被解釋變量，表示某一類型消費(fèi)與養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的線性關(guān)系，exp表示消費(fèi)結(jié)構(gòu)，exp_ji表示某一類型消費(fèi)支出水平，比如食品，Xi表示影響消費(fèi)的一系列解釋變量，α0、α1、α2為回歸系數(shù)，ei為隨機(jī)誤差項(xiàng)。通過OLS回歸分析，對(duì)城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)持有情況下家庭消費(fèi)支出進(jìn)行比較性統(tǒng)計(jì)分析，研究城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)家庭消費(fèi)總額的影響。文章建立的OLS回歸模型，先通過在每類型消費(fèi)與養(yǎng)老保險(xiǎn)支出間建立線性關(guān)系，研究養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響，以及對(duì)消費(fèi)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的影響作用，再通過建立養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與家庭消費(fèi)總額間的線性關(guān)系，分析養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)家庭消費(fèi)總額的影響作用。

3.3 結(jié)果分析

從不同類型的養(yǎng)老保險(xiǎn)來看，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)類型的居民消費(fèi)水平明顯高于居民養(yǎng)老保險(xiǎn)類型的居民，兩種類型的養(yǎng)老保險(xiǎn)參保居民消費(fèi)水平又都明顯高于未參保居民的消費(fèi)水平，這說明城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)帶來明顯的影響，而且養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平越高，其也更愿意增加當(dāng)期消費(fèi)。城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)消費(fèi)影響的回歸系數(shù)分別為0.012與0.023，均在1%的水平上顯著，這也可以說明養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增多、繳費(fèi)率提升有助于提升城鎮(zhèn)居民消費(fèi)水平。

從消費(fèi)結(jié)構(gòu)的視角來看，溫州市城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)各類消費(fèi)的估計(jì)系數(shù)與P值分別為：食品(-0.0801、0.024)、衣著(-0.0293、0.049)、居住(0.0572、0.0003)、家庭設(shè)備(0.0622、0.008)、家庭通信(0.1245、0.064)、教文娛樂(0.0712、0.001)、醫(yī)療保健(0.1325、0.045)、其他服務(wù)(-0.0010、0.051)。由此可見，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與居住、家庭設(shè)備、家庭通信、教文娛樂、醫(yī)療保健等消費(fèi)存在正相關(guān)影響，與食品、衣著、其他服務(wù)消費(fèi)存在負(fù)相關(guān)影響。從影響程度看，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)衣著和其他服務(wù)消費(fèi)的影響程度較小，對(duì)食品、居住、家庭設(shè)備、家庭通信、教文娛樂、醫(yī)療保健等消費(fèi)的影響程度較大。也就是說，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加，其對(duì)基礎(chǔ)性消費(fèi)的需求減弱，對(duì)更高層次的消費(fèi)需求增加，這就說明城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出對(duì)其消費(fèi)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化產(chǎn)生顯著的積極影響，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增加對(duì)于優(yōu)化居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)具有積極的促進(jìn)作用。

4 結(jié)論與建議

通過理論分析與溫州市城鎮(zhèn)居民的實(shí)證分析可知，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出顯著影響城鎮(zhèn)居民消費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的增加能夠有效改善城鎮(zhèn)居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)。因此結(jié)合研究結(jié)論，對(duì)城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提出以下建議：一是要進(jìn)一步完善城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，政府根據(jù)自身財(cái)政收入情況，盡可能地加大養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)貼力度，提高社會(huì)保障水平和福利保障水平。二是要結(jié)合城鎮(zhèn)居民中參與居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的具體情況，在替代率相同的情況下，盡可能延長居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的最低繳費(fèi)年限。三是地方政府結(jié)合自身實(shí)際，在城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的差距方面尋找解決方案，盡可能地縮小差距。四是社保部門要加強(qiáng)養(yǎng)老基金運(yùn)作力度，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理的科學(xué)化、合理化與高效化，同時(shí)也要加大對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的監(jiān)督力度，加大社會(huì)輿論監(jiān)督，以便更高效地實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金運(yùn)作?？傊ㄟ^城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化改革，提升養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平，為居民提供更好的社會(huì)保障力度，才能有效促進(jìn)居民消費(fèi)水平的提升，進(jìn)而拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)消費(fèi)內(nèi)循環(huán)。