雙控政策下云南工業(yè)綠色發(fā)展研究
——基于工業(yè)企業(yè)調(diào)查

張卓爾， 梁秋晨， 馬 娜

(昆明理工大學(xué) 管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院， 昆明 650093)

2014年國(guó)務(wù)院頒布《能源發(fā)展戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃》，同時(shí)“十三五”規(guī)劃提出了強(qiáng)化約束性指標(biāo)管理，實(shí)行能源消耗總量和強(qiáng)度雙控行動(dòng)。云南省工業(yè)部門(mén)能源消耗主要集中在化工、非金屬、黑色金屬和有色金屬及電力、熱力生產(chǎn)五大行業(yè)，這五大行業(yè)的能耗占全省比重為65%，工業(yè)增加值僅占總增加值的46.9%，行業(yè)能源利用經(jīng)濟(jì)效率較低。呈現(xiàn)出省能源消費(fèi)總量和強(qiáng)度持續(xù)“雙增長(zhǎng)”現(xiàn)象，加之企業(yè)缺乏科技創(chuàng)新技術(shù)和綠色轉(zhuǎn)型的能力，使得云南資源能耗壓力趨緊，在“能耗雙控”政策要求下企業(yè)綠色發(fā)展?fàn)顩r值得探究。

隨著環(huán)境保護(hù)逐漸被納入市場(chǎng)監(jiān)督體系，企業(yè)外部成本關(guān)系長(zhǎng)期發(fā)展，斷然不能將工業(yè)化、環(huán)境保護(hù)、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益割裂開(kāi)[1]。云南亟待解決如何在守住西南生態(tài)環(huán)境的同時(shí)，又能抓住產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的風(fēng)口大力發(fā)展云南企業(yè)，實(shí)現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展?；谀芎摹半p控”政策探究云南工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展，以期找到實(shí)現(xiàn)云南的“生態(tài)佳、資源佳”到“生態(tài)+、資源+”之路。

在能耗雙控政策的沖擊下，云南工業(yè)企業(yè)的能源結(jié)構(gòu)正逐步從化石能源主導(dǎo)向多元能源互補(bǔ)階段過(guò)渡，盡管企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中，對(duì)是否能實(shí)現(xiàn)這一“跳躍”無(wú)法預(yù)判，但是成功轉(zhuǎn)型后的長(zhǎng)期收益相當(dāng)可觀。那么如何評(píng)價(jià)云南工業(yè)企業(yè)發(fā)展對(duì)能耗雙控這一外來(lái)沖擊的反應(yīng)，將成為接下來(lái)需要探究的問(wèn)題。界定企業(yè)綠色發(fā)展的動(dòng)態(tài)過(guò)程參考中國(guó)社會(huì)科學(xué)院工業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所課題組的定義，企業(yè)綠色發(fā)展?fàn)顩r構(gòu)成(圖1)受阻力(成本)和動(dòng)力(效益)的組合作用，短期內(nèi)會(huì)出現(xiàn)若干排異表現(xiàn)。

圖1 企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r構(gòu)成

1 前期假設(shè)

1.1 能耗雙控與工業(yè)綠色發(fā)展

工業(yè)生產(chǎn)作為現(xiàn)代物質(zhì)財(cái)富的主要源泉，其建立工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的同時(shí)，是以能源資源的消耗和生態(tài)環(huán)境的破壞為代價(jià)，而政府合理有效的制度安排則是驅(qū)動(dòng)工業(yè)綠色發(fā)展的重要保障。環(huán)境規(guī)制政策對(duì)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展影響存在“遵循成本說(shuō)”[2]和“創(chuàng)新補(bǔ)償說(shuō)”[3]兩種觀點(diǎn)，中國(guó)工業(yè)生態(tài)位政策設(shè)計(jì)大多以節(jié)能和減排為重點(diǎn)，最終目標(biāo)是使外部成本與內(nèi)部成本在互動(dòng)中實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)[4]。有學(xué)者研究表明環(huán)境規(guī)制政策對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展有正向影響，嚴(yán)格的環(huán)境管制政策會(huì)刺激高耗能、高污染的企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新，促使企業(yè)資源利用率提高[5]。還有一部分經(jīng)濟(jì)學(xué)者從長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶入手研究，認(rèn)為環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)成“U”型關(guān)系的非線性影響[6]。因此，提出如下假設(shè)。

假設(shè)1：能耗雙控政策對(duì)工業(yè)行業(yè)企業(yè)的綠色發(fā)展存在顯著影響。

由于行業(yè)發(fā)展階段、要素稟賦結(jié)構(gòu)和政策執(zhí)行力度的不同，環(huán)境規(guī)制政策對(duì)于不同行業(yè)的綠色全要素生產(chǎn)力(TFP)的驅(qū)動(dòng)效應(yīng)不盡相同[7]。執(zhí)行同一的規(guī)制政策可能不利于在實(shí)踐層面激勵(lì)不同類(lèi)型的工業(yè)企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)減排責(zé)任和綠色發(fā)展創(chuàng)新。同時(shí)由于企業(yè)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、技術(shù)創(chuàng)新水平和成本承擔(dān)方式等均存在一定程度的差異，可能會(huì)使得能耗雙控政策在不同部門(mén)的綠色發(fā)展中起到不同作用。因此，提出如下假設(shè)。

假設(shè)1A：能耗雙控政策對(duì)工業(yè)行業(yè)的企業(yè)綠色發(fā)展影響存在異質(zhì)性。

1.2 企業(yè)成本與能耗雙控

當(dāng)環(huán)境規(guī)制政策處于發(fā)展初期時(shí)，額外增加的“治污成本”開(kāi)支，將會(huì)擠占部分產(chǎn)業(yè)研發(fā)資本；當(dāng)體系逐步成熟時(shí)，“創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)”將抵消“遵循成本”效應(yīng)，從而激勵(lì)產(chǎn)業(yè)技術(shù)積累推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)[8]。受環(huán)境規(guī)制政策的影響，企業(yè)需要額外承擔(dān)一定的污染治理成本，進(jìn)而增加企業(yè)的生產(chǎn)成本，加重企業(yè)成本負(fù)擔(dān)[9]?，F(xiàn)實(shí)中企業(yè)的成本承擔(dān)方式在長(zhǎng)短期內(nèi)是不盡相同的：在初期，綠色發(fā)展的成本更多地被進(jìn)行外部轉(zhuǎn)移。當(dāng)企業(yè)產(chǎn)品需求價(jià)格彈性較大時(shí)，成本更多地由上游企業(yè)或企業(yè)自身承擔(dān)；反之，成本將轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者或下游企業(yè)[10]。而當(dāng)工業(yè)行業(yè)綠色發(fā)展到一定階段時(shí)，企業(yè)通過(guò)內(nèi)部決策驅(qū)動(dòng)能源結(jié)構(gòu)以抵消綠色發(fā)展要求的成本時(shí)，則會(huì)不斷激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)積累及創(chuàng)新型轉(zhuǎn)型發(fā)展。因此，基于當(dāng)前能耗雙控政策的提出，提出如下假設(shè)。

假設(shè)2：在雙控政策影響下，企業(yè)的成本反應(yīng)顯著影響技術(shù)積累。

從成本結(jié)構(gòu)來(lái)看，除國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)外，其余中小型工業(yè)企業(yè)的成本壓力都日趨上升，其中包含稅費(fèi)成本、能源成本及人工成本等費(fèi)用[11]。隨著能耗雙控政策的提出，企業(yè)短期成本在企業(yè)綠色技術(shù)積累環(huán)節(jié)至關(guān)重要。但是短期內(nèi)企業(yè)難以消化持續(xù)加壓的環(huán)境成本，加之不健全的法規(guī)、較低的違規(guī)成本以及企業(yè)的逐利本質(zhì)會(huì)將成本直接進(jìn)行外部轉(zhuǎn)嫁[12]，不利于刺激企業(yè)進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型，與最初制定環(huán)境規(guī)制的理想效果南轅北轍。而長(zhǎng)期內(nèi)，企業(yè)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)等使得企業(yè)不再能簡(jiǎn)單地進(jìn)行成本外部化，進(jìn)而迫使企業(yè)不得不選擇“創(chuàng)新補(bǔ)償”效應(yīng)，通過(guò)提高企業(yè)綠色創(chuàng)新水平實(shí)現(xiàn)成本的下降，進(jìn)行實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，這能夠極大促進(jìn)企業(yè)技術(shù)積累[13]。因此，提出如下兩條假設(shè)。

假設(shè)2A：基于成本因素，短期內(nèi)雙控政策對(duì)企業(yè)技術(shù)積累創(chuàng)新有負(fù)向影響。

假設(shè)2B：基于成本因素，長(zhǎng)期內(nèi)雙控政策對(duì)企業(yè)技術(shù)積累創(chuàng)新有正向影響。

1.3 能耗雙控政策下企業(yè)綠色技術(shù)發(fā)展

基于全球產(chǎn)業(yè)鏈視角，中國(guó)仍處于價(jià)值鏈的中低端環(huán)節(jié)，綠色環(huán)節(jié)技術(shù)的掌握不甚理想。簡(jiǎn)單地去工業(yè)化或服務(wù)化的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，必然會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速和鮑莫爾成本病。工業(yè)企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展及轉(zhuǎn)型，技術(shù)創(chuàng)新推動(dòng)工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的持續(xù)優(yōu)化是其必經(jīng)之路[14]。當(dāng)前中國(guó)工業(yè)綠色發(fā)展過(guò)程中面臨高耗能行業(yè)同工業(yè)資源利用效率配比較高以及工業(yè)污染形勢(shì)嚴(yán)峻等情況，解決問(wèn)題的關(guān)鍵在于突破技術(shù)性障礙[15]，工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型短板正是節(jié)能環(huán)保型技術(shù)[16]。通過(guò)加強(qiáng)節(jié)能減排技術(shù)的研發(fā)、吸收與應(yīng)用，勢(shì)必對(duì)當(dāng)前傳統(tǒng)行業(yè)應(yīng)對(duì)雙控政策、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展產(chǎn)生關(guān)鍵影響。與此同時(shí)，恰當(dāng)?shù)沫h(huán)境規(guī)制政策能夠引導(dǎo)技術(shù)進(jìn)步方向，從而有利于中國(guó)建設(shè)健康可持續(xù)的工業(yè)體系[17]。因此，提出如下假設(shè)。

假設(shè)3：雙控政策背景下技術(shù)是綠色發(fā)展顯著要素。

能源雙控政策的提出干擾了企業(yè)經(jīng)營(yíng)秩序，使得工業(yè)行業(yè)不得不調(diào)整生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)決策以應(yīng)對(duì)雙控政策帶來(lái)的沖擊。對(duì)于高耗能、高污染工業(yè)企業(yè)而言，一味地進(jìn)行短線逐利只會(huì)被工業(yè)綠色發(fā)展大趨勢(shì)所淘汰。因此企業(yè)要結(jié)合短線及長(zhǎng)線利益，將能源結(jié)構(gòu)及排污標(biāo)準(zhǔn)作為決策—生產(chǎn)中考量的重要因素，以實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)與企業(yè)效益目標(biāo)的協(xié)調(diào)發(fā)展[18]。在雙控政策規(guī)制下，企業(yè)務(wù)必要調(diào)整長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)策略，將節(jié)能減排貫穿于產(chǎn)品生產(chǎn)與消費(fèi)過(guò)程中[19]。如此，企業(yè)必將重點(diǎn)關(guān)注長(zhǎng)期發(fā)展?fàn)顩r。因此，提出如下假設(shè)。

假設(shè)3A：雙控政策下，綠色發(fā)展將推動(dòng)企業(yè)決策重心逐步向長(zhǎng)期收益轉(zhuǎn)移。

能源替代包括能源與非能源間的替代和能源間的替代。前者是指勞動(dòng)力和資本等其他生產(chǎn)投入要素對(duì)能源的替代[20]；后者的研究目的在于使用碳排放較少的能源合理替代高能耗排放的能源[21]。從區(qū)域異質(zhì)性角度來(lái)看，針對(duì)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)但資源相對(duì)充足的地區(qū)，資本勞動(dòng)替代能源能力較弱，且并未出現(xiàn)清潔能源大范圍替代非清潔能源的工業(yè)生產(chǎn)。當(dāng)前工業(yè)部門(mén)的能源替代能力并未在促進(jìn)工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展上有顯著正向的影響，因此，提出假設(shè)：

假設(shè)3B：企業(yè)的能源替代能力短期內(nèi)對(duì)企業(yè)得分呈現(xiàn)顯著負(fù)影響。

2 研究設(shè)計(jì)

2.1 樣本基本狀況

選擇云南五大能耗占比較大企業(yè)作為研究對(duì)象。云南作為有色金屬和礦物稀土資源豐富的城市，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和工業(yè)化程度具有同步性[22]。為此，向云南各市企業(yè)發(fā)送問(wèn)卷，在調(diào)查統(tǒng)計(jì)過(guò)程中，將企業(yè)規(guī)模這一概念分為營(yíng)業(yè)收入和從業(yè)人員兩個(gè)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，問(wèn)卷涉及的云南省工業(yè)企業(yè)占比較大的是中型企業(yè)。

2.2 問(wèn)卷設(shè)計(jì)

研究涉及的變量分為3個(gè)部分：企業(yè)基本情況、企業(yè)綠色能源使用狀況和能耗雙控對(duì)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的影響。第1部分主要收集企業(yè)基本信息，包括所處行業(yè)、企業(yè)類(lèi)型、營(yíng)業(yè)規(guī)模、利潤(rùn)增長(zhǎng)等。第2部分企業(yè)綠色能源使用狀況，包括能源類(lèi)型、清潔能源替代能力、萬(wàn)元產(chǎn)值綜合能耗等。在第3部分，能耗雙控對(duì)企業(yè)的影響分為生產(chǎn)端、產(chǎn)品價(jià)格、企業(yè)效益和企業(yè)未來(lái)生產(chǎn)活動(dòng)。

問(wèn)卷的處理采用賦值的形式，在一定程度上能更好地將模糊的結(jié)果區(qū)分層次，進(jìn)行數(shù)據(jù)化的分析。本調(diào)查為期52天，調(diào)查過(guò)程中，通過(guò)線下發(fā)放問(wèn)卷以及實(shí)地走訪當(dāng)?shù)仄髽I(yè)調(diào)研的方式，采用隨機(jī)抽樣的調(diào)查方法，對(duì)云南省內(nèi)工業(yè)企業(yè)實(shí)施了問(wèn)卷調(diào)查，最終得到問(wèn)卷113份，有效問(wèn)卷109份，問(wèn)卷有效率為96.5%。后期經(jīng)過(guò)相關(guān)分析和論證，建立了能耗雙控背景下工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，驗(yàn)證了前期假設(shè)，并據(jù)此分析云南工業(yè)企業(yè)在能耗雙控政策下的反應(yīng)狀況。

3 實(shí)證分析

3.1 信度和效度檢驗(yàn)

本次調(diào)研實(shí)踐所借鑒引用的量表是通過(guò)文獻(xiàn)資料收集、向?qū)＜覍W(xué)者咨詢(xún)所設(shè)計(jì)的，是比較成熟的量表，但為了保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性以及避免理論不足引起的誤差，在此仍需要對(duì)各量表的信度進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表1。

表1 信度檢驗(yàn)結(jié)果

對(duì)總體量表21個(gè)測(cè)量數(shù)據(jù)進(jìn)行信度分析，Alpha以及基于標(biāo)準(zhǔn)化項(xiàng)的Alpha的值均處于0.6以上，說(shuō)明信度可以接受。其中部分分量表的系數(shù)大于0.7，說(shuō)明問(wèn)卷的信度較好，可以進(jìn)一步進(jìn)行效度分析。

使用spss26.0 統(tǒng)計(jì)軟件對(duì)所得數(shù)據(jù)進(jìn)行因素分析，檢驗(yàn)整個(gè)問(wèn)卷結(jié)構(gòu)的構(gòu)思效度。 KMO值是所錄入數(shù)據(jù)驗(yàn)證能否進(jìn)行因子分析的重要標(biāo)準(zhǔn)，是分析效度的指標(biāo)之一。效度檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表2。

表2 效度檢驗(yàn)結(jié)果

通過(guò)因子分析中的KMO和巴特利特檢驗(yàn)的結(jié)果，KMO的值為0.601>0.6，顯著性為0<0.05，意味數(shù)據(jù)具有效度，適合進(jìn)行探索因子分析來(lái)考察效度。

3.2 企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r評(píng)估

3.2.1 評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

鑒于前文所述，提出能耗雙控背景下工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展?fàn)顩r評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括能耗雙控對(duì)企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)期影響和短期影響2個(gè)一級(jí)指標(biāo)，4個(gè)二級(jí)指標(biāo)。評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重采用層次分析法(AHP)確定，即總體評(píng)價(jià)指標(biāo)體系重要度在層次分析基礎(chǔ)上，結(jié)合專(zhuān)家問(wèn)卷權(quán)重?cái)?shù)據(jù)由模糊綜合評(píng)價(jià)法得出。

3.2.2 評(píng)估結(jié)果分析

1)雙控背景下云南工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展情況差異明顯。云南工業(yè)企業(yè)雙控背景下綠色發(fā)展得分均值為2.05，樣本企業(yè)評(píng)價(jià)得分中均值(2.05)略低于中位數(shù)(2.09)(圖2)，呈現(xiàn)左偏狀態(tài)，說(shuō)明樣本企業(yè)的綠色發(fā)展情況存在一小部分離群的較低值，呈現(xiàn)出不均衡的分布。部分被調(diào)查企業(yè)處于2分左右的中等得分水平，但是還存在部分企業(yè)，在能耗雙控背景下綠色發(fā)展反應(yīng)較遲緩的差異情況。樣本中57個(gè)企業(yè)分值高于整體平均值，52個(gè)企業(yè)的分值低于整體平均值。能耗雙控政策對(duì)于不同類(lèi)型企業(yè)影響差異明顯，企業(yè)得分結(jié)果顯示前文假設(shè)1A成立。

圖2 能耗雙控背景下工業(yè)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r評(píng)價(jià)得分與核密度

2)成本問(wèn)題是云南工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展的阻力。云南工業(yè)不同行業(yè)企業(yè)得分差距較大(圖3)，行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間差距明顯,雙控政策背景下各行業(yè)企業(yè)的差異化反應(yīng)帶來(lái)的綠色發(fā)展情況是不同的，尤其是在以能源原料為主要投入的行業(yè)，企業(yè)得分差異化明顯。煙草制品業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、計(jì)算機(jī)、通信等電子設(shè)備制造業(yè)等能源消耗行業(yè)受能耗雙控影響較小。被調(diào)查的資源型企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中，往往只注重對(duì)盈利方式的變相追求，以及在上下游供需關(guān)系的基礎(chǔ)上進(jìn)行價(jià)格調(diào)節(jié)，而輕視了企業(yè)內(nèi)部綠色發(fā)展戰(zhàn)略的結(jié)構(gòu)性升級(jí)。特別是微型企業(yè)和小型企業(yè)，嚴(yán)重忽略未來(lái)發(fā)展前景，過(guò)度進(jìn)行短淺的經(jīng)濟(jì)逐利，長(zhǎng)此以往，成本障礙注定會(huì)帶來(lái)技術(shù)障礙，在工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的大勢(shì)中岌岌可危。

圖3 分行業(yè)企業(yè)得分啞鈴圖

3)雙控背景下云南工業(yè)企業(yè)排異端對(duì)技術(shù)進(jìn)步形成制約。受能耗雙控政策影響，云南工業(yè)企業(yè)短期排異反應(yīng)較為明顯，企業(yè)間差異化程度高，部分企業(yè)得分頗低，價(jià)格覆蓋得分表現(xiàn)說(shuō)明，企業(yè)在技術(shù)位的整體滯后使得其被迫選擇最直接粗放的調(diào)整方式。將能耗雙控背景下工業(yè)企業(yè)評(píng)價(jià)得分排名前20名的城市進(jìn)行進(jìn)一步的分析(圖4)。結(jié)果發(fā)現(xiàn)萬(wàn)元產(chǎn)值綜合能耗達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的企業(yè)集中在大型企業(yè)和中型企業(yè)，且絕大多數(shù)已經(jīng)獲得ISO14001的環(huán)境管理體系認(rèn)證。得分結(jié)果還呈現(xiàn)出雙控政策對(duì)企業(yè)規(guī)模下綠色發(fā)展的層次影響，對(duì)于小型企業(yè)和微型企業(yè)來(lái)說(shuō)，萬(wàn)元產(chǎn)值綜合能耗多數(shù)為國(guó)內(nèi)平均水平或平均水平以下，再次表明了短期內(nèi)成本障礙是阻礙企業(yè)綠色技術(shù)升級(jí)的一道壁壘。

圖4 能耗雙控背景下云南工業(yè)企業(yè)評(píng)價(jià)得分前20排名?；鶊D

3.3 回歸分析

3.3.1 基本回歸

在構(gòu)建的指標(biāo)體系基礎(chǔ)上，結(jié)合云南省工業(yè)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r得分與問(wèn)卷調(diào)查所獲得的一手?jǐn)?shù)據(jù)，建立如下的計(jì)量模型：

y=αXi+βiXi_Xj+ε

(1)

ys=αXi+βiXi_Xj+ε

(2)

yl=αXi+βiXi_Xj+ε

(3)

式中：y、ys、yl分別表示企業(yè)發(fā)展綜合得分、企業(yè)發(fā)展短期得分以及企業(yè)發(fā)展長(zhǎng)期得分；Xi表示影響到企業(yè)發(fā)展的若干因素；Xi_Xj表示企業(yè)發(fā)展影響因素之間的交乘項(xiàng)；ε表示模型的殘差項(xiàng)。為控制本部分回歸的非實(shí)驗(yàn)因素，將被調(diào)查企業(yè)的企業(yè)類(lèi)型等一同加入模型。

回歸之前，對(duì)涉及的相關(guān)變量做描述性統(tǒng)計(jì)，各變量的描述性統(tǒng)計(jì)見(jiàn)表3。

通過(guò)對(duì)表3的分析可以發(fā)現(xiàn)，本次調(diào)查對(duì)象的營(yíng)收均值范圍區(qū)間在2 000萬(wàn)～4億元，從業(yè)人員的均值在300～1 000人的區(qū)間范圍內(nèi)，企業(yè)的注冊(cè)年限基本上為5年及以上，近3年的平均利潤(rùn)增長(zhǎng)率在5%左右，企業(yè)的能源替代力度普遍較為一般，但企業(yè)有關(guān)綠色制造、節(jié)能環(huán)保方面的宣傳普遍較強(qiáng)。此外結(jié)合問(wèn)卷所得的數(shù)據(jù)還能得出，企業(yè)的綠色發(fā)展程度較低、創(chuàng)新氛圍程度不高等工業(yè)企業(yè)存在的一般性問(wèn)題。

表3 變量描述性統(tǒng)計(jì)

3.3.2 回歸結(jié)果分析

結(jié)合如上的數(shù)據(jù)集于模型，利用stata16.0軟件可得到表4、表5的回歸結(jié)果。

表4 企業(yè)短期得分、長(zhǎng)期得分回歸結(jié)果

根據(jù)表4，與長(zhǎng)期相比，企業(yè)的異質(zhì)性因素在短期內(nèi)對(duì)于能耗雙控背景下的企業(yè)指標(biāo)體系得分影響更加顯著，特別是利潤(rùn)率對(duì)于企業(yè)短期得分在95%的置信水平上顯著，這也驗(yàn)證前文假設(shè)。企業(yè)的能源替代能力短期內(nèi)對(duì)企業(yè)得分呈現(xiàn)顯著負(fù)影響，即能源替代能力越強(qiáng)，企業(yè)在能耗雙控背景下的綠色發(fā)展評(píng)價(jià)得分越小。這解釋為，企業(yè)單純?cè)谀茉搭I(lǐng)域的結(jié)構(gòu)變動(dòng)，或者說(shuō)在能源替換結(jié)構(gòu)下對(duì)于能耗雙控政策的容納越大，其綠色發(fā)展的得分越低，調(diào)整轉(zhuǎn)型的動(dòng)力就越小。無(wú)論是企業(yè)長(zhǎng)期得分還是短期得分，綠色技術(shù)都發(fā)揮顯著作用。這再一次印證，云南工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展之路是以綠色技術(shù)為先鋒為路徑，綠色技術(shù)的掌握無(wú)論在長(zhǎng)線還是短線都是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的“殺手锏”。

短期得分在控制企業(yè)類(lèi)型前后差異較大，其低估了不同類(lèi)型企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率和萬(wàn)元產(chǎn)值綜合能耗對(duì)于綠色發(fā)展的影響程度。企業(yè)宣傳度在長(zhǎng)期和短期中的表現(xiàn)欠佳的現(xiàn)象也驗(yàn)證了前文假設(shè)，企業(yè)在意識(shí)層面對(duì)于能耗雙控的接受與宣傳已經(jīng)飽和，真正需要進(jìn)行的是由思想轉(zhuǎn)變?yōu)樾袆?dòng)的過(guò)程。同時(shí)，長(zhǎng)期得分與短期相比顯著性和系數(shù)變化較小，說(shuō)明長(zhǎng)期內(nèi)企業(yè)綠色發(fā)展情況唯獨(dú)對(duì)綠色技術(shù)的掌握十分敏感，印證前文假設(shè)3。

表5 企業(yè)綜合得分回歸結(jié)果

首先，通過(guò)對(duì)比以綜合得分為被解釋變量的3個(gè)模型可以發(fā)現(xiàn)，模型的回歸結(jié)果分別解釋了企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的81.1%、96.5%和97.3%。其中第一個(gè)基準(zhǔn)回歸模型的擬合優(yōu)度已達(dá)到了81.1%，說(shuō)明利潤(rùn)增長(zhǎng)率是影響企業(yè)發(fā)展的主要變量。進(jìn)一步對(duì)比綜合得分的這3個(gè)模型結(jié)果，不難發(fā)現(xiàn)，在更多的解釋變量被引入模型時(shí)，利潤(rùn)增長(zhǎng)率的影響程度有所減少，由0.689下降至0.104，且系數(shù)顯著性水平有所下降，但當(dāng)再進(jìn)一步地引入解釋變量之間的交乘項(xiàng)時(shí)，除了模型的解釋程度有所提高外，利潤(rùn)增長(zhǎng)率對(duì)企業(yè)發(fā)展得分的影響程度較第2個(gè)模型結(jié)果有所提高，由0.104上升至0.366，且顯著性水平有所提升。交乘項(xiàng)的回歸結(jié)果表明，從事外貿(mào)企業(yè)以及綠色發(fā)展會(huì)通過(guò)減少企業(yè)的利潤(rùn)增長(zhǎng)率，從而在一定程度上不利于企業(yè)綠色發(fā)展。產(chǎn)生這一現(xiàn)象的原因可能在于，從事外貿(mào)的企業(yè)面臨著更高的交易成本，同時(shí)進(jìn)行綠色發(fā)展必然也會(huì)經(jīng)歷轉(zhuǎn)型期間的陣痛，這些都將直接影響到企業(yè)的利潤(rùn)增長(zhǎng)率。

通過(guò)對(duì)比引入交乘項(xiàng)后的回歸結(jié)果，可以得知利潤(rùn)增長(zhǎng)率、企業(yè)注冊(cè)年限、轉(zhuǎn)型與否，以及是否轉(zhuǎn)型和利潤(rùn)增長(zhǎng)率的交乘都能顯著的影響到企業(yè)的發(fā)展，且影響的方向均一致。但在不同的時(shí)間維度上，也存在著一定差異，如工業(yè)企業(yè)對(duì)于綠色制造和節(jié)能環(huán)保的宣傳度，以及企業(yè)的創(chuàng)新氛圍在短期對(duì)于企業(yè)的發(fā)展沒(méi)有顯著影響，但在長(zhǎng)期的度量維度上卻能顯著正向影響企業(yè)的發(fā)展。

3.3.3 進(jìn)一步回歸

為研究各個(gè)不同因素對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展的影響程度，進(jìn)一步采用二元選擇模型，對(duì)3個(gè)變量(企業(yè)是否為能耗雙控清單企業(yè)、企業(yè)是否正在進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型、企業(yè)是否正在參與綠色技術(shù)研究)進(jìn)行Logit回歸，回歸結(jié)果見(jiàn)表6。

營(yíng)業(yè)收入代表企業(yè)規(guī)模，其對(duì)能耗雙控清單指標(biāo)的影響為顯著正向，此次大型高耗能企業(yè)是云南省能耗雙控調(diào)整的重點(diǎn)對(duì)象，而大型企業(yè)在生產(chǎn)慣性的加持下，對(duì)能耗成本的容納度也更高，因此轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式任重道遠(yuǎn)。綠色技術(shù)對(duì)于能耗清單和轉(zhuǎn)型情況的影響都為顯著正向，驗(yàn)證前文假設(shè)3，技術(shù)為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要影響因素。成本上升比例因素顯著負(fù)向影響企業(yè)轉(zhuǎn)型，成本受能耗雙控影響越大越不利于企業(yè)綠色發(fā)展，即企業(yè)剩余利潤(rùn)空間變窄，用來(lái)更新轉(zhuǎn)型設(shè)備資金減少，此處驗(yàn)證前文假設(shè)2A，短期內(nèi)企業(yè)成本影響綠色技術(shù)積累，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈對(duì)3個(gè)被解釋變量的影響皆為顯著正向。

表6 企業(yè)綠色發(fā)展情況Logit回歸結(jié)果

4 結(jié)論與政策建議

4.1 結(jié)論

根據(jù)前文的相關(guān)性分析，企業(yè)牽頭或參與財(cái)政資金支持的綠色技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目、市場(chǎng)導(dǎo)向明確的綠色技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目與能耗雙控政策影響的資金情況關(guān)系密切。由雙控背景下的云南工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展?fàn)顩r得分可知，企業(yè)在宣傳度和轉(zhuǎn)型積極性方面得分較佳。但其對(duì)企業(yè)綠色經(jīng)營(yíng)策略的制定相關(guān)度不高，原因可能在于企業(yè)雖已明確綠色生產(chǎn)方式的重要性，但是礙于成本、技術(shù)以及生產(chǎn)慣性的因素，導(dǎo)致實(shí)現(xiàn)由內(nèi)而外的綠色轉(zhuǎn)型還需努力。其次，企業(yè)價(jià)格覆蓋成本能力與綠色發(fā)展積極性呈負(fù)相關(guān)。近50%被調(diào)查的云南工業(yè)企業(yè)通過(guò)調(diào)整產(chǎn)品價(jià)格以補(bǔ)償因環(huán)境規(guī)制政策等帶來(lái)的成本上升，這種做法短期內(nèi)可以維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，但并不利于企業(yè)可持續(xù)的綠色發(fā)展。另外，云南中小微企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型中成本障礙或成阻礙綠色技術(shù)發(fā)展重要因素。企業(yè)應(yīng)對(duì)能耗雙控政策的能力存在異質(zhì)性，中小微企業(yè)大多過(guò)度在意短線逐利，缺乏長(zhǎng)期科學(xué)的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃。因此分析得出成本障礙這一壁壘如不打破，將會(huì)帶來(lái)技術(shù)障礙，而沒(méi)有掌握綠色技術(shù)的企業(yè)將無(wú)法再通過(guò)價(jià)格覆蓋成本的優(yōu)勢(shì)繼續(xù)生存。

4.2 政策建議

1)建立健全綠色金融支持體系。打造綠色金融循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系，引導(dǎo)商業(yè)銀行同國(guó)家環(huán)境規(guī)制政策的頂層設(shè)計(jì)對(duì)接，拓寬能耗雙控企業(yè)投融資渠道，構(gòu)建專(zhuān)業(yè)化的綠色金融支持體系，撬動(dòng)更多金融資源向工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型傾斜，尤其是中小型工業(yè)企業(yè)。商業(yè)應(yīng)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，以推動(dòng)社會(huì)各界高度關(guān)注工業(yè)企業(yè)綠色融資困難問(wèn)題的同時(shí)滿(mǎn)足工業(yè)企業(yè)綠色發(fā)展多層次的融資需求，注入資本幫助解決工業(yè)企業(yè)差異化的綠色轉(zhuǎn)型難題。

2)完善政府政策激勵(lì)機(jī)制。根據(jù)被調(diào)查企業(yè)狀況，占比較大的企業(yè)不享有政府優(yōu)惠政策，這在企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中形成了較大的阻力，政府應(yīng)擴(kuò)大對(duì)工業(yè)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的政策優(yōu)惠范圍，給予更多工業(yè)企業(yè)優(yōu)惠能源價(jià)格。加強(qiáng)政策扶持引導(dǎo)，營(yíng)造良好的創(chuàng)新氛圍，推動(dòng)綠色工業(yè)企業(yè)集群，并提供相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施?？梢钥紤]實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型投資免征部分所得稅政策，以降低工業(yè)企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中的成本，同時(shí)要加大對(duì)因綠色技術(shù)研發(fā)或生產(chǎn)設(shè)備更換而資金緊俏的企業(yè)的財(cái)稅支持力度。

3)樹(shù)立企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展理念。根據(jù)回歸分析結(jié)果可知，企業(yè)在雙控政策影響下，缺乏對(duì)于綠色轉(zhuǎn)型的科學(xué)性和系統(tǒng)性規(guī)劃，輕忽了企業(yè)內(nèi)部綠色發(fā)展戰(zhàn)略的結(jié)構(gòu)性升級(jí)轉(zhuǎn)變，嚴(yán)重忽略未來(lái)發(fā)展前景。為防止長(zhǎng)此以往造成的技術(shù)障礙，企業(yè)決策要傾向于對(duì)本行業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)的持續(xù)投入，以期快速實(shí)現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。積極參加綠色研發(fā)項(xiàng)目，優(yōu)化能源使用結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)碳減排綠色發(fā)展意識(shí)向落實(shí)節(jié)能降耗生產(chǎn)的轉(zhuǎn)變，探尋工業(yè)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型新出路。