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    農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理

    2023-01-11 14:33:48晏偉華
    今日財富 2022年36期
    關(guān)鍵詞:信貸業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險農(nóng)商

    晏偉華

    現(xiàn)階段,我國農(nóng)村商業(yè)銀行的利潤主要源于中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。但因?yàn)橹行∑髽I(yè)規(guī)模有限,經(jīng)營管理存在一定的問題,缺乏較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力,在貸款中提供的企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性難以得到保證。所以,在發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時,農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格審查中小企業(yè)財務(wù)信息,完善信貸風(fēng)險管理體系,促進(jìn)信貸風(fēng)險管理水平提高,為農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)良好發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

    現(xiàn)階段,融資程序復(fù)雜、渠道狹窄、難度加大均極大地限制了小微企業(yè)、個體工商戶以及農(nóng)牧民貸款需要。中小企業(yè)在我國所受到的制約較多,如政治因素、經(jīng)濟(jì)因素等,所以其在經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)管理方面仍存在諸多問題,讓信貸市場借貸雙方無法掌握同等信息。所以,農(nóng)村商業(yè)銀行在加大對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)拓展力度的同時,還應(yīng)嚴(yán)格審查中小企業(yè)的財務(wù)信息,積極構(gòu)建中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理機(jī)制,促進(jìn)信貸風(fēng)險管理水平提高,以此為農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

    一、中小企業(yè)信貸風(fēng)險的類型

    (一)流動性風(fēng)險

    這里的流動性風(fēng)險是指短時間內(nèi)的資產(chǎn)無法將短期內(nèi)的負(fù)債償還,又或是額外的資金流出。從現(xiàn)階段來看,有很多因素會造成中小企業(yè)出現(xiàn)流動性風(fēng)險,如在毫無發(fā)展前景的項(xiàng)目中投入資金、企業(yè)因?yàn)榻?jīng)營不善而出現(xiàn)虧空等。部分中小企業(yè)選擇向時間消耗較長的項(xiàng)目中申請短期貸款,這種缺乏合理性的投資易導(dǎo)致流動性風(fēng)險出現(xiàn)。

    (二)信用風(fēng)險

    信用風(fēng)險,簡單而言就是交易對手不具備良好的信用品質(zhì),又或是未將合同中的義務(wù)較好地履行,極易增加銀行信貸資產(chǎn)損失。在中小企業(yè)中,信用風(fēng)險十分常見,易出現(xiàn)壞賬。從2015年起,我國經(jīng)濟(jì)增長速度放緩,嚴(yán)重影響了對市場敏感的中小企業(yè),部分競爭優(yōu)勢不明顯的企業(yè)最終被市場淘汰,由此也就導(dǎo)致銀行壞賬的出現(xiàn),因此從整體上來說,中小企業(yè)的信貸風(fēng)險主要從信用風(fēng)險而來。當(dāng)前,怎樣對中小企業(yè)信用風(fēng)險進(jìn)行有效評估,并采取相應(yīng)的防范措施是商業(yè)銀行急需解決的重要難題之一。

    (三)市場風(fēng)險

    市場風(fēng)險,即不斷變化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境帶給各項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)的影響。在整個市場中,中小企業(yè)處于弱勢地位,市場競爭力、技術(shù)水平創(chuàng)新性以及經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng),市場波動對其影響較大。最近幾年,因?yàn)槲覈w經(jīng)濟(jì)呈下降趨勢,諸多中小企業(yè)逐漸被市場淘汰。由此可以看出,中小企業(yè)面臨著較大的市場風(fēng)險,所以針對中小企業(yè)融資來說,銀行更加謹(jǐn)慎。除此之外,大部分中小企業(yè)缺乏較強(qiáng)的風(fēng)險意識,素質(zhì)亟待提升,為了獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益,在投資方面往往鋌而走險,造成企業(yè)經(jīng)營面臨較大的風(fēng)險,控制難度極大。

    (四)操作風(fēng)險

    操作風(fēng)險是因?yàn)閮?nèi)部流程缺乏健全性,銀行員工、銀行系統(tǒng)或銀行外部事務(wù)所引發(fā)的風(fēng)險。之所以出現(xiàn)此風(fēng)險,可能是因?yàn)閻阂膺`背、人為欺騙、人員失誤等引發(fā)的損失。因?yàn)橹行∑髽I(yè)貸款額度小、量大,同時授信環(huán)節(jié)繁瑣,基本上所有環(huán)節(jié)均需要人員操作,但很多信貸人員自身卻并不具備較強(qiáng)的風(fēng)險管理意識,操作不認(rèn)真,而一旦工作人員未做到規(guī)范操作,就極易引發(fā)信貸風(fēng)險。

    二、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理措施

    (一)積極構(gòu)建中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理機(jī)制

    在中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理方面,農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)對相應(yīng)的風(fēng)險管理機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建。各種信貸風(fēng)險管理措施,可以顯著降低信貸風(fēng)險系數(shù),最大化控制信貸風(fēng)險發(fā)生率。為了常態(tài)化管理信貸風(fēng)險,為順利開展相應(yīng)的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供重要支持,農(nóng)村商業(yè)銀行需要建立健全信貸風(fēng)險管理機(jī)制。詳細(xì)而言,農(nóng)村商業(yè)銀行可以根據(jù)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)所占比例,組建專門的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理小組,主要負(fù)責(zé)開展相關(guān)的信貸風(fēng)險管理活動,評估運(yùn)用信貸風(fēng)險管理策略的情況。在具體機(jī)制中,商業(yè)銀行也要明確信貸風(fēng)險管理的權(quán)責(zé)關(guān)系和主要內(nèi)容,如對基本的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)開展流程指導(dǎo)文件和信貸風(fēng)險管理手冊等予以確立,同時還可以積極幫助和支持中小企業(yè)信貸風(fēng)險的常態(tài)化管理。

    (二)建立科學(xué)的信用評價方法

    對于整個風(fēng)險管理來說,科學(xué)的信貸風(fēng)險評價方法發(fā)揮著尤為重要的作用,因?yàn)樾刨J風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性,商業(yè)銀行應(yīng)積極構(gòu)建客戶信用評價系統(tǒng),并不斷完善?,F(xiàn)階段,大部分農(nóng)商銀行運(yùn)用的信用評價系統(tǒng)仍有諸多不足,迫切需要進(jìn)一步完善農(nóng)商銀行的信用評價方法,以更好地管理信貸風(fēng)險。首先,針對信用評價指標(biāo)做出積極改進(jìn)。通常來說,國內(nèi)外諸多商業(yè)銀行是立足于客戶的能力、抵押品、條件等方面展開信用等級評價,也就是我們常說的“6C”方法。農(nóng)商銀行通常立足于客戶過去的資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、市盈率等財務(wù)指標(biāo)來評價客戶的信用等級,但對部分城鎮(zhèn)中小企業(yè)客戶與農(nóng)村客戶來說,因?yàn)槿狈ν晟频呢攧?wù)數(shù)據(jù)等原因,造成實(shí)踐過程中很難發(fā)揮作用。農(nóng)商銀行可以站在歷史信用情況、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、擔(dān)保物狀況、還款能力、經(jīng)營狀況以及企業(yè)管理者等角度,對信用評級指標(biāo)進(jìn)行構(gòu)建,針對各指標(biāo)設(shè)立二級指標(biāo),如就企業(yè)管理者設(shè)立二級指標(biāo),其包括文化程度、個人資產(chǎn)等。其次,使用科學(xué)的信貸風(fēng)險管理工具?,F(xiàn)階段,大部分農(nóng)商銀行通常都是運(yùn)用定性分析方法展開信用評價,很少運(yùn)用定量分析法。農(nóng)商銀行可以運(yùn)用各種先進(jìn)的分析工具,同時立足于實(shí)際情況合理改進(jìn)與完善,以便于更好地對信貸風(fēng)險進(jìn)行防范,促使科學(xué)風(fēng)險等級評價能夠順利完成。

    (三)建立科學(xué)合理的信貸流程

    中國《貸款通則》《商業(yè)銀行法》中要求做到審貸分離、分級審批,但一些農(nóng)商銀行在實(shí)踐中卻并未切實(shí)落實(shí)此基本要求。一些基層銀行出于對自身利益的考慮,毫無目的地擴(kuò)大信貸規(guī)模,不重視信貸中應(yīng)遵循的分級審貸分離、分級審批的基本原則,出現(xiàn)多頭授信的現(xiàn)象。之所以要開展分級審批,主要就是對風(fēng)險實(shí)施更有效的管控。

    審貸分離讓銀行的獨(dú)立性得到了充分體現(xiàn),是信貸風(fēng)險管理非常重要的一個步驟。在整個信貸過程中,其都不能缺席,不管是貸前調(diào)查,抑或是貸后管理。在以往的信貸實(shí)踐過程中,業(yè)務(wù)部門通常扮演著諸多角色,很難確保信貸風(fēng)險評估的公正性和客觀性,很容易受到業(yè)績壓力的影響?,F(xiàn)階段,大部分銀行都開始采用“專職審批人制度”。所謂分級審批,簡單來說就是根據(jù)銀行等級的不同,賦予其相應(yīng)的信貸審批權(quán)力,小額貸款應(yīng)下放信貸審批權(quán),就大額信貸則需把信貸審批權(quán)力收攏。如此不僅可以對信貸審批權(quán)力進(jìn)行靈活運(yùn)用,為小額貸款的良好發(fā)展奠定基礎(chǔ),同時還能防止發(fā)生大的信貸風(fēng)險,降低農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸審批壓力。

    (四)完善信貸崗位責(zé)任追究制度

    首先,完善崗位責(zé)任和追責(zé)制度。積極開展教育培訓(xùn)工作,使信貸工作人員的崗位意識以及責(zé)任意識顯著增強(qiáng)。借助對崗位責(zé)任以及追究制度予以細(xì)化,確保信貸工作人員可以將總部針對風(fēng)險控制提出的要求落到實(shí)處,重視借款企業(yè)在經(jīng)營過程中的實(shí)際情況,第一時間發(fā)現(xiàn)問題,識別風(fēng)險,加大部門之間的合作力度,有效防控信貸風(fēng)險,促進(jìn)信貸工作人員風(fēng)險意識增強(qiáng),積極管理和防范信貸風(fēng)險,促進(jìn)銀行良好發(fā)展。

    其次,貫徹落實(shí)權(quán)責(zé)和利益對等原則。立足于機(jī)構(gòu)改革,保證權(quán)責(zé)之間的一致性,確保崗位權(quán)利與責(zé)任對等。與此同時,讓權(quán)責(zé)與利益一致,把對等原則切實(shí)落到實(shí)處。銀行需要建立健全績效考核機(jī)制,對風(fēng)險和經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行考核,同時匹配薪酬待遇,借助各種各樣的激勵方式,有效控制風(fēng)險。對于造成巨大損失的相關(guān)責(zé)任人而言,銀行需要通過懲罰手段,甚至對其法律責(zé)任進(jìn)行追究,如此才能降低企業(yè)信貸風(fēng)險。

    (五)進(jìn)一步強(qiáng)化貸前和貸后管理工作

    1.多角度加強(qiáng)中小企業(yè)的貸前審查

    農(nóng)商銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理應(yīng)從各個角度加大貸前審查力度,以此為相應(yīng)信貸風(fēng)險管理創(chuàng)設(shè)良好的環(huán)境。以江門農(nóng)商銀行為例,針對中小企業(yè)信貸申請,其在辦理時,會要求中小企業(yè)出具最近兩年的財務(wù)報表,同時準(zhǔn)確申報貸款具體使用情況。同時,信貸人員會和銀行的信貸風(fēng)險排查手冊,一一比對和打分,進(jìn)而確定是否批準(zhǔn)其的貸款申請。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)有效借鑒此做法,同時和自身信貸業(yè)務(wù)開展情況相結(jié)合,立足于各個角度加強(qiáng)貸前審查,不斷加大貸前審查力度,有效減少農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的發(fā)生率。

    2.跟進(jìn)貸款后管理

    推進(jìn)貸款后管理,可以使農(nóng)村商業(yè)銀行貸款管理粗放、貸款后便不管不問的問題得到有效解決,能夠?qū)χ行∑髽I(yè)存在的信貸風(fēng)險予以全面控制。對于中小企業(yè)貸款之后的管理而言,農(nóng)村商業(yè)銀行不只是需要做好貸款前和貸款過程中的風(fēng)險防范工作,還需重視貸款后的工作。可通過漸進(jìn)的貸款模式,即將資金使用進(jìn)展作為基礎(chǔ),分階段提供資金。

    該資金發(fā)放方式除了能夠確保資金使用途徑,還能立足于項(xiàng)目的進(jìn)展情況對是否繼續(xù)提供貸款予以確定,若是中小企業(yè)的資金使用情況完全符合要求,同時項(xiàng)目進(jìn)展順利,那么就繼續(xù)提供貸款,不然就立即停止提供貸款,防止因?yàn)轫?xiàng)目中途終止造成的損失。針對中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理,農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)給予貸款后的相關(guān)工作更多的關(guān)注,保證能夠第一時間掌握客戶的風(fēng)險信息,為順利開展評估活動提供重要保障。

    (六)健全績效和激勵機(jī)制

    在銀行經(jīng)營發(fā)展中,領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)所具備的素質(zhì)尤為重要,在開展工作的過程中要對實(shí)施責(zé)任予以明確,確保責(zé)任與權(quán)利能夠?qū)Φ确峙?,讓領(lǐng)導(dǎo)者敢于在大膽創(chuàng)新,積極主動地參與到工作之中,確保各項(xiàng)管理制度得到全面落實(shí)。提高中層管理團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì),在銀行整體組織架構(gòu)方面,中層管理工作人員需要積極和基層職工開展交流。中層管理人員的個人能力直接影響著銀行的整體執(zhí)行力以及競爭力,應(yīng)積極打造一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、素質(zhì)高的管理隊(duì)伍。

    同時,應(yīng)竭盡全力為職工提供更多的培訓(xùn)機(jī)會,對專業(yè)型人才進(jìn)行系統(tǒng)性、全面性的培養(yǎng),促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展。對于農(nóng)村商業(yè)銀行而言,需要分層次對各個崗位的工作人員進(jìn)行培訓(xùn),以此構(gòu)建健全的培訓(xùn)體系。就轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)體系不完善,阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展和員工成長的問題,可邀請第三方培訓(xùn)機(jī)構(gòu)制定長期培訓(xùn)計劃,開展相應(yīng)的培訓(xùn)輔導(dǎo)。

    此外,農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加大激勵機(jī)制的建設(shè)力度,開展相關(guān)風(fēng)險管理培訓(xùn)活動,從理論上確保員工風(fēng)險管理工作的有序進(jìn)行。同時,借助定期對信貸客戶經(jīng)理所具備的信貸風(fēng)險管理水平進(jìn)行考核的方式,或運(yùn)用有獎問答、知識競賽等,確保其能夠更加關(guān)注信貸風(fēng)險管理,積極宣傳和普及與中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理流程相關(guān)的知識,加強(qiáng)培訓(xùn)工作,提高農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力。

    結(jié)語:

    中小企業(yè)的信貸風(fēng)險管理是農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體系中尤為重要的一部分。受多種因素的影響,中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理必定會遇到一些問題,能不能有效解決這些問題也成了提高信貸風(fēng)險管理有效性的重中之重。新形勢下,農(nóng)村商業(yè)銀行需要從積極構(gòu)建中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理機(jī)制、建立科學(xué)的信用評價方法、建立科學(xué)合理的信貸流程、完善信貸崗位責(zé)任追究、進(jìn)一步強(qiáng)化貸前和貸后管理工作、健全績效和激勵機(jī)制等方面入手,加大信貸風(fēng)險管理力度,增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風(fēng)險的能力,夯實(shí)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展基礎(chǔ)。

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