“雙碳”背景下我國商業(yè)銀行綠色金融建設(shè)研究

胡銳 中國建設(shè)銀行股份有限公司貴州省分行

綠色金融不僅僅是我國十四五規(guī)劃要求的最新金融政策。也是國際金融機(jī)構(gòu)為不斷改善環(huán)境變化所提出的綠色金融理念。碳達(dá)峰和碳中和的規(guī)劃推動(dòng)著我國金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門不斷推出各種最新的金融政策、金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，其背后的深層次含義旨在構(gòu)建綠色金融體系。在這樣的時(shí)代背景下，我國商業(yè)銀行開始積極參與綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的開發(fā)、研究和推廣，深入加強(qiáng)與各種國際組織和國內(nèi)相關(guān)機(jī)構(gòu)的深度合作，逐步建立屬于我國的綠色金融市場，建立健全相關(guān)制度規(guī)定，形成較為科學(xué)、較為合理、較為健康、較為完善的綠色金融規(guī)則。這無疑是我國商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為主動(dòng)融入國際金融市場，不斷加強(qiáng)其主動(dòng)權(quán)和影響力而進(jìn)行實(shí)踐探索，是展現(xiàn)大國擔(dān)當(dāng)、共同構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的具體表現(xiàn)形式。在雙碳背景下，我國的商業(yè)銀行通過對其推行綠色金融建設(shè)過程中所存在的問題進(jìn)行了深度的剖析。結(jié)合我國的發(fā)展現(xiàn)狀和未來發(fā)展方向，不斷調(diào)整對于銀行的經(jīng)營理念，為更好地發(fā)展綠色金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)，做出了一系列的規(guī)劃。

一、綠色金融發(fā)展概述

（一）綠色金融的起源

綠色金融最早出現(xiàn)于20世紀(jì)70年代的西方發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體，1974年聯(lián)邦德國以生態(tài)銀行命名成立了第一家政策性環(huán)保銀行。2002年，世界銀行下屬的國際金融公司聯(lián)合荷蘭銀行等幾家知名銀行在倫敦召開會(huì)議，提出了關(guān)于企業(yè)社會(huì)和環(huán)境責(zé)任的基本準(zhǔn)則，這就是國際銀行業(yè)赫赫有名的赤道原則。這項(xiàng)準(zhǔn)則要求金融機(jī)構(gòu)在向一個(gè)項(xiàng)目投資時(shí)，要對該項(xiàng)目可能對環(huán)境和社會(huì)產(chǎn)生的影響進(jìn)行綜合評(píng)估，現(xiàn)在赤道原則已經(jīng)成為國際項(xiàng)目融資時(shí)被廣泛接受的新標(biāo)準(zhǔn)。

（二）綠色金融的發(fā)展歷程

早在20世紀(jì)70年代，國外的銀行就開始注重關(guān)于綠色金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展并且針對各類商業(yè)銀行逐步開展綠色金融體系的建設(shè)，赤道規(guī)則的建立使得綠色金融、環(huán)保金融逐步成為國際上所認(rèn)可的概念。

我國綠色金融的起源開始20世紀(jì)80年代以后，中國人民銀行于80年代后期，逐步開始加強(qiáng)對于各類金融政策與環(huán)境保護(hù)方面的關(guān)系，旨在通過各種政策和制度從根源提升各類市場主體的環(huán)保理念，1995年銀行發(fā)布了《關(guān)于貫徹信貸政策和加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》，我國各種政策也隨之逐步出臺(tái)，關(guān)于高能耗、高污染行業(yè)逐步開始規(guī)范，各類環(huán)保法律法規(guī)、綠色金融政策和制度相繼出臺(tái)。2021年，我國將碳達(dá)峰和碳中和雙碳目標(biāo)首次寫入政府工作報(bào)告。至此，綠色金融制度和政策開始圍繞碳中和目標(biāo)展開。低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展拉開序幕，全國碳排放權(quán)交易市場于2021年7月上線交易，銀行也于2021年11月正式推出碳減排政策支持工具，引導(dǎo)綠色信貸精準(zhǔn)對接。碳減排項(xiàng)目截至2021年末，中國綠色貸款余額15.9萬億，同比增長33%。存量規(guī)模居全球第一。

二、我國主要商業(yè)銀行綠色金融建設(shè)現(xiàn)狀

截止到2021年末，涵蓋浙江、江西、廣東、貴州、甘肅和新疆等在內(nèi)的六省九地試驗(yàn)區(qū)綠色貸款的余額達(dá)到了2368.313億元，從2017年以來，在綠色金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中中國人民銀行已經(jīng)跟九個(gè)省級(jí)政府，包括六家國家綜改區(qū)其中的五家簽署了總對總的綠色金融的合作協(xié)議。這個(gè)合作協(xié)議當(dāng)中，一方面設(shè)置了高達(dá)5700億的融資額度（目前已融資2800億），另一方面我們在合作的過程當(dāng)中，還可以通過人員借調(diào)協(xié)助地方政府來起草一些地方規(guī)劃和實(shí)施方案，以形成整體的金融服務(wù)解決方案，從而幫助地方實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展和綠色轉(zhuǎn)型。

三、“雙碳"背景下我國商業(yè)銀行綠色金融建設(shè)存在的問題

盡管我國各種商業(yè)銀行已經(jīng)開始逐步轉(zhuǎn)變思想，開始注重綠色金融體系的構(gòu)建，在運(yùn)營過程中開始注重綠色理財(cái)產(chǎn)品、綠色貸款、綠色貨幣政策、綠色金融服務(wù)的推出，但是畢竟我國綠色金融起步相對比較晚，在發(fā)展過程中還有一些問題亟待解決，具體問題有以下幾個(gè)方面：

（一）缺乏統(tǒng)一的綠色企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

對于任何行業(yè)而言，要想取得長遠(yuǎn)發(fā)展和長足進(jìn)步，擁有統(tǒng)一的綠色企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是必不可少的，商業(yè)銀行只有擁有統(tǒng)一的綠色企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并嚴(yán)格貫徹執(zhí)行，才能夠更好地通過行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來不斷去規(guī)范和約束自己的行為，使得自己所制定的相關(guān)政策和制度在國家許可的范圍內(nèi)得到更好的施行。但是就目前我國的商業(yè)銀行發(fā)展過程中，雖然人民銀行對綠色企業(yè)是制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，但是各商業(yè)銀行在認(rèn)定綠色企業(yè)時(shí)卻并未完全按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，各自都存在一定的主觀性，各種政策和制度的制訂也都具有一定的隨意性。這一問題在一定程度上反而成為綠色金融建設(shè)與發(fā)展的阻礙，其所推出的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)在推廣中也往往出現(xiàn)不符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的情況，最終對自身運(yùn)營造成負(fù)面影響，使得相關(guān)政策的價(jià)值無法得到充分發(fā)揮，其業(yè)務(wù)實(shí)施的范圍也經(jīng)常出現(xiàn)過寬或者過窄的狀況。

（二）缺乏環(huán)境信息資料

對于環(huán)境保護(hù)而言，一方面要依靠各個(gè)主體的自覺，另一方面還是要依賴于政府生態(tài)環(huán)境保護(hù)部門的監(jiān)管。只有切實(shí)可行的政策和制度才是更具有說服力和強(qiáng)制性的，所以生態(tài)環(huán)境部門要想在日常工作中監(jiān)管到位，就必須掌握足夠的信息資料，通過構(gòu)建一定的資料庫和信息平臺(tái)，把各種金融機(jī)構(gòu)、金融主體的相關(guān)信息能夠在該信息平臺(tái)中一目了然，才能夠更好地及時(shí)掌握各種綠色金融具體措施是否真正落地、是否真正實(shí)施、是否存在各種問題等等。但是通過對于我國的生化環(huán)境部分調(diào)查不難發(fā)現(xiàn)，我國目前相關(guān)部門缺乏必要的資料和信息，對于市場監(jiān)管呈現(xiàn)出比較乏力的狀態(tài)。

（三）參與主體缺乏動(dòng)力

金融主體目前對于綠色金融已經(jīng)開始轉(zhuǎn)變思想，也正嘗試著去跟政府提出的“雙碳”政策靠攏，但是如果推廣更多綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，必然會(huì)在實(shí)施過程中加入更多的人力、物力、財(cái)力，運(yùn)營成本的增加是不可忽視的，但是就目前對于各種金融主體參與綠色金融體系構(gòu)建的政策，只是停留在倡導(dǎo)的層面上，具體優(yōu)惠政策或者推動(dòng)金融主體去真正付諸行動(dòng)的制度跟不上，直接導(dǎo)致參與主體缺乏參與動(dòng)力。

（四）缺乏綠色金融創(chuàng)新

綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的發(fā)掘、提倡、推廣、實(shí)施都必須結(jié)合我國的具體情況經(jīng)常推陳出新，才能跟得上市場發(fā)展的腳步和國際化形式。但是在我國目前金融領(lǐng)域，很多金融機(jī)構(gòu)在貫徹落實(shí)綠色金融政策的過程中所參與的項(xiàng)目或者推出的產(chǎn)品或者服務(wù)都是參考借鑒國內(nèi)外已經(jīng)出現(xiàn)的項(xiàng)目，并沒有根據(jù)自己的具體情況和當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展?fàn)顩r推出綠色金融創(chuàng)新型服務(wù)，很多領(lǐng)域并沒有及時(shí)開展綠色金融，創(chuàng)新工作做得不夠深、不夠細(xì)、不夠精是主要表現(xiàn)形式，我國金融機(jī)構(gòu)對于綠色創(chuàng)新還有較大的提升空間。

（五）綠色金融機(jī)構(gòu)較少

針對我國目前的金融機(jī)構(gòu)調(diào)查了解發(fā)現(xiàn)：我國目前的各種金融機(jī)構(gòu)雖然已經(jīng)開始轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，但是由于起步比較晚，發(fā)展過程中還有很多不和諧、不平衡等情況，目前綠色金融機(jī)構(gòu)相對比較少的情況也是客觀存在的。

四、“雙碳”背景下我國商業(yè)銀行綠色金融建設(shè)研究

綠色金融在我國實(shí)施最終目標(biāo)是要在“雙碳”背景下，將綠色金融能夠逐步內(nèi)部化，并且要在這個(gè)過程當(dāng)中進(jìn)一步強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)對環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，從而可以提升環(huán)境友好型的市場環(huán)境。通過落實(shí)更多的政策和制度，逐步建立統(tǒng)一的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系。推出更多的綠色金融服務(wù)和產(chǎn)品，促使我國能夠躋身國際綠色金融前列。具體可以從以下幾個(gè)方面著手：

（一）建立統(tǒng)一的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系

俗話說：沒有規(guī)矩不成方圓，在建立綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系過程中也是需要制定切實(shí)可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)體系。具體而言可以通過借鑒和學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)地區(qū)的方式方法，再結(jié)合我國本土的實(shí)際情況進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的制定。在制定過程中要注意兩個(gè)方面。一方面是要一切從實(shí)際出發(fā)，根據(jù)我國本土的具體情況和經(jīng)濟(jì)背景，進(jìn)行必要的可行性分析。另一方面是要在制定過程中邀請很多的主體參與，包括但不限于一些金融機(jī)構(gòu)的管理人員、經(jīng)濟(jì)學(xué)教授、各類政府監(jiān)管部門、各類市場主體等等。只有參與主體盡可能豐富全面，才能保障標(biāo)準(zhǔn)制定出來以后具有一定的可行性，能夠更好地貫徹落實(shí)相關(guān)政策。

（二）應(yīng)建立綠色金融信息強(qiáng)制性紕漏制度

生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)監(jiān)管職責(zé)的落實(shí)必須依賴于足夠多、足夠全、足夠真、足夠完整的金融信息，因此我們必須建立綠色金融信息強(qiáng)制性紕漏制度，使得各種各樣的市場主體能夠?qū)⒆约浩髽I(yè)所運(yùn)行的范圍能夠通過平臺(tái)進(jìn)行報(bào)備，只有足夠的透明才能促進(jìn)該項(xiàng)工作的順利推廣，針對不及時(shí)、不準(zhǔn)確報(bào)告的市場主體可以給予一定的警告或者處罰，從制度上、從根源上促進(jìn)其主動(dòng)公開，主動(dòng)參與信息紕漏工作。

（三）建立綠色金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)體系

要想讓很多的市場主體參與進(jìn)來，共同構(gòu)建綠色金融共同體的建設(shè)，就必須下大力氣去對于金融機(jī)構(gòu)推出一些激勵(lì)政策，比如可以針對推廣綠色金融業(yè)務(wù)的不同金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行分級(jí)分類管理，并在政策上給予一定的傾斜，讓其擁有更多的自主權(quán)，通過實(shí)實(shí)在在的制度和政策，去引導(dǎo)各種市場主體主動(dòng)去探索綠色金融的更多有益嘗試。比如，地方可以對推出綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)較多的金融機(jī)構(gòu)給予更多的扶持政策，甚至加大補(bǔ)貼力度、給予信息交流便利，從而為綠色金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供更多的指導(dǎo)，還可以組織更多的培訓(xùn)，讓各類市場主體能夠參與進(jìn)來，積極拓寬思路，做到激勵(lì)優(yōu)先、政策優(yōu)先。

（四）創(chuàng)新綠色金融機(jī)構(gòu)體系

任何行業(yè)都必須經(jīng)常推陳出新，如此才能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，綠色金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)建也離不開創(chuàng)新。隨著綠色金融的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)要深入貫徹綠色金融理念，對于環(huán)保節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色理財(cái)、綠色信貸服務(wù)、綠色建筑等等領(lǐng)域的產(chǎn)品或者服務(wù)進(jìn)行嘗試和探索，不斷推出更多的項(xiàng)目運(yùn)營，提供更多的金融服務(wù)。包括但不限于綠色信貸、綠色債券、綠色投資基金、綠色保險(xiǎn)，綠色證券基金、碳基金、碳資產(chǎn)等等，還可以研發(fā)碳交易的衍生品和金融衍生品，不斷豐富和創(chuàng)新綠色金融機(jī)構(gòu)體系，從點(diǎn)到面、從面到片，還要注重各種項(xiàng)目的深入挖掘和轉(zhuǎn)型。對于創(chuàng)新能力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)可以提供更多的政策和制度支持和保障，商業(yè)銀行也要針對中小企業(yè)綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)加強(qiáng)扶持，鼓勵(lì)更多的市場主體參與進(jìn)來，不斷推動(dòng)綠色金融體系的構(gòu)建。

（五）加強(qiáng)綠色金融機(jī)構(gòu)合作

合作才能共生，合作才能共贏，這句話一直以來是各種市場主體在運(yùn)行過程中信奉的法則。一方面，我國要積極參與全球氣候和環(huán)境多雙邊合作，要加強(qiáng)國內(nèi)外對于我國各類金融產(chǎn)品的了解度和熟知度，提升國際社會(huì)對中國綠色金融政策、標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品、市場的認(rèn)可度。不斷推動(dòng)我國的綠色金融駛?cè)肟燔嚨?，使得我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)、生活方式等方方面面都要與國際化接軌。另一方面。我國各類商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)也要加強(qiáng)探索很多的合作模式，推出更多創(chuàng)新型服務(wù)或者產(chǎn)品，使得在各種政策的推動(dòng)下，將我國的綠色金融貫徹好、落實(shí)好、發(fā)展好，進(jìn)一步提升我國綠色標(biāo)準(zhǔn)的國際影響力和國際競爭力。此外還要嘗試與其他市場主體合作，逐步探索更多雙贏、多贏、共贏的發(fā)展模式。

五、結(jié)語

綠色金融體系的建立已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢。相信隨著我國商業(yè)銀行不斷加強(qiáng)綠色金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)政策、綠色金融信息強(qiáng)制性披露制度會(huì)建設(shè)得更加完善，綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系會(huì)建立的更加規(guī)范，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的合作會(huì)更加廣泛，綠色產(chǎn)業(yè)、綠色金融、綠色投資、綠色保險(xiǎn)、綠色證券、綠色理財(cái)?shù)雀拍顣?huì)逐步加入我國千家萬戶每一位人民群眾的視野中，讓我們攜手共進(jìn)，共同為構(gòu)建綠色金融體系貢獻(xiàn)出自己的力量。