企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度構(gòu)建

□文/呂樹(shù)艷 張海梅

（西安財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院 陜西·西安）

［提要］企業(yè)合規(guī)是優(yōu)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境的關(guān)鍵一環(huán)。借助于企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度，企業(yè)可以更好地實(shí)現(xiàn)合法運(yùn)行的目的。我國(guó)確立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度有助于優(yōu)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境、有助于落實(shí)寬嚴(yán)相繼的刑事政策、有利于保護(hù)民營(yíng)企業(yè)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)合規(guī)附條件不起訴具有深厚的理論基礎(chǔ)。法律激勵(lì)理論能夠從法經(jīng)濟(jì)學(xué)角度證成企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度對(duì)于激勵(lì)企業(yè)合規(guī)的重要價(jià)值；犯罪預(yù)防理論和法益修復(fù)理論是企業(yè)合規(guī)附條件不起訴的法理依據(jù)。在程序法上建立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注適用對(duì)象、適用案件范圍、考驗(yàn)期限等方面，從而更快推動(dòng)法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境的建成。

企業(yè)作為最主要的商業(yè)環(huán)境參與者，企業(yè)合規(guī)，則法治化營(yíng)商環(huán)境水到渠成?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展?fàn)I商環(huán)境創(chuàng)新試點(diǎn)工作的意見(jiàn)》明確提出加大營(yíng)商環(huán)境改革力度，持續(xù)優(yōu)化市場(chǎng)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境。因此，在持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境法治化國(guó)際化的背景下，針對(duì)涉罪企業(yè)，建立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)非常必要。

一、我國(guó)企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度確立的價(jià)值基礎(chǔ)

（一）有助于優(yōu)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境。企業(yè)合規(guī)是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要一環(huán)。我國(guó)構(gòu)建企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度，是優(yōu)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境的需要。隨著“一帶一路”倡議的推進(jìn)，越來(lái)越多的企業(yè)因合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題而招致一些國(guó)家的制裁、訴訟。因此，加強(qiáng)合規(guī)管理，是中國(guó)企業(yè)在經(jīng)濟(jì)全球化大潮中行穩(wěn)致遠(yuǎn)的安全閥。企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度成為促進(jìn)營(yíng)商環(huán)境參與者行為合法的法治工具，企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的優(yōu)勢(shì)有利于法治化營(yíng)商環(huán)境的建設(shè)。

（二）有助于落實(shí)寬嚴(yán)相繼的刑事政策。寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策是我國(guó)的一項(xiàng)基本刑事政策。其理念貫穿于刑事實(shí)體法的立法、刑事程序法立法及司法適用的全過(guò)程。近年來(lái)，最高人民檢察院高度重視民營(yíng)企業(yè)合法權(quán)益的保護(hù)，明確提出對(duì)于涉嫌犯罪的民營(yíng)企業(yè)，能不起訴的一律不起訴。為了真正落實(shí)這一寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的要求，2020年最高人民檢察院?jiǎn)?dòng)了企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作，在經(jīng)過(guò)一年的改革探索后，使合規(guī)具有了附條件不起訴的性質(zhì)。在這一制度下，如果涉案企業(yè)承諾并進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的，就將中止訴訟，暫時(shí)不被提起訴訟。這無(wú)疑是貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的重要體現(xiàn)。

（三）有利于保護(hù)民營(yíng)企業(yè)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。目前，企業(yè)合規(guī)改革主要從民營(yíng)企業(yè)開(kāi)始進(jìn)行。改革開(kāi)放以來(lái)，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，成為推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展的重要力量。在中美貿(mào)易爭(zhēng)端下，當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)面臨著許多合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重阻礙了民營(yíng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。而企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的建立，為民營(yíng)企業(yè)營(yíng)造了良好的法治環(huán)境，一方面確保了民營(yíng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)；另一方面為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展清除了法律障礙，保證了民營(yíng)企業(yè)平等參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

二、我國(guó)建立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的可行性

（一）國(guó)內(nèi)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的支持。目前，我國(guó)已經(jīng)啟動(dòng)了第二期企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作，國(guó)內(nèi)企業(yè)合規(guī)改革的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)為我國(guó)建立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度奠定了實(shí)踐基礎(chǔ)。

1、附條件不起訴模式的確立。在經(jīng)過(guò)檢察機(jī)關(guān)一年的改革探索之后，我國(guó)已經(jīng)形成了附條件不起訴模式，使合規(guī)具有了附條件不起訴的性質(zhì)。并將企業(yè)合規(guī)附條件不起訴真正適用于企業(yè)犯罪案件中，為促進(jìn)企業(yè)依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)發(fā)揮了實(shí)際作用。

2、合規(guī)監(jiān)管模式的探索。在試點(diǎn)單位的探索下，目前主要形成了三種合規(guī)監(jiān)管模式，分別是以江蘇無(wú)錫市為代表的檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)監(jiān)管模式、以浙江寧波市為代表的行政機(jī)關(guān)監(jiān)管模式和以上海金山區(qū)為代表的獨(dú)立監(jiān)控人模式。各種監(jiān)管模式都各有利弊。

3、考驗(yàn)期限的探索。試點(diǎn)單位還對(duì)合規(guī)考察期進(jìn)行了探索。有的試點(diǎn)單位將附條件不起訴考驗(yàn)期設(shè)置為1～6個(gè)月，另外有的試點(diǎn)單位還規(guī)定為6～12個(gè)月。從最高人民檢察院發(fā)布的典型案例來(lái)看，檢察機(jī)關(guān)給予涉罪企業(yè)的附條件不起訴考驗(yàn)期也有2個(gè)月的?？佳衅谙薜脑O(shè)置在一定程度決定了合規(guī)計(jì)劃完成的有效性。

企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作給企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度成為我國(guó)的一項(xiàng)基本法律制度帶來(lái)了良好契機(jī)，為企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度建設(shè)提供了生動(dòng)的檢察實(shí)踐。

（二）域外經(jīng)驗(yàn)的借鑒。域外存在的則是暫緩起訴制度，也被稱為延期起訴制度。暫緩起訴制度誕生于美國(guó)，隨后英國(guó)、法國(guó)、加拿大等國(guó)也確立了暫緩起訴制度，并進(jìn)行了不同程度的改革。

1、附條件不起訴的適用對(duì)象。美國(guó)的暫緩起訴制度，是由適用于未成年人犯罪和毒品犯罪的審前轉(zhuǎn)處協(xié)議制度，擴(kuò)展適用于企業(yè)犯罪后所形成的。因此，美國(guó)的暫緩起訴制度既適用于企業(yè)犯罪也適用于自然人犯罪。與美國(guó)不同的是，英國(guó)的暫緩起訴制度只適用于企業(yè)犯罪。法國(guó)、加拿大等國(guó)的暫緩起訴協(xié)議制度也只適用于企業(yè)犯罪。

2、附條件不起訴的模式。域外關(guān)于附條件不起訴的模式主要有兩種，一是以美國(guó)為代表的檢察官自由裁量模式，即暫緩起訴協(xié)議的達(dá)成由檢察官與涉案企業(yè)自由達(dá)成，不需要法官的審查；二是以英國(guó)為代表的法院審查模式，在這一模式下，暫緩起訴協(xié)議仍然由檢察官與涉案企業(yè)達(dá)成，但協(xié)議只有經(jīng)過(guò)法院的審查和批準(zhǔn)之后才能生效。法國(guó)、加拿大等國(guó)也確立了以英國(guó)為代表的法院審查模式。

3、附條件不起訴的考驗(yàn)期。在美國(guó)，涉案企業(yè)與檢察官達(dá)成暫緩起訴協(xié)議的，要接受為期三年以上的合規(guī)監(jiān)管。法國(guó)《薩賓第二法案》規(guī)定，涉案企業(yè)在三年考驗(yàn)期內(nèi)，履行了暫緩起訴協(xié)議內(nèi)容的，經(jīng)檢察機(jī)關(guān)有效評(píng)估后，將放棄對(duì)企業(yè)提起公訴。

綜上所述，域外關(guān)于暫緩起訴制度的立法規(guī)定，對(duì)于我國(guó)確立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度具有許多可借鑒之處。因此，我國(guó)有必要借鑒域外的合理經(jīng)驗(yàn)。

三、我國(guó)確立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的理論基礎(chǔ)

（一）法律激勵(lì)理論。法律激勵(lì)是指通過(guò)法律制度的設(shè)定形成對(duì)法律關(guān)系主體的激勵(lì)機(jī)制，從而通過(guò)理性的選擇按照法律秩序的模型行動(dòng)，達(dá)到立法者設(shè)計(jì)的效果。企業(yè)建立合規(guī)計(jì)劃的目的在于預(yù)防和減少犯罪，即使是在犯罪行為已經(jīng)發(fā)生后，企業(yè)也希望可以通過(guò)合規(guī)計(jì)劃獲得從寬處理。企業(yè)合規(guī)只有成為能為企業(yè)帶來(lái)切實(shí)利益的激勵(lì)機(jī)制，才能真正推進(jìn)企業(yè)合規(guī)進(jìn)程。企業(yè)合規(guī)的激勵(lì)作用表現(xiàn)在：第一，對(duì)于涉案企業(yè)，合規(guī)是是否與其簽署暫緩起訴協(xié)議的依據(jù)；第二，對(duì)于已經(jīng)簽署暫緩起訴協(xié)議的涉案企業(yè)，完善或建立企業(yè)合規(guī)計(jì)劃可以成為不起訴的依據(jù)。企業(yè)合規(guī)的刑事激勵(lì)作用，可以更好地推動(dòng)涉罪企業(yè)附條件不起訴制度在我國(guó)刑事法律中的確立。

（二）特殊預(yù)防理論。我國(guó)所采用的傳統(tǒng)的事后懲罰與消極預(yù)防途徑，在懲治和預(yù)防企業(yè)犯罪方面始終效果不佳。為減少企業(yè)追責(zé)所帶來(lái)的負(fù)面效應(yīng)，許多國(guó)家在處理企業(yè)犯罪時(shí)，采取了更為有效的措施。譬如，美國(guó)司法部采用了暫緩起訴的方式來(lái)預(yù)防企業(yè)再犯。

檢察機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)作出附條件不起訴，會(huì)根據(jù)涉案企業(yè)承諾并履行合規(guī)計(jì)劃的情況，評(píng)估企業(yè)再次犯罪的可能性來(lái)決定是否提起公訴，這契合了特殊預(yù)防理論的要求。企業(yè)合規(guī)是預(yù)防企業(yè)犯罪的重要保障，因此企業(yè)合規(guī)是不起訴的必要條件。企業(yè)制定合規(guī)計(jì)劃可以表現(xiàn)出企業(yè)具有遵守法律規(guī)范的意識(shí)。企業(yè)犯罪后制定并實(shí)施合規(guī)計(jì)劃往往表明了企業(yè)犯罪的特殊預(yù)防必要性小。

（三）法益修復(fù)理論。法益修復(fù)理論為建立企業(yè)附條件不起訴制度提供了理論基礎(chǔ)。近年來(lái)，法益修復(fù)理念在企業(yè)犯罪領(lǐng)域廣受關(guān)注，強(qiáng)調(diào)對(duì)涉罪企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改，以此為基礎(chǔ)修復(fù)受損的市場(chǎng)秩序、彌補(bǔ)受到侵害的社會(huì)法益。對(duì)于涉罪企業(yè)，檢察機(jī)關(guān)將賠償被害人經(jīng)濟(jì)損失作為附條件不起訴的依據(jù)。根據(jù)刑事和解的精神，涉案企業(yè)要想獲得程序上的輕緩處理，條件是必須采取積極的補(bǔ)救措施。例如，犯罪后積極賠償被害人的損失、修復(fù)被犯罪行為破壞的環(huán)境、積極補(bǔ)交偷逃的稅款等。

在現(xiàn)有不起訴制度下，我國(guó)檢察機(jī)關(guān)通過(guò)檢察建議的方式，責(zé)令涉罪企業(yè)賠償被害人損失的做法，并未收到良好的效果，導(dǎo)致被害人無(wú)法得到應(yīng)有的民事賠償。因此，我國(guó)在進(jìn)行制度設(shè)計(jì)時(shí)，可以將涉罪企業(yè)所采取的補(bǔ)救措施作為合規(guī)考察的內(nèi)容，在合規(guī)考察期結(jié)束后，視法益修復(fù)情況，作為檢察機(jī)關(guān)作出附條件不起訴的依據(jù)。明確將法益修復(fù)作為對(duì)涉案企業(yè)所附條件，給企業(yè)施加壓力，有利于企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，恢復(fù)受損的社會(huì)關(guān)系。

四、建立企業(yè)附條件不起訴制度具體建議

（一）適用條件。上述合規(guī)考察制度意見(jiàn)中規(guī)定了合規(guī)考察的適用條件，包括：（1）企業(yè)制定并有效實(shí)施合規(guī)計(jì)劃；（2）涉罪企業(yè)、人員系初犯、偶犯；（3）犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分；（4）自愿認(rèn)罪認(rèn)罰；（5）在共同犯罪中系從犯；（6）有自首、立功情節(jié)。最高人民檢察院的指導(dǎo)意見(jiàn)中規(guī)定的適用條件是：涉罪企業(yè)、個(gè)人認(rèn)罪認(rèn)罰；有能力進(jìn)行企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)；涉罪企業(yè)自愿適用合規(guī)考察。實(shí)踐中企業(yè)合規(guī)不起訴案例中的適用條件包括：（1）企業(yè)制定并有效實(shí)施合規(guī)計(jì)劃；（2）涉罪企業(yè)、個(gè)人自愿認(rèn)罪認(rèn)罰；（3）修復(fù)受損法益、積極補(bǔ)交稅款等。從上述適用條件可以看出，企業(yè)合規(guī)計(jì)劃是附條件不起訴的重要考量因素，但并不是決定性因素。

綜上所述，對(duì)于適用合規(guī)考察的企業(yè)犯罪來(lái)說(shuō)，合規(guī)計(jì)劃就是附條件不起訴的關(guān)鍵考量因素，除此之外，還應(yīng)包括：（1）涉罪企業(yè)、個(gè)人自愿認(rèn)罪認(rèn)罰；（2）犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分；（3）系初犯、偶犯；（4）犯罪行為社會(huì)危害性?。唬?）積極修復(fù)受損法益。當(dāng)涉罪企業(yè)滿足上述條件時(shí)，既能表明企業(yè)的主觀惡性小，也能表明企業(yè)犯罪的社會(huì)危害性小，預(yù)防必要性降低，企業(yè)當(dāng)然可以通過(guò)合規(guī)出罪。

（二）適用對(duì)象。企業(yè)合規(guī)是企業(yè)為完善企業(yè)內(nèi)部治理和預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而建立的內(nèi)部管理機(jī)制。因此，企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度當(dāng)然適用于企業(yè)。對(duì)于企業(yè)的自然人犯罪，如果適用企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度，不僅會(huì)違反罪刑法定原則，而且會(huì)使自然人把企業(yè)當(dāng)作犯罪工具。但也不能進(jìn)行一刀切，一律不擴(kuò)展適用于企業(yè)中的自然人。對(duì)于一些民營(yíng)企業(yè)而言，當(dāng)這些企業(yè)在該地區(qū)具有重大影響力、對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作出重要貢獻(xiàn)，而且涉嫌企業(yè)犯罪的企業(yè)家、企業(yè)高管又在企業(yè)中居于重要職位，是企業(yè)的靈魂人物，掌握了企業(yè)的生存命脈，所以對(duì)于這些企業(yè)家、企業(yè)高管可以適用企業(yè)合規(guī)進(jìn)行出罪。對(duì)于公司的其他企業(yè)家或企業(yè)高管，雖然不能通過(guò)合規(guī)進(jìn)行出罪，但合規(guī)可以成為從寬處罰的正當(dāng)性依據(jù)。

（三）適用范圍。目前，企業(yè)合規(guī)主要適用于3年以下有期徒刑案件，并沒(méi)有適用于3年以上有期徒刑的案件。實(shí)踐中，單位犯罪多為經(jīng)濟(jì)類犯罪，以及其他因日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而衍生出的其他類型的犯罪，如行賄罪。通過(guò)對(duì)這些罪名所對(duì)應(yīng)的刑罰進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，刑罰主要分布于3年以下有期徒刑、3年以上10年以下有期徒刑、10年以上有期徒刑。那么，對(duì)于這些案件，企業(yè)合規(guī)的激勵(lì)作用就無(wú)法發(fā)揮。因此，企業(yè)合規(guī)附條件不起訴的案件適用范圍應(yīng)擴(kuò)大，并且采取漸進(jìn)式的步驟，首先將案件擴(kuò)展使用至3年以上7年以下有期徒刑案件；如果適用效果好，則進(jìn)行第二步，將案件范圍擴(kuò)展使用至7年以上10年以下有期徒刑案件。這樣才能更大程度地發(fā)揮企業(yè)合規(guī)附條件不起訴的刑事程序激勵(lì)作用，使涉罪企業(yè)通過(guò)合規(guī)出罪。

（四）考驗(yàn)期限。我國(guó)法律到目前并沒(méi)有就合規(guī)考察期做統(tǒng)一的規(guī)定，各試點(diǎn)單位都還在探索實(shí)踐中。2020年4月，深圳市龍華區(qū)人民檢察院在印發(fā)的《關(guān)于涉民營(yíng)經(jīng)濟(jì)刑事案件實(shí)行法益修復(fù)考察期的意見(jiàn)（試行）》的通知中，規(guī)定了法益修復(fù)期就是檢察機(jī)關(guān)的審查起訴期限，審查起訴期限最短一個(gè)月，最長(zhǎng)一個(gè)半月。目前，試點(diǎn)單位將涉罪企業(yè)的合規(guī)考察期有規(guī)定為3～5個(gè)月的，有規(guī)定為6個(gè)月至1年的。前述考察期限均較短，在較短的期限內(nèi)企業(yè)可能無(wú)法完成或較好地完成企業(yè)合規(guī)整改，或者使企業(yè)合規(guī)流產(chǎn)。因此，考驗(yàn)期的設(shè)置應(yīng)考慮企業(yè)完成合規(guī)計(jì)劃的能力。在域外，選擇相對(duì)較長(zhǎng)的考察期是常規(guī)做法，如法國(guó)要求涉案企業(yè)在3年之內(nèi)完成暫緩起訴協(xié)議的內(nèi)容。因此，筆者建議，我國(guó)可將企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的考驗(yàn)期規(guī)定為1～3年，但在具體落實(shí)時(shí)采取差異化標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合企業(yè)規(guī)模和企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)個(gè)數(shù)，在此范圍內(nèi)給予企業(yè)適當(dāng)?shù)目简?yàn)期。

（五）監(jiān)管模式。我國(guó)試點(diǎn)單位圍繞企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的監(jiān)管模式所進(jìn)行的有益探索中，我國(guó)應(yīng)確立企業(yè)合規(guī)監(jiān)管的協(xié)同推進(jìn)模式。以無(wú)錫市人民檢察院為例，在合規(guī)考察監(jiān)管制度的演變過(guò)程中，最先探索的是檢察官獨(dú)立監(jiān)控模式，發(fā)現(xiàn)要求檢察官經(jīng)常跑到企業(yè)去監(jiān)督合規(guī)整改有些難以實(shí)現(xiàn)。于是又開(kāi)始探索檢察機(jī)關(guān)委托獨(dú)立監(jiān)督人協(xié)助監(jiān)督，但在實(shí)踐中又很容易產(chǎn)生紙面合規(guī)的效果。因此，又在2021年年初時(shí)，開(kāi)始嘗試檢察機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)聯(lián)合監(jiān)督的獨(dú)立監(jiān)控人模式。正因?yàn)橄惹斑m用的模式出現(xiàn)了許多弊端，所以無(wú)錫市檢察院才會(huì)不斷地進(jìn)行探索并開(kāi)始適用合規(guī)監(jiān)管的協(xié)同推進(jìn)模式，在此種模式下能更好地確保企業(yè)合規(guī)計(jì)劃落實(shí)到位，更好地使企業(yè)完善內(nèi)部治理和預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為打造百年老店持續(xù)護(hù)航。

綜上，在持續(xù)優(yōu)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境的背景下，構(gòu)建企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度具有價(jià)值基礎(chǔ)、可行性和深厚的理論基礎(chǔ)。通過(guò)企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度的刑事程序激勵(lì)作用，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，使企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，進(jìn)而推進(jìn)法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境更快建成。