“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效的探索

摘要：綠色金融是現(xiàn)代金融體系的重要組成部分，在服務(wù)綠色轉(zhuǎn)型，它在幫助實(shí)現(xiàn)碳峰值和碳中性碳中和方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用。目前，我國綠色金融發(fā)展得愈來愈快，綠色金融服務(wù)體系的進(jìn)一步建立，無論是綠色信貸，還是綠色債券規(guī)模，在國際上都已位居前列，在具體的政策導(dǎo)向、金融工具、國際合作等方面取得了一批重要成果，在減污降碳上發(fā)揮了重要作用。從金融端看，綠色準(zhǔn)則融入管理全程。在傳統(tǒng)股東價值以外，金融機(jī)構(gòu)開始重視自身承擔(dān)的社會責(zé)任，把綠色發(fā)展理念融入治理體系之中，形成了與綠色金融業(yè)務(wù)相關(guān)的制度規(guī)定和戰(zhàn)略規(guī)劃，環(huán)境和社會因素成為評判企業(yè)價值和發(fā)展前景的重要標(biāo)準(zhǔn)。同時，在減緩和適應(yīng)氣候變化的過程中，也充滿著不確定性。金融的本質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險，良好的綠色金融功能，需要捕獲、量化和規(guī)避各類氣候變化和綠色發(fā)展中產(chǎn)生的風(fēng)險，并向社會傳遞風(fēng)控信息，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力。

關(guān)鍵詞：“雙碳”目標(biāo)；碳達(dá)峰；碳中和；商業(yè)銀行；綠色服務(wù)；質(zhì)量效果

中圖分類號：F23文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.22.063

0引言

在“碳達(dá)峰、碳中和”的發(fā)展背景下，綠色供應(yīng)鏈成了國內(nèi)各行各業(yè)全新的發(fā)展方向，在產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)的融合發(fā)展下，聚焦“綠色”，不僅可以推動小微企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)業(yè)的升級發(fā)展，也能夠促進(jìn)整個經(jīng)濟(jì)效益與社會價值的提升?！熬G色供應(yīng)鏈金融”正成為供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新發(fā)展的風(fēng)向標(biāo)。雙循環(huán)的提出是我們在“十四五”期間一個很重要的概念，特別是新冠肺炎疫情爆發(fā)以來，全球的經(jīng)濟(jì)都因此受挫。中國能夠?qū)σ咔榫珳?zhǔn)防控，嚴(yán)密防控，率先實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，強(qiáng)調(diào)雙循環(huán)和綠色發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)升級和綠色轉(zhuǎn)型步伐。在這種情況下，綠色金融對雙循環(huán)的支持作用就更加突出。構(gòu)建雙循環(huán)的高質(zhì)量發(fā)展格局，必須要有金融來支持。金融主要的目的是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，金融的本質(zhì)是跨時空、跨領(lǐng)域的一種合理的資源配置，它可以提高我們的產(chǎn)業(yè)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率。金融本身的服務(wù)效率就會促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速地向高質(zhì)量發(fā)展，金融能否助力雙循環(huán)，還是由雙循環(huán)的基本要求來決定的。

1“雙碳”概述

“雙碳”的提出是我們在“十四五”期間一個很重要的概念，特別是新冠肺炎疫情爆發(fā)以來，全球的經(jīng)濟(jì)都因此受挫。中國能夠?qū)σ咔榫珳?zhǔn)防控，嚴(yán)密防控，率先實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，強(qiáng)調(diào)雙循環(huán)和綠色發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)升級和綠色轉(zhuǎn)型步伐。在這種情況下，綠色金融對雙循環(huán)的支持作用就更加突出。構(gòu)建“雙碳”的高質(zhì)量發(fā)展格局，必須要有金融來支持。金融主要的目的是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，它可以提高我們的產(chǎn)業(yè)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率。金融本身的服務(wù)效率就會促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速地向高質(zhì)量發(fā)展，金融能否助力雙循環(huán)，還是由雙循環(huán)的基本要求來決定的。2020年9月22日，國家主席習(xí)近平在第75屆聯(lián)合國大會一般性辯論上宣布，“中國將加大國家自主貢獻(xiàn)，采取更有力的政策和措施，爭取到2030年實(shí)現(xiàn)二氧化碳排放峰值，到2060年實(shí)現(xiàn)碳中和?！?021年11月8日，中國人民銀行宣布創(chuàng)建并推出碳減排支持工具。金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放重點(diǎn)領(lǐng)域碳減排貸款后，可向中國人民銀行申請金融支持。中國人民銀行按照貸款本金60%的比例，按1.75%的利率對金融機(jī)構(gòu)提供金融支持。貸款期限為一年，可以續(xù)借兩次。2021年11月17日，國務(wù)院常務(wù)會議決定，在前期建立的碳減排金融支持工具基礎(chǔ)上，設(shè)立2000億元專項(xiàng)再貸款，支持煤炭清潔高效利用。形成政策尺度，推動綠色低碳發(fā)展。在此背景下，碳減排、節(jié)能降耗、生態(tài)環(huán)境保護(hù)必將是明年基建的熱點(diǎn)，受到政策的支持，“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，一定需要將其與現(xiàn)代化的社會發(fā)展目標(biāo)整合在一起。

金融機(jī)構(gòu)不僅自身面臨氣候風(fēng)險，如氣候變化對其開展業(yè)務(wù)的阻礙和綠色金融政策的變化，還承受著其客戶的氣候風(fēng)險帶來的信用方面風(fēng)險、基層市場的風(fēng)險、流動性風(fēng)險、發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險、運(yùn)營過程風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等，如由于極端天氣或自然災(zāi)害導(dǎo)致客戶盈利減少或資產(chǎn)貶值而無法還貸帶來的信用風(fēng)險、由于未能及時應(yīng)對政策、監(jiān)管、技術(shù)等變化而對客戶經(jīng)營產(chǎn)生負(fù)面影響帶來的信用風(fēng)險。因此，很多銀行在應(yīng)對金融風(fēng)險的過程中，都會將氣候變化充分地考慮在其中，但是從某種程度上來說，傳統(tǒng)意義上的風(fēng)險評估方式無法預(yù)估這種全新的氣候威脅，也就是說，每個國家都需要在中央銀行的配合條件之下，積極的應(yīng)對挑戰(zhàn)。除此之外，還需要以商業(yè)銀行，也就是高端的金融機(jī)構(gòu)作為基礎(chǔ)持續(xù)推動綠色產(chǎn)業(yè)綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這對于整個行業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型和持續(xù)發(fā)展而言，有著至關(guān)重要的意義。除此之外，政府還需要將自身的導(dǎo)向作用充分發(fā)揮出來，促進(jìn)各種商業(yè)銀行，金融機(jī)構(gòu)有針對性地展開低碳科技創(chuàng)新能力，多生化能源和相關(guān)行業(yè)的改革發(fā)展，形成科學(xué)、合理的約束體系機(jī)制，充分地將各種各樣的融資形式的作用呈現(xiàn)出來。

2商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)的重要性

2.1發(fā)展綠色金融有助于引導(dǎo)與優(yōu)化資源配置、提高經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量

由于商業(yè)銀行等金融主體在業(yè)務(wù)開展中具有重抵押資產(chǎn)的特性，導(dǎo)致部分金融資源向重資產(chǎn)、高能耗、高產(chǎn)值的重點(diǎn)行業(yè)和熱門領(lǐng)域集中。這一“金融錯配”現(xiàn)象將推動高耗能、重污染行業(yè)發(fā)展，加劇產(chǎn)能過剩和環(huán)境污染。而綠色金融在發(fā)展的過程中，完全可以通過政府出臺相關(guān)政策，以及監(jiān)督管理的措施，評估方式都手段不斷地引導(dǎo)整個行業(yè)中的各項(xiàng)資源向綠色項(xiàng)目下傾斜。除此之外，商業(yè)銀行還需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，促進(jìn)高質(zhì)量的綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，盡可能在為社會、為市場有所貢獻(xiàn)。

2.2發(fā)展綠色金融可以將市場配置資源的作用發(fā)揮出來

綠色金融是將金融服務(wù)納入綠色發(fā)展框架中，將綠色生態(tài)理念貫穿于金融服務(wù)業(yè)態(tài)之中，進(jìn)而形成有別于傳統(tǒng)金融發(fā)展的新服務(wù)、新工具和新模式。目前，綠色金融已經(jīng)上升為我國生態(tài)文明建設(shè)的一個重要政策。我國經(jīng)濟(jì)正從高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，綠色發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展與現(xiàn)代化建設(shè)的內(nèi)在需求。綠色金融可以發(fā)揮市場配置資源的決定性作用，將助推我國綠色發(fā)展與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。綠色金融可以在經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展過程中發(fā)揮兩大功能，第一大功能是市場資源的重新配置作用，通過貫徹落實(shí)綠色金融政策，把寶貴稀缺的資金資本，向低碳、綠色的產(chǎn)業(yè)配置；第二大功能是將資金配置到未來能夠助推綠色發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)中，行業(yè)動能會形成合理的產(chǎn)業(yè)體系和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

2.3發(fā)展綠色金融有助于為生態(tài)產(chǎn)品合理定價，支持生態(tài)產(chǎn)品的價值實(shí)現(xiàn)

一方面，綠色金融通過推動建立生態(tài)產(chǎn)品直接交易平臺，通過引導(dǎo)和激勵利益相關(guān)方對用能權(quán)、用水權(quán)、碳排放權(quán)、排污權(quán)等指標(biāo)進(jìn)行交易，為該類新型生態(tài)產(chǎn)品合理定價。另一方面，各金融機(jī)構(gòu)也可通過設(shè)計信貸、債券、保險等金融產(chǎn)品，將生態(tài)資源改造為生態(tài)資產(chǎn)，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與資源溢價。

3“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效的現(xiàn)狀及存在問題

3.1“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效現(xiàn)狀

近年來，我國在綠色金融頂層設(shè)計、政策體系、先行先試等方面做出了一系列積極的嘗試，形成了獨(dú)具特色的發(fā)展模式，目前已走在國際前列，并具有廣闊發(fā)展空間。

（1）綠色金融發(fā)展格局基本確立。中國人民銀行聯(lián)合相關(guān)部門不斷完善綠色金融頂層設(shè)計，初步形成了三方功能、五大支柱、ESG投資理念與綠色金融標(biāo)準(zhǔn)雙輪驅(qū)動發(fā)展的“3+5+2”格局。其中綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管和信息披露機(jī)制、激勵約束機(jī)制、金融產(chǎn)品和市場體系及國際合作機(jī)制的“五大支柱”基本框架均已建立，內(nèi)容不斷充實(shí)豐富。

（2）綠色金融產(chǎn)品市場初具規(guī)模。在綠色信貸方面，2013-2021年間，中國21家主要銀行綠色信貸余額從5.2萬億元上升至12.5萬億元，年平均增速12.1％，存量規(guī)模世界第一。在綠色債券方面，2020年境內(nèi)綠色債券共計發(fā)行217只，發(fā)行規(guī)模2242.74億元，占同期全球綠色債券發(fā)行規(guī)模的12.99％；2016-2020年境內(nèi)累計發(fā)行綠色債券1.3萬億元，繼續(xù)位居全球第二大綠色債券發(fā)行市場。我國綠色產(chǎn)業(yè)基金同樣發(fā)展迅猛，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案數(shù)量已超過700只，總設(shè)立規(guī)模已達(dá)數(shù)千億元。

（3）綠色金融發(fā)展前景廣闊。綠色產(chǎn)業(yè)涵蓋范圍廣，覆蓋節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、生態(tài)環(huán)境、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級、綠色服務(wù)等領(lǐng)域。以上產(chǎn)業(yè)大多屬于新興產(chǎn)業(yè)，有著巨大投融資需求。僅低碳轉(zhuǎn)型領(lǐng)域，未來四十年的綠色投資需求就達(dá)140萬億元。要實(shí)現(xiàn)這些投入，單靠政府資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，需要更多金融力量與社會資本參與，而這也將給金融業(yè)帶來新的業(yè)務(wù)增長。

3.2“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效存在的問題

盡管我國構(gòu)建綠色金融體系、發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)取得了許多進(jìn)展，但經(jīng)過對標(biāo)央行與銀保監(jiān)會等部門要求及先進(jìn)同業(yè)等具體數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)，我國綠色金融發(fā)展仍存在一些問題與短板。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

一是組織架構(gòu)設(shè)置不夠合理。目前綠色金融由商業(yè)銀行的信貸管理部門負(fù)責(zé)，工作范圍局限于中臺的貸款認(rèn)定與監(jiān)測統(tǒng)計。但對于發(fā)展綠色金融尤為關(guān)鍵的產(chǎn)品研發(fā)、營銷調(diào)查等前端業(yè)務(wù)則缺少專門機(jī)構(gòu)和人員對口負(fù)責(zé)，影響了綠色理念傳導(dǎo)、綠色要求前置等工作的有效開展。

二是配套政策不夠完善。我國商業(yè)銀行還未建立統(tǒng)一的綠色金融考評體系，僅對綠色信貸進(jìn)行考核，且考核權(quán)重較小，激勵效果有限，影響擴(kuò)展綠色業(yè)務(wù)的積極性。同時，環(huán)境信息披露機(jī)制尚未建立，其綠色資產(chǎn)與棕色資產(chǎn)的分類統(tǒng)計、貸款項(xiàng)目與客戶在各流程中ESG情況、氣候壓力測試、自身能耗和排放等數(shù)據(jù)無法直觀評估和展示。

三是綠色金融業(yè)務(wù)較為單一。目前，綠色金融業(yè)務(wù)主要是綠色信貸和綠色債券兩部分，由于節(jié)能環(huán)保與可持續(xù)發(fā)展行業(yè)大多數(shù)為新興行業(yè)，存在資金需求的許多公司均為發(fā)展起步不久的中小型公司，相比而言，股權(quán)投資比貸款更為其當(dāng)下所需。很多銀行還未設(shè)立與綠色發(fā)展相關(guān)的專門基金。其他類型的綠色金融產(chǎn)品，如綠色信貸ABS，綠色基礎(chǔ)設(shè)施REITs、碳金融服務(wù)尚未具備成熟的服務(wù)能力，不能有效滿足綠色發(fā)展需要。

四是綠色信貸產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新不足。很多銀行尚未為綠色環(huán)保行業(yè)研發(fā)設(shè)計出專門的貸款品種。綠色信貸規(guī)模雖然處于同行前列，但實(shí)際上業(yè)務(wù)發(fā)展仍基于已有的貸款產(chǎn)品和模式。另外，現(xiàn)有綠色信貸擔(dān)保方式仍較為傳統(tǒng)，與其他類型信貸業(yè)務(wù)區(qū)別不大，沒有體現(xiàn)出綠色項(xiàng)目特色，沒有對當(dāng)下發(fā)展火熱的排污權(quán)、用能權(quán)、碳排放交易作出相應(yīng)的業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，對綠色資源的挖掘仍需加強(qiáng)。

4“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效策略

4.1強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)? 助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級

商業(yè)銀行要想提高綠洲金融服務(wù)的質(zhì)量和效果，首先需要強(qiáng)化組織的領(lǐng)導(dǎo)，助力經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級，全方位地貫徹落實(shí)黨中央，國務(wù)院的決策部署，積極地參與目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的具體研究，不斷地統(tǒng)籌加快發(fā)展，提高金融服務(wù)的質(zhì)量與效率，提升商業(yè)銀行的競爭力。除此之外，商業(yè)銀行還需要根據(jù)自身的實(shí)際情況制定轉(zhuǎn)型的目標(biāo)，有針對性提供特殊服務(wù)的強(qiáng)化運(yùn)營，樹立大局觀念，明確商業(yè)銀行的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，自覺主動地健全內(nèi)部的能源管理體系制度，借助金融科學(xué)技術(shù)的能量促進(jìn)運(yùn)營的體系的完整，推動產(chǎn)業(yè)運(yùn)營的過程能夠符合國家金融行業(yè)發(fā)展的實(shí)際需求，確保各項(xiàng)政策的穩(wěn)定性和實(shí)施的連續(xù)性。

4.2強(qiáng)化產(chǎn)品創(chuàng)新? 拓寬綠色融資渠道

商業(yè)銀行需要積極地鼓勵內(nèi)部的員工，展開綠色金融服務(wù)和產(chǎn)品模式的創(chuàng)新，可以針對“雙碳”目標(biāo)的，展開一些綠色產(chǎn)品的創(chuàng)新技術(shù)，探索碳資產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)，創(chuàng)新研發(fā)多款綠色保險的產(chǎn)品，提供綠色能源服務(wù)，積極主動地拓展綠色產(chǎn)業(yè)和相關(guān)技術(shù)的投資。

4.3強(qiáng)化服務(wù)延伸? 打造綠色低碳生活

商業(yè)銀行需要在創(chuàng)新的過程中，不斷地延伸所能夠提供的金融服務(wù)，爭取可以在產(chǎn)品和服務(wù)為社會大眾所應(yīng)用的過程中，創(chuàng)造一種綠色的低碳生活。無論是項(xiàng)目融資還是資金貸款，甚至是并購貸款、訂單融資、資產(chǎn)管理都可以將綠色低碳的理念融入進(jìn)去，帶動綠色產(chǎn)業(yè)及技術(shù)領(lǐng)域的發(fā)展，提高整個資源的整合，創(chuàng)造國內(nèi)金融產(chǎn)業(yè)的綠色持續(xù)發(fā)展。

5結(jié)語

為了實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行的綠色低碳發(fā)展，產(chǎn)業(yè)金融業(yè)板塊必須實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級，努力建成一個能夠支撐產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈智能化、高質(zhì)量發(fā)展的綠色金融服務(wù)系統(tǒng)。圍繞總目標(biāo)，建設(shè)以下四個體系：

一是構(gòu)建綠色金融專業(yè)團(tuán)隊，逐步提升綠色信貸組織管理和能力建設(shè)體系，深入探索產(chǎn)業(yè)基金、綠色債券、投貸聯(lián)動等新型綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)模式。

二是深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和監(jiān)管部門相關(guān)要求，提高政治站位，堅決服務(wù)國家戰(zhàn)略，主動擔(dān)當(dāng)作為，為實(shí)現(xiàn)“碳中和”戰(zhàn)略目標(biāo)，引導(dǎo)資金流向綠色企業(yè)貢獻(xiàn)力量。

三是以現(xiàn)代科技賦能，產(chǎn)業(yè)金融和金融科技雙輪驅(qū)動，構(gòu)建助力產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈智能化發(fā)展的金融科技體系。

四是以“雙碳”約束為前提，支持低碳技術(shù)為核心，構(gòu)建為產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈集群企業(yè)轉(zhuǎn)型升級服務(wù)的綠色金融體系。

參考文獻(xiàn)

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作者簡介：劉芳（1985-），女，漢族，河北張家口人，碩士，研究方向：銀行。