新形勢下企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理探究

尹詩雯 中國華融資產(chǎn)管理股份有限公司遼寧省分公司

在社會整體經(jīng)濟(jì)水平高速發(fā)展的環(huán)境下，金融行業(yè)也緊跟時(shí)代，抓住機(jī)遇不斷創(chuàng)新發(fā)展。金融行業(yè)與其他行業(yè)相比，收益更高，風(fēng)險(xiǎn)性也更大。作為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱型產(chǎn)業(yè)，如何科學(xué)有效地規(guī)避、防范、抵御金融風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)今金融行業(yè)整體關(guān)注的焦點(diǎn)，也是企業(yè)運(yùn)營面臨的重要課題。若要降低金融風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，一方面需要國家相關(guān)監(jiān)管部門運(yùn)用宏觀調(diào)控手段加強(qiáng)監(jiān)管，幫助企業(yè)更高效的處理金融風(fēng)險(xiǎn)。另一方面企業(yè)也必須提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識，采取更加科學(xué)有效的管理措施以應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)。

在金融環(huán)境日趨復(fù)雜的當(dāng)下，鑒于宏觀監(jiān)管機(jī)制、企業(yè)自身管理措施等因素尚無法與社會經(jīng)濟(jì)水平和金融風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜性相匹配，文章對其進(jìn)行了深入探究，并提出了行之有效的應(yīng)對策略，旨在為企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的管控提供新思路。

一、企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)分析

企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)即為企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中，出現(xiàn)金融變量等無法準(zhǔn)確預(yù)知的情況，從而給企業(yè)帶來的負(fù)面影響。金融風(fēng)險(xiǎn)有多種類型，如市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。不同類型的金融風(fēng)險(xiǎn)本是相對獨(dú)立的，然而在如今市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展背景下，不同種類的金融風(fēng)險(xiǎn)之間開始有了緊密的聯(lián)系，融合后生成新形式的金融風(fēng)險(xiǎn)，這就要求企業(yè)更加注重風(fēng)險(xiǎn)識別和管控的科學(xué)性和靈活性[1]。

雖然各金融風(fēng)險(xiǎn)類型的產(chǎn)生原因以及解決方法各不相同，但是他們包含下述幾點(diǎn)共同特征。

（一）影響具有兩面性

金融風(fēng)險(xiǎn)一般都是由于外界經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生改變，這些變動由于企業(yè)的實(shí)際情況及特點(diǎn)各不相同，既有可能推動企業(yè)發(fā)展，也有可能為企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失，所以具有兩面性。

（二）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)形式多樣

企業(yè)可以選擇多種多樣的方式規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。例如，與保險(xiǎn)公司合作，通過支付保費(fèi)由保險(xiǎn)公司來承擔(dān)或有風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，以此將金融風(fēng)險(xiǎn)降低或轉(zhuǎn)移；或是在企業(yè)日常管理中加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制以及提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，使企業(yè)和員工在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)可以及時(shí)采取有效措施，控制風(fēng)險(xiǎn)，減少其可能帶來的損失。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)具有分解性

企業(yè)經(jīng)營中若出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，可以通過一些措施將其分解，例如利率導(dǎo)致的債券風(fēng)險(xiǎn)，可以分解為利率、商業(yè)、信譽(yù)等多重風(fēng)險(xiǎn)，對不同風(fēng)險(xiǎn)采取不同措施進(jìn)行管理，降低金融風(fēng)險(xiǎn)造成的影響，最大限度地減少企業(yè)損失。

二、新形勢下金融風(fēng)險(xiǎn)的類型

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)

在金融行業(yè)中，隨著新型金融產(chǎn)品不斷推廣發(fā)行，市場風(fēng)險(xiǎn)一直是一個(gè)無法規(guī)避的問題。目前新的發(fā)展形勢下，國際市場與國內(nèi)市場之間聯(lián)系越來越緊密，國際貿(mào)易也得到大力發(fā)展，市場風(fēng)險(xiǎn)隨著國際市場的加入變得越發(fā)復(fù)雜，競爭激烈程度也更勝以往。金融行業(yè)中的市場風(fēng)險(xiǎn)即指，在證券交易市場中，由于股市的價(jià)格、利率等經(jīng)濟(jì)因素產(chǎn)生變化，而出現(xiàn)不可預(yù)計(jì)的潛在風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代社會中的市場風(fēng)險(xiǎn)形式多樣，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)以及商品風(fēng)險(xiǎn)等。并且在新形勢的背景下，權(quán)益、利率、匯率、商品等風(fēng)險(xiǎn)因素，都更加復(fù)雜，市場風(fēng)險(xiǎn)也隨之在持續(xù)加大[2]。

（二）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)

運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)一般指的是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的運(yùn)營不盡合理，以及在面對外部金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)內(nèi)部無法有效管理以致金融回報(bào)沒有達(dá)到預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)。新形勢的背景下，市場變化極快，復(fù)雜程度高，所以大多企業(yè)都面臨運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)[3]。社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，金融行業(yè)蓬勃發(fā)展，涌現(xiàn)大量金融機(jī)構(gòu)，向企業(yè)推出了各式各樣的新型業(yè)務(wù)模式和產(chǎn)品，但是對于某些企業(yè)而言，并未考慮清楚其是否能夠應(yīng)對目前金融市場環(huán)境的多樣性和變化性，其機(jī)構(gòu)設(shè)置以及風(fēng)險(xiǎn)隔離等制度安排不夠完善，團(tuán)隊(duì)專業(yè)性不足，導(dǎo)致大大增加了其運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

新形勢的背景下，隨著科學(xué)技術(shù)水平的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)普及至千家萬戶，互聯(lián)網(wǎng)交易隨之而生。如今網(wǎng)上交易形式的覆蓋范圍在逐漸加大，但也在不經(jīng)意間增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)即指交易對象信用意識不強(qiáng)，出現(xiàn)沒有能力履約或不愿意履約的情況；或是交易雙方信息不對稱惡意欺騙等，這些都會導(dǎo)致企業(yè)遭受經(jīng)濟(jì)損失。

（四）數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)即指企業(yè)在進(jìn)行金融交易時(shí)產(chǎn)生的內(nèi)部運(yùn)營或相關(guān)數(shù)據(jù)，由于某些因素導(dǎo)致遺失或泄露，進(jìn)而給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)當(dāng)代社會中，隨著科技水平的提升，信息技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展，并被廣泛運(yùn)用在金融行業(yè)的各個(gè)環(huán)節(jié)。大數(shù)據(jù)時(shí)代雖為行業(yè)帶來巨大發(fā)展機(jī)遇，但網(wǎng)絡(luò)安全問題也給金融行業(yè)帶來了數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，所以，必須加強(qiáng)對于數(shù)據(jù)信息的保護(hù)。

（五）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)一般是在進(jìn)行金融活動時(shí)，工作人員操作失誤或操作不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金融行業(yè)中，大部分由人來進(jìn)行操作的工作都會帶有一定的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，所以在金融活動中極容易出現(xiàn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，伴隨著科學(xué)技術(shù)水平的不斷提升，金融行業(yè)中涉及一些高新技術(shù)和產(chǎn)品，增加了操作難度，導(dǎo)致出現(xiàn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的概率也在增大。

三、國內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)所面臨的困境

（一）缺乏有效監(jiān)管機(jī)制

在金融市場發(fā)展過程中，政府設(shè)立了金融監(jiān)管相關(guān)部門，對金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理控制，有效維護(hù)了金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)和信息技術(shù)的發(fā)展，金融行業(yè)也順應(yīng)形勢在不斷調(diào)整和創(chuàng)新，但部分創(chuàng)新金融措施卻無法受到及時(shí)有效的監(jiān)管，以至于相關(guān)金融管理部門對某些企業(yè)的不良行為沒有及時(shí)公布。另外還有些新型金融產(chǎn)品的鑒定評估體系還不完善，相關(guān)的法律法規(guī)也無法對企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理[4]。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不足

目前很多企業(yè)更關(guān)注規(guī)模發(fā)展，對于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制卻不夠重視，以至于不能及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，只能在風(fēng)險(xiǎn)降臨后采取措施解決，但是如此造成的損失就會非常嚴(yán)重。另外，一些企業(yè)在積極開發(fā)運(yùn)用金融工具以及金融產(chǎn)品時(shí)，并未針對其帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)以及與企業(yè)金融管理的聯(lián)系進(jìn)行探究，加大了金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性，這都與企業(yè)尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有著密切聯(lián)系。

（三）金融專業(yè)化水平低

要對金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新離不開知識理論及應(yīng)用水平都較為專業(yè)的技術(shù)性人才。由于金融產(chǎn)品性質(zhì)特殊，為避免發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)必定要對金融產(chǎn)品進(jìn)行專業(yè)的研判，避免只追求利潤而忽視金融風(fēng)險(xiǎn)。國內(nèi)的金融行業(yè)發(fā)展水平相較西方國家依然較為落后，理論知識及應(yīng)用水平都較高的專業(yè)性人才匱乏，以致企業(yè)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高，處理金融風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)不足。另外，現(xiàn)代社會科技水平飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)上涌現(xiàn)大量金融機(jī)構(gòu)，如p2p平臺就是金融行業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的產(chǎn)品，但是這類企業(yè)也十分缺乏預(yù)判和應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，上述都導(dǎo)致目前國內(nèi)金融創(chuàng)新改革進(jìn)程依然發(fā)展較慢。

四、新形勢下金融風(fēng)險(xiǎn)管理對策

（一）加大企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管力度

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下政府相關(guān)金融監(jiān)管部門應(yīng)運(yùn)用宏觀調(diào)控的手段，對金融行業(yè)的監(jiān)督力度以及審查力度進(jìn)一步加強(qiáng)，此舉旨在從源頭遏制不法行為，將企業(yè)經(jīng)營的金融大環(huán)境建造得更加和諧。第一，在新形勢下，部分企業(yè)為了擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)效益并避免出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用了不法手段，對市場經(jīng)濟(jì)的和諧高效發(fā)展造成了嚴(yán)重的影響。國家相關(guān)金融監(jiān)管部門可以從定期審查入手，對企業(yè)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行嚴(yán)格檢查，如發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)等情況從嚴(yán)處理，將金融管理的力度大幅度提升。第二，對金融創(chuàng)新措施以及新興金融產(chǎn)品加強(qiáng)監(jiān)管，根據(jù)金融法律條例進(jìn)行及時(shí)規(guī)范和審查。如在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下，多家大型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)紛紛推出了金融類型的產(chǎn)品以及信貸服務(wù)，為企業(yè)或個(gè)人提供了獲取急需資金的便利方式，這些新形式一方面對金融市場的發(fā)展起到了促進(jìn)作用；但是相伴而來的，有部分互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)開發(fā)的產(chǎn)品并未通過相關(guān)法律條文和相關(guān)管理部門的審核，甚至還將明令禁止的產(chǎn)品以及信貸服務(wù)大力推廣。在此情況下，國家相關(guān)金融監(jiān)管部門必須要加強(qiáng)監(jiān)督管理的力度，并且提高警惕。盡快清理違背法律條例以及不遵守管理規(guī)范的金融平臺，保障國內(nèi)金融市場繼續(xù)平穩(wěn)運(yùn)行[5]。

（二）完善金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

如今國內(nèi)很多企業(yè)在競爭激烈發(fā)展錯雜的市場中，前期在金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立的情況下為加大經(jīng)濟(jì)效益而盲目發(fā)展，以致無法對金融風(fēng)險(xiǎn)有效規(guī)避而造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，最終不得不退出市場。因此要在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)市場長足發(fā)展，就需要企業(yè)將自身特色與市場發(fā)展規(guī)律結(jié)合，積極吸收培養(yǎng)金融方面的專業(yè)型人才，建立專門的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門，高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作，規(guī)避市場發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)。對于企業(yè)內(nèi)部的員工，也要定期開展金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警培訓(xùn)課程，讓員工充分了解當(dāng)下的市場發(fā)展概況，強(qiáng)化其對于金融風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失認(rèn)知，提升企業(yè)整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力[6]。此外，金融行業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)一般是由于市場瞬息萬變導(dǎo)致的，所以，企業(yè)必須要建立有效的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，識別發(fā)覺市場上風(fēng)險(xiǎn)要素、政策走向等各種可變化因素，從自身企業(yè)特色出發(fā)，結(jié)合新形勢、新技術(shù)，及時(shí)制定合適的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防應(yīng)對措施，最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)所造成的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）提升企業(yè)對金融創(chuàng)新和金融產(chǎn)品的認(rèn)知

在金融企業(yè)的經(jīng)營過程中，對金融措施以及金融產(chǎn)品的創(chuàng)新是非常重要的環(huán)節(jié)，當(dāng)企業(yè)的現(xiàn)金流緊張，無法保持平穩(wěn)運(yùn)行的時(shí)候，往往可以運(yùn)用這些金融產(chǎn)品或信貸服務(wù)將企業(yè)面臨的資金困境稍作調(diào)整，但同時(shí)也要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。因此在進(jìn)行金融產(chǎn)品運(yùn)用決策時(shí)，就需要企業(yè)對于金融創(chuàng)新措施以及產(chǎn)品的功能和風(fēng)險(xiǎn)具備充分的認(rèn)知。企業(yè)必須要將分析自身償債能力放在首位，深入思考是否需要金融產(chǎn)品或是信貸服務(wù)維持企業(yè)暫時(shí)正常的運(yùn)轉(zhuǎn)。然后，如經(jīng)過分析研判確認(rèn)需要使用金融產(chǎn)品，就可以積極爭取相關(guān)政策，盡力用最小的代價(jià)獲得最大的收益，減少企業(yè)需要付出的其他成本。最后，在運(yùn)用金融產(chǎn)品時(shí)，要站在整體性的角度看問題，網(wǎng)貸產(chǎn)品一般都有門檻較低、到賬快速等特點(diǎn)，在大部分情況下是可以用于企業(yè)應(yīng)急使用。然而企業(yè)管理者一般不能夠?qū)鹑诋a(chǎn)品做到有效的認(rèn)知，如不僅僅將其作應(yīng)急使用，而是變?yōu)槌B(tài)化，長此以往，企業(yè)很大可能會對金融產(chǎn)品產(chǎn)生依賴，進(jìn)入惡性循環(huán)，導(dǎo)致企業(yè)利益遭受損失，還有可能會面臨更加嚴(yán)重的危機(jī)，所以，企業(yè)提升對金融創(chuàng)新措施以及金融產(chǎn)品的認(rèn)知是非常有必要的。

目前國內(nèi)的金融產(chǎn)品以及金融創(chuàng)新措施發(fā)展還不成熟，缺乏專業(yè)性人才分析金融形勢。因此，若想能夠有效且合理地運(yùn)用金融產(chǎn)品，必須要緊跟時(shí)代發(fā)展速度，對金融產(chǎn)品的安全性能采取強(qiáng)有力的保障措施，將金融產(chǎn)品以及創(chuàng)新措施的質(zhì)量和作用認(rèn)知分析作為前置工作重心，確保既能降低企業(yè)投入成本要又能將經(jīng)濟(jì)效益擴(kuò)到最大化。

（四）提高內(nèi)部人員的風(fēng)控意識

在企業(yè)內(nèi)部，高層管理人員必須要對金融風(fēng)險(xiǎn)保持極高的關(guān)注，對自身風(fēng)控的意識以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力進(jìn)行全面提高，為企業(yè)建立與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制相結(jié)合的制度。企業(yè)可以設(shè)立有效的獎懲制度，將每位員工的績效考核與風(fēng)險(xiǎn)管理制度相結(jié)合。首先，企業(yè)可以設(shè)置總目標(biāo)，然后將風(fēng)險(xiǎn)管理工作分解至不同部門，使各部門員工都能夠各司其職、聯(lián)動結(jié)合，最終達(dá)到企業(yè)總目標(biāo)，最大化提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。部門內(nèi)部，通過下發(fā)的小目標(biāo)制定針對性的工作計(jì)劃，并落實(shí)到每位員工身上，通過獎懲機(jī)制等手段充分調(diào)動員工的工作積極性，加強(qiáng)員工的職業(yè)歸屬感，提升每位員工的風(fēng)險(xiǎn)意識與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力，保證每位員工對于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作都做到盡職盡責(zé)，做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

五、結(jié)語

通過以上描述可知，基于如今金融行業(yè)高速發(fā)展，企業(yè)面對的金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題亟需防范。企業(yè)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)受制于企業(yè)發(fā)展方向、技術(shù)水平、創(chuàng)新意識等多項(xiàng)維度，需要全方位綜合分析各項(xiàng)維度并科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對措施。首先，企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身經(jīng)營狀況，建立內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)防控范圍擴(kuò)大化，保持公司日常穩(wěn)定經(jīng)營。同時(shí)，需大力提升員工的風(fēng)控意識以及創(chuàng)新意識，做到人人都是風(fēng)控專員，盡最大可能控制金融風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避由此帶來的損失，保證企業(yè)的良性發(fā)展。