對(duì)外總承包企業(yè)海外工程風(fēng)險(xiǎn)管理

謝飛 中國(guó)中原對(duì)外工程有限公司

一、概述

國(guó)際工程項(xiàng)目是中國(guó)企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中重要組成部分。據(jù)中國(guó)對(duì)外承包工程商會(huì)網(wǎng)站顯示，中國(guó)企業(yè)有78家進(jìn)入美國(guó)《工程新聞?dòng)涗?ENR)》發(fā)布的2021年全球國(guó)際承包商250強(qiáng)榜單，其2020年實(shí)現(xiàn)國(guó)際營(yíng)業(yè)額1074.6億美元，占榜單企業(yè)國(guó)際營(yíng)業(yè)總額的25.6%。上榜的78家中國(guó)企業(yè)平均國(guó)際營(yíng)業(yè)額為13.78億美元，占企業(yè)營(yíng)收的9.6%[1]。

海外工程合同主體國(guó)家不同，幣種多，技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)不一、國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境關(guān)聯(lián)強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)大等特點(diǎn)。項(xiàng)目全過(guò)程如咨詢(xún)、投資、招投標(biāo)、承包商、設(shè)備采購(gòu)、監(jiān)理等各環(huán)節(jié)參與者來(lái)自多個(gè)國(guó)家，按國(guó)際工程慣例進(jìn)行管理[2-4]。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中文化、經(jīng)濟(jì)制度、風(fēng)俗習(xí)慣、法律背景等均不相同，因而海外工程面臨的不確定要素多，管理難度大。

二、海外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理是系統(tǒng)工程，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，業(yè)界及政府部門(mén)高度重視。美國(guó)COSO委員會(huì)制定了《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》、中國(guó)國(guó)務(wù)院國(guó)資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、PMBOK等為風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建與運(yùn)行提供了指導(dǎo)。

不同領(lǐng)域?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的定義不同。在國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，風(fēng)險(xiǎn)指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。在工程建設(shè)領(lǐng)域中，風(fēng)險(xiǎn)一般定義為“在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)，由于影響因素發(fā)生的不確定性而導(dǎo)致行為主體遭受損失的大小以及這種損失發(fā)生可能性的大小”。

對(duì)外工程總承包企業(yè)應(yīng)圍繞海外核工程項(xiàng)目建設(shè)管理的核心業(yè)務(wù)，參照國(guó)資委全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引、PMBOK及海外工程建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理方法融入核工程項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)環(huán)節(jié)，科學(xué)研判和評(píng)估各階段、各時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)，以“業(yè)務(wù)誰(shuí)主管、風(fēng)險(xiǎn)誰(shuí)負(fù)責(zé)”落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)，建立分層、分級(jí)的管理體系。

（一）分層管理

海外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。為加強(qiáng)執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)分層次建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，形成完善、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

第一個(gè)層次是在公司層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好，是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。對(duì)外總承包企業(yè)以海外市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、工程建設(shè)、投資、國(guó)際貿(mào)易相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，適度承擔(dān)主業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健投資和經(jīng)營(yíng)，規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立重在防范、重在實(shí)效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

第二個(gè)層次在工程管理負(fù)責(zé)部門(mén)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理組，制定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，研究推廣風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、評(píng)估及工具，對(duì)各海外工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)多項(xiàng)目、全領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理，確保項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)得到控制。

第三個(gè)層次是分/子公司、項(xiàng)目部等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管理的細(xì)則，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估及管控，通過(guò)項(xiàng)目管理大綱及相關(guān)程序，將風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管納入日常工作，與員工的激勵(lì)機(jī)制結(jié)合。

（二）分級(jí)管理

在風(fēng)險(xiǎn)管理中，有的發(fā)生概率大、影響范圍廣、協(xié)調(diào)難度大，這類(lèi)需要公司層面制定應(yīng)對(duì)措施并推動(dòng)落實(shí)；有的發(fā)生概率小，影響小，協(xié)調(diào)難度低，這類(lèi)問(wèn)題由基層協(xié)調(diào)解決即可。

為保證各層組織履行職責(zé)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分級(jí)管理。既要防止“低位決策”，重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在基層徘徊無(wú)法暴露給高層管理人員，又要防止風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題全部推向高層，基層無(wú)法發(fā)揮作用，解決本應(yīng)在本層組織解決的問(wèn)題。

TOP10風(fēng)險(xiǎn)管理工具將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)管理。各專(zhuān)業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及管理；工程管理責(zé)任部門(mén)/項(xiàng)目部在各專(zhuān)業(yè)部基礎(chǔ)上，評(píng)估項(xiàng)目部/分子公司的TOP10，納入日常工作管理；公司在項(xiàng)目部及分/子公司風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，評(píng)估公司TOP10，納入公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，并集公司力量制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施并推動(dòng)落實(shí)，見(jiàn)圖1。

圖1 TOP10分級(jí)管理

（三）過(guò)程管理

風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿整個(gè)項(xiàng)目全生命周期，包括前期、建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期等；涉及項(xiàng)目管理的各個(gè)領(lǐng)域，包括設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等。風(fēng)險(xiǎn)管理以項(xiàng)目跟蹤為載體，在收集、記錄風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)核查分類(lèi)表，采用定性定量分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)概率大小及影響程度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)發(fā)布預(yù)警，采取綜合手段擬定管理對(duì)策。

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：項(xiàng)目前期參照多國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)展盡職調(diào)查；項(xiàng)目執(zhí)行期收集各參建單位、各部門(mén)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別貫穿各個(gè)階段和時(shí)期，持續(xù)性和全面性；項(xiàng)目結(jié)束后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理、總結(jié)，形成經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，為其他項(xiàng)目提供參考。

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：利用同行評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)沙盤(pán)推演、蒙特卡羅風(fēng)險(xiǎn)量化分析等工具，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、嚴(yán)重程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行排序。

在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析及結(jié)果，制定針對(duì)性的總體應(yīng)對(duì)方案及專(zhuān)項(xiàng)方案；在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，跟蹤事件發(fā)展，及時(shí)預(yù)警啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，不斷對(duì)殘余風(fēng)險(xiǎn)跟蹤處理，直至結(jié)束。

三、海外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別根據(jù)項(xiàng)目合同、環(huán)境，確定風(fēng)險(xiǎn)源。識(shí)別過(guò)程包括資料搜集分析、項(xiàng)目實(shí)施策劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。常用識(shí)別方法有核查法、SWOT技術(shù)、類(lèi)似項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事件、專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)分析等。海外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要包括區(qū)域環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)和利益相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)。

（一）區(qū)域環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

區(qū)域環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指所有影響項(xiàng)目實(shí)施的外部因素：項(xiàng)目所在地自然環(huán)境，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、法律，業(yè)主、核監(jiān)管等不可控的因素。在海外工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，自然環(huán)境與中國(guó)國(guó)內(nèi)有較大差異，可能導(dǎo)致施工方法、生產(chǎn)生活條件等不適用；項(xiàng)目所在國(guó)政策及政治穩(wěn)定影響人力、物資等供應(yīng)穩(wěn)定性；經(jīng)濟(jì)形式不樂(lè)觀導(dǎo)致工程項(xiàng)目建設(shè)的投資經(jīng)費(fèi)等受到影響。業(yè)主、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管、法律變化等均會(huì)影響項(xiàng)目建設(shè)的順暢及收益。

（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

指影響項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目的的風(fēng)險(xiǎn)，如合同風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)周期市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)等?？偝邪Ｊ较?，總承包商要對(duì)整個(gè)工程的建設(shè)、穩(wěn)定可靠運(yùn)行承擔(dān)全部責(zé)任，總承包合同、各專(zhuān)業(yè)分包合同中權(quán)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)分配不合理等會(huì)影響收益。

（三）項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)

海外核工程項(xiàng)目與國(guó)內(nèi)項(xiàng)目類(lèi)似，在實(shí)施過(guò)程中面臨技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)、施工風(fēng)險(xiǎn)等。由于地域原因，此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目前期盡調(diào)、業(yè)主溝通關(guān)系大，對(duì)項(xiàng)目有重大影響。

（四）利益相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)

在工程項(xiàng)目實(shí)施中，利益相關(guān)方眾多，包括國(guó)際原子能機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)、業(yè)主、承包商、當(dāng)?shù)毓?yīng)商等一系列干系人。各干系人利益訴求不同、業(yè)主/承包商及供應(yīng)商合作不暢、總承包項(xiàng)目實(shí)施管理不力等均可能導(dǎo)致項(xiàng)目受損。

四、重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

在項(xiàng)目的全生命周期中，風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)多、數(shù)量多。重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率大、影響范圍廣、協(xié)調(diào)難度大，需要高級(jí)別、跨組織、多層次、高強(qiáng)度的協(xié)調(diào)，以保證風(fēng)險(xiǎn)可控。為從眾多風(fēng)險(xiǎn)中，識(shí)別出重大風(fēng)險(xiǎn)，采用綜合評(píng)估法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量的分析，排序。

綜合評(píng)估法是對(duì)發(fā)生概率(P)、影響程度(D)、緊急程度(T)定量評(píng)估后，采用P*D*T的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)/問(wèn)題進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

（一）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)概率(P)

針對(duì)特定的風(fēng)險(xiǎn)/問(wèn)題，根據(jù)管理人員經(jīng)驗(yàn)和項(xiàng)目實(shí)際估計(jì)事件發(fā)生的概率。風(fēng)險(xiǎn)/問(wèn)題發(fā)生的可能性大小定義為五個(gè)級(jí)別：小、較小、中等、較大、大。五個(gè)級(jí)別量化規(guī)則如表1：

表1 風(fēng)險(xiǎn)概率評(píng)估表

（二）評(píng)估影響程度(D)

針對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)/問(wèn)題，按照對(duì)控制目標(biāo)（安全、質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用）影響的嚴(yán)重程度進(jìn)行評(píng)估，取四個(gè)方面嚴(yán)重程度最大值。影響嚴(yán)重程度定義為五個(gè)級(jí)別：輕微、較輕、一般、較重、嚴(yán)重。五個(gè)級(jí)別量化規(guī)則如表2：

表2 影響程度評(píng)估表

（三）評(píng)估緊急程度(T)

針對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)/問(wèn)題發(fā)生影響遠(yuǎn)近進(jìn)行緊急程度的評(píng)估。緊急程度定義為五級(jí)，對(duì)應(yīng)五個(gè)級(jí)別量化規(guī)則如表3：

表3 緊急程度評(píng)估表

（四）重大風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估

針對(duì)各領(lǐng)域的TOP10，風(fēng)險(xiǎn)分析小組對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、影響程度、緊急程度評(píng)定后，采用P*D*T及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)的方式進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。如綜合評(píng)價(jià)分值相同，按照影響程度中的安全、質(zhì)量、工期、費(fèi)用的影響嚴(yán)重程度進(jìn)行排序；如影響程度中安全、質(zhì)量、工期、費(fèi)用的影響嚴(yán)重程度相同，則按照緊急程度、發(fā)生概率、影響程度的大小依次進(jìn)行排序。

（五）應(yīng)用效果

某對(duì)外工程有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)A公司）專(zhuān)注于海外工程業(yè)務(wù)，圍繞核工程項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)多類(lèi)型項(xiàng)目的“投建營(yíng)”，是中國(guó)第一個(gè)也是唯一一個(gè)海外核工程建造商，開(kāi)創(chuàng)了中國(guó)核工業(yè)走向世界的先河[5]。

A該公司在多年的海外工程項(xiàng)目建設(shè)中，建立了與國(guó)際工程相符總承包管理體系，面對(duì)海外復(fù)雜的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、自然環(huán)境，探索出適合于海外工程的重大風(fēng)險(xiǎn)分析、量化評(píng)價(jià)體系。如在2019年，A公司有多個(gè)海外在建核工程項(xiàng)目，累計(jì)識(shí)別出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)200余項(xiàng)。通過(guò)綜合評(píng)價(jià)法評(píng)價(jià)出各級(jí)TOP10，每季度召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)題會(huì)，分析風(fēng)險(xiǎn)闡釋是否清晰、應(yīng)對(duì)措施及完成目標(biāo)是否具體、可以衡量、可以達(dá)到、與目標(biāo)有關(guān)聯(lián)、有明確的截止期限（SMART原則）進(jìn)行了逐項(xiàng)核實(shí)。對(duì)評(píng)價(jià)出的TOP10實(shí)行“專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人”“專(zhuān)項(xiàng)措施”“專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃”的“三專(zhuān)”制度，確保重大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)到人，專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃進(jìn)行協(xié)調(diào)和推進(jìn)管理。

風(fēng)險(xiǎn)關(guān)閉后，由風(fēng)險(xiǎn)提出、應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行部門(mén)共同進(jìn)行總結(jié)、歸檔，并報(bào)送項(xiàng)目建設(shè)管理部門(mén)備案；重大風(fēng)險(xiǎn)由公司項(xiàng)目建設(shè)管理部門(mén)組織分析、總結(jié)并保存。不定期組織項(xiàng)目間的經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)流動(dòng)，避免問(wèn)題重復(fù)發(fā)生，共享經(jīng)驗(yàn)資源。

A公司通過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及管控制度，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行高級(jí)別、跨組織、多層次、高強(qiáng)度的協(xié)調(diào)，聚焦重點(diǎn)，充分利用公司有限資源，解決制約項(xiàng)目執(zhí)行的因素，成功應(yīng)對(duì)了當(dāng)?shù)丨h(huán)境惡劣、設(shè)計(jì)變更較多、設(shè)備國(guó)產(chǎn)化等一系列問(wèn)題，圓滿(mǎn)地實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)。

五、結(jié)語(yǔ)

文章根據(jù)海外工程項(xiàng)目特點(diǎn)，闡述了風(fēng)險(xiǎn)管理、識(shí)別及重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，并通過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低對(duì)安全、質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用等控制目標(biāo)的不利影響，確保項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)國(guó)內(nèi)工程、其他海外工程的項(xiàng)目建設(shè)管理重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)有一定的參考意義。