PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架比較

趙紅衛(wèi)（教授）

一、引言

為加強(qiáng)教育質(zhì)量監(jiān)測(cè)評(píng)估，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（Organization for Economic Co-operation and Development，OECD）于1997年發(fā)起一項(xiàng)國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目（Program for International Student Assessment，PISA），并于2000年首次開展閱讀、數(shù)學(xué)和科學(xué)三個(gè)基本學(xué)科素養(yǎng)評(píng)估。作為一項(xiàng)專門針對(duì)15歲學(xué)生的世界性學(xué)業(yè)評(píng)估項(xiàng)目，由于其參與國(guó)家范圍之廣、開發(fā)設(shè)計(jì)理念之新、評(píng)估測(cè)度標(biāo)準(zhǔn)之嚴(yán)、評(píng)估結(jié)果影響之大，日益受到世界各國(guó)的廣泛關(guān)注。2012年，OECD在三個(gè)基本學(xué)科素養(yǎng)評(píng)估的基礎(chǔ)上，新增了一個(gè)特別評(píng)估項(xiàng)目——財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估，作為附加項(xiàng)目納入三大核心能力評(píng)估體系。

每次評(píng)估前，OECD都會(huì)針對(duì)各項(xiàng)評(píng)估發(fā)布相應(yīng)的評(píng)估框架，闡釋該項(xiàng)評(píng)估的素養(yǎng)定義、情境要求、認(rèn)知過(guò)程與能力維度。各學(xué)科評(píng)估框架不僅是PISA評(píng)估的主要依據(jù)，而且對(duì)參與國(guó)具有鮮明的政策導(dǎo)向。制定評(píng)估框架的過(guò)程實(shí)際上就是將教育目標(biāo)進(jìn)一步具體化為教學(xué)目標(biāo)的過(guò)程，通過(guò)排名效應(yīng)、國(guó)際比較、證據(jù)供給等方式推動(dòng)參與國(guó)（地區(qū)）的教育政策改進(jìn)[1]。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架是PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的重要依據(jù)和實(shí)踐指導(dǎo)性文件，自2010年發(fā)布首版《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》（PISA 2012 Financial Literacy Framework）后，OECD為開展2015年和2018年的PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估，同樣發(fā)布了相應(yīng)的評(píng)估框架（這三個(gè)版本的框架統(tǒng)稱為《原框架》）。2019年4月，OECD發(fā)布了新的《PISA2021財(cái)經(jīng)素養(yǎng)分析和評(píng)估框架》（PISA 2021 Financial Literacy Assessment and Analytical Framework，簡(jiǎn)稱《新框架》），作為2021年P(guān)ISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的重要依據(jù)文件。

與《原框架》相比，《新框架》發(fā)生了哪些變化？背后的原因是什么？厘清這些問(wèn)題將對(duì)參與評(píng)估國(guó)家的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育政策和實(shí)踐產(chǎn)生積極的影響。我國(guó)曾組織參加PISA三個(gè)基本學(xué)科素養(yǎng)評(píng)估，且均取得了優(yōu)異成績(jī)，當(dāng)前我國(guó)正全面加快推進(jìn)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，因此，深入研究和比較PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架的變化，兼具必要性、迫切性和可行性。

二、《原框架》的接力與改變

（一）《原框架》的接力

PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的第一個(gè)評(píng)估框架——《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》，是OECD于2010年6月在美國(guó)波士頓首次召開的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)專家組（Financial Literacy Expert Group，F(xiàn)EG）工作會(huì)議上發(fā)布的，是OECD在國(guó)際范圍內(nèi)開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的第一步，為世界各國(guó)和經(jīng)濟(jì)體之間討論財(cái)經(jīng)素養(yǎng)開發(fā)項(xiàng)目、設(shè)計(jì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估工具提供了一種通用語(yǔ)言。

《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》首次為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)提供了一個(gè)可操作性定義（Working Definition），并為實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估界定了三個(gè)維度，即內(nèi)容（Content）、過(guò)程（Processes）和情境（Contexts），明確了各維度所包含的內(nèi)容域。其中：內(nèi)容維度包括金錢和交易、計(jì)劃和管理財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)、財(cái)務(wù)情境四個(gè)內(nèi)容域；過(guò)程維度包括區(qū)分財(cái)務(wù)信息、在財(cái)務(wù)情境中分析信息、評(píng)估財(cái)務(wù)問(wèn)題、應(yīng)用財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解四個(gè)內(nèi)容域；情境維度包括教育和工作、家和家庭、個(gè)人、社會(huì)四個(gè)內(nèi)容域。此外，該框架還界定了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與非認(rèn)知技能、數(shù)學(xué)和閱讀素養(yǎng)、學(xué)生財(cái)經(jīng)行為和體驗(yàn)等之間的關(guān)系。

《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》的重要貢獻(xiàn)在于：一是明確界定了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的三個(gè)維度——內(nèi)容、過(guò)程和情境；二是清晰區(qū)分了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)和數(shù)學(xué)素養(yǎng)的邊界關(guān)系，如圖1所示。

圖1 數(shù)學(xué)素養(yǎng)和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的關(guān)系

與《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》相比，《PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》唯一的變化是評(píng)估方式，即用計(jì)算機(jī)代替原來(lái)的紙筆方式進(jìn)行評(píng)估，其他方面的內(nèi)容并未發(fā)生實(shí)質(zhì)變化。一是繼續(xù)沿用《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義，即財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是關(guān)于財(cái)經(jīng)觀念和風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和理解，以及運(yùn)用這種知識(shí)和理解的技能、動(dòng)機(jī)和信心，從而在各種財(cái)務(wù)情境中做出有效決策，增進(jìn)個(gè)人和社會(huì)財(cái)務(wù)健康，并參與經(jīng)濟(jì)生活。二是繼續(xù)沿用《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》確定的三個(gè)維度，以及每個(gè)維度包含四個(gè)內(nèi)容域的得分點(diǎn)分布（見表1）。以上評(píng)估方式與框架維度內(nèi)容延續(xù)到《PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》中。

表1 《原框架》三維度及內(nèi)容域得分比例

（二）《PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》的改變

從框架文本看，《PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》與《PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》相比并未發(fā)生明顯的改變。但在PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果報(bào)告中，能夠發(fā)現(xiàn)該版本與之前兩個(gè)版本相比所強(qiáng)調(diào)的一些改變。

1.區(qū)分青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)和成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

OECD官網(wǎng)公布的四卷本PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果報(bào)告中，第四卷《關(guān)于金錢，學(xué)生明智嗎？》于2020年5月7日發(fā)布。在該卷中，OECD正式認(rèn)同并采納了之前一些組織關(guān)于青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)、成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)、財(cái)經(jīng)教育的定義。

關(guān)于財(cái)經(jīng)教育，OECD的定義是：財(cái)經(jīng)教育是指財(cái)經(jīng)消費(fèi)者和投資者對(duì)財(cái)經(jīng)產(chǎn)品、觀念和風(fēng)險(xiǎn)的理解過(guò)程的改進(jìn)，并通過(guò)信息、指導(dǎo)和（或）客觀建議增進(jìn)技能和信心，從而更加了解財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)以做出明智的選擇，知道去哪里尋求幫助，并采取其他有效行動(dòng)來(lái)改善其財(cái)務(wù)狀況。其中，理解、技能、信心，以及應(yīng)用理解和技能的觀念是該定義的關(guān)鍵要素。這一定義在2012年受到G20各國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人的一致贊同，并應(yīng)用于OECD大多數(shù)成員國(guó)。

關(guān)于成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，經(jīng)合組織國(guó)際財(cái)經(jīng)教育網(wǎng)絡(luò)（OECD International Network on Financial Education，OECD/INFE）的定義是：成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是做出合理的財(cái)務(wù)決策并最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人財(cái)務(wù)幸福所必需的意識(shí)、知識(shí)、技能、態(tài)度和行為的組合。該定義最初由阿特金斯（Adele B.Atkinson）和梅森（Flore-Anne Messy）于2012年提出，同年得到G20國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人的認(rèn)可，OECD于2016年采納這一定義，現(xiàn)已得到全球廣泛認(rèn)同。

《PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》中關(guān)于青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義，是以O(shè)ECD關(guān)于財(cái)經(jīng)教育和成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的界定為基礎(chǔ)的，其從成人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義中提煉，使之更適合于15歲的青少年學(xué)生。青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是指青少年學(xué)生在日常生活中運(yùn)用財(cái)經(jīng)領(lǐng)域相關(guān)知識(shí)和技能的能力，以及在復(fù)雜情況下提出、解決和解釋問(wèn)題時(shí)，應(yīng)具備的分析、理解和有效溝通的能力，以應(yīng)對(duì)未來(lái)社會(huì)復(fù)雜經(jīng)濟(jì)生活的挑戰(zhàn)。

OECD/INFE基于已有的財(cái)經(jīng)教育學(xué)習(xí)框架和PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架，開發(fā)了《青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力框架》，該框架描述了關(guān)于知識(shí)、態(tài)度和技能的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)基準(zhǔn)水平，能更好地滿足評(píng)估15～18歲青少年更完全和更安全地參與財(cái)經(jīng)生活的需要。該框架基于產(chǎn)出導(dǎo)向，考慮了國(guó)家和地區(qū)間文化、經(jīng)濟(jì)等環(huán)境的不同水平和差異，并能夠以更加靈活的方式加以運(yùn)用。

2.PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果報(bào)告。2018年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估共有43個(gè)問(wèn)題項(xiàng)目，其中三分之二的問(wèn)題項(xiàng)目曾在2012年和2015年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估中使用過(guò)。在20個(gè)參評(píng)國(guó)家中，OECD成員國(guó)有13個(gè)，分別是：澳大利亞、加拿大（部分?。?、智利、愛(ài)沙尼亞、芬蘭、意大利、拉脫維亞、立陶宛、波蘭、葡萄牙、斯洛伐克、西班牙和美國(guó)，其他7個(gè)合作的非OECD成員國(guó)為巴西、保加利亞、格魯吉亞、印度尼西亞、秘魯、俄羅斯和塞爾維亞，中國(guó)并未參加此次財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估。

PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果顯示，從總體上看，愛(ài)沙尼亞的學(xué)生在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)方面的表現(xiàn)要優(yōu)于其他參評(píng)國(guó)家，其次是加拿大和芬蘭；OECD成員國(guó)和經(jīng)濟(jì)體中，平均85%的學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)達(dá)到2級(jí)水平，在加拿大、愛(ài)沙尼亞、芬蘭和波蘭，有超過(guò)90%的學(xué)生至少達(dá)到2級(jí)水平，而在除俄羅斯之外的6個(gè)非OECD成員國(guó)，超過(guò)20%的學(xué)生未達(dá)到這一水平；在參評(píng)OECD成員國(guó)中，大約10%的學(xué)生具有5級(jí)最高水平的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，這些學(xué)生能夠在與他們未來(lái)相關(guān)的財(cái)務(wù)情境中運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識(shí)，分析復(fù)雜的金融產(chǎn)品，考慮比較復(fù)雜的財(cái)務(wù)文件；在愛(ài)沙尼亞、加拿大和芬蘭三國(guó)，有接近或超過(guò)五分之一的學(xué)生在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)方面的表現(xiàn)達(dá)到5級(jí)水平。

PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果報(bào)告還分析了參與國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)平均表現(xiàn)與其他因素的相關(guān)性。在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與國(guó)家人均GDP的相關(guān)性方面，將19個(gè)國(guó)家（加拿大因只有部分省份參加除外）的評(píng)估數(shù)據(jù)繪制成散點(diǎn)圖，通過(guò)繪制最佳擬合曲線，發(fā)現(xiàn)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)平均表現(xiàn)與國(guó)家人均GDP直接相關(guān)（R2=0.76），但一些人均GDP相對(duì)較低的國(guó)家（如愛(ài)沙尼亞和波蘭）青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)平均表現(xiàn)優(yōu)于美國(guó)、澳大利亞等人均GDP相對(duì)較高的國(guó)家。在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與數(shù)學(xué)、閱讀素養(yǎng)的相關(guān)性方面，研究表明，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)表現(xiàn)與數(shù)學(xué)和閱讀素養(yǎng)表現(xiàn)呈較強(qiáng)的相關(guān)性。在OECD成員國(guó)中，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與數(shù)學(xué)和閱讀素養(yǎng)的相關(guān)度分別為0.87和0.83，相較而言，數(shù)學(xué)素養(yǎng)和閱讀素養(yǎng)的相關(guān)度為0.81，且這些強(qiáng)相關(guān)性在每一個(gè)參與國(guó)中均能夠觀測(cè)到。此外，在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與基本金融產(chǎn)品使用和國(guó)家金融市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)性方面，結(jié)果表明，青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)平均表現(xiàn)與基本金融產(chǎn)品使用顯著相關(guān)（R2=0.72），而與國(guó)家金融市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)性不顯著（R2=0.02）。

此外，PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估還對(duì)來(lái)自30個(gè)國(guó)家超過(guò)5萬(wàn)個(gè)18～79歲成人開展了財(cái)經(jīng)教育數(shù)據(jù)的收集和評(píng)估，包括金錢時(shí)間價(jià)值、利率、通貨膨脹、風(fēng)險(xiǎn)變化等財(cái)經(jīng)知識(shí)和話題，評(píng)估結(jié)果提供了該群體在財(cái)經(jīng)知識(shí)、態(tài)度、行為等方面的特征。在17個(gè)參與國(guó)和經(jīng)濟(jì)體中，平均62%的成人至少能夠正確地回答7個(gè)問(wèn)題中的5個(gè)問(wèn)題，巴西和俄羅斯兩國(guó)則不到50%，愛(ài)沙尼亞和芬蘭兩國(guó)的這一比例分別達(dá)到73%和70%。盡管PISA認(rèn)為在采用不同的評(píng)估工具和不同的分組對(duì)青少年和成人的評(píng)估結(jié)果進(jìn)行比較時(shí)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但基于青少年和成人不同表現(xiàn)水平的國(guó)家排名，能夠表明在一些國(guó)家中存在一個(gè)相當(dāng)重要的代際分界線。例如，波蘭青少年在評(píng)估中表現(xiàn)較好，但波蘭成年人的表現(xiàn)不如其他國(guó)家成年人的平均水平。根據(jù)以上青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與一國(guó)人均GDP、青少年數(shù)學(xué)和閱讀素養(yǎng)的相關(guān)度，以及青少年與成年人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的代際分界等評(píng)估結(jié)果，我們可以預(yù)測(cè)，我國(guó)作為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，以及人均GDP超過(guò)1萬(wàn)美元的發(fā)展中國(guó)家，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省市的青少年參加PISA2021財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估可能取得較為優(yōu)異的成績(jī)，其表現(xiàn)可能超過(guò)成年人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的平均水平。

三、《新框架》的主要變化與目標(biāo)向度改進(jìn)

（一）主要變化

2019年4月，OECD發(fā)布了《新框架》，包括背景、序言、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念、組織域、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與其他領(lǐng)域知識(shí)與技能的相互作用、報(bào)告財(cái)經(jīng)素養(yǎng)、參考文獻(xiàn)和附件等九個(gè)部分。其主要變化如下：

1.修訂財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念。OECD于2002年針對(duì)政府治理中低水平的財(cái)經(jīng)認(rèn)知所導(dǎo)致的潛在結(jié)果發(fā)起了一個(gè)影響深遠(yuǎn)的財(cái)經(jīng)教育項(xiàng)目，并在2005年發(fā)布的《財(cái)經(jīng)教育和認(rèn)知的原則以及良好實(shí)踐的建議》中對(duì)財(cái)經(jīng)教育進(jìn)行了概念化，而后在2012年的《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》中定義了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)?？梢哉f(shuō)，對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的研究和關(guān)注大大推進(jìn)了財(cái)經(jīng)教育的實(shí)踐進(jìn)程，同時(shí)也表明了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與財(cái)經(jīng)教育的密切聯(lián)系，突顯出財(cái)經(jīng)教育對(duì)培養(yǎng)和增進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的重要性。

在PISA2015和PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估中，延續(xù)使用《PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)框架》中對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義。《新框架》認(rèn)為《原框架》對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義仍是相關(guān)的和合適的，僅建議進(jìn)行略微修訂。在實(shí)踐中，考慮到廣義的“態(tài)度”與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的認(rèn)知特征相關(guān)，以及“態(tài)度”對(duì)于財(cái)經(jīng)行為的重要性，因此用“態(tài)度”代替原概念中的“動(dòng)機(jī)和信心”?！缎驴蚣堋穼⒇?cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義修訂為：財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是關(guān)于財(cái)經(jīng)概念和風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和理解，以及運(yùn)用這種知識(shí)和理解的技能和態(tài)度，從而在各種財(cái)經(jīng)背景下做出有效經(jīng)濟(jì)決策，增進(jìn)個(gè)人和社會(huì)的財(cái)富健康，并參與經(jīng)濟(jì)生活?！缎驴蚣堋穼?duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義同樣分為兩個(gè)層面：一是認(rèn)知層面，包括知識(shí)和理解、技能和態(tài)度；二是目標(biāo)層面，包括有效經(jīng)濟(jì)決策、增進(jìn)財(cái)富健康、參與經(jīng)濟(jì)生活。

2.調(diào)整各維度內(nèi)容域得分點(diǎn)分布?！缎驴蚣堋放c《原框架》采用相同的評(píng)估方法和邏輯，同樣將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估分為三個(gè)維度，每個(gè)維度包括四個(gè)內(nèi)容域，只是對(duì)內(nèi)容和過(guò)程兩個(gè)維度的內(nèi)容域得分點(diǎn)分布進(jìn)行了微調(diào)，情境維度各內(nèi)容域得分點(diǎn)分布并無(wú)變化，如表2所示。

表2 《新框架》評(píng)估維度和內(nèi)容域得分點(diǎn)分布

從調(diào)整后各維度內(nèi)容域得分點(diǎn)分布的變化可以看出，《新框架》增加了對(duì)財(cái)務(wù)情境和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等現(xiàn)實(shí)情境中主觀態(tài)度內(nèi)容域的得分權(quán)重，并且相應(yīng)調(diào)減了對(duì)客觀知識(shí)和理解應(yīng)用等官能訓(xùn)練中一般學(xué)習(xí)內(nèi)容域的得分權(quán)重。但從整體得分點(diǎn)的分布來(lái)看，《新框架》中仍然對(duì)金錢和交易、計(jì)劃和管理財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)等一般學(xué)習(xí)內(nèi)容保留了較高的得分點(diǎn)分布權(quán)重。

（二）目標(biāo)向度改進(jìn)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是現(xiàn)代公民必備的重要核心素養(yǎng)。PISA2018財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估結(jié)果報(bào)告表明，OECD成員國(guó)和一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家較早成立國(guó)家青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育專門機(jī)構(gòu)，開設(shè)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程，開展青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐，并取得了值得其他國(guó)家借鑒和推廣的經(jīng)驗(yàn)?！缎驴蚣堋犯鲀?nèi)容域得分點(diǎn)分布的調(diào)整，鮮明表征了PISA開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的目標(biāo)向度改進(jìn)。

1.強(qiáng)調(diào)布魯姆教育目標(biāo)的二維向度。教育是形成素養(yǎng)的重要途徑，學(xué)校是素養(yǎng)教育的主陣地。美國(guó)著名的教育和認(rèn)知心理學(xué)家、哈佛大學(xué)心理學(xué)教授杰羅姆·布魯納（Jerome Seymour Bruner）認(rèn)為，任何學(xué)習(xí)行為的首要目的在于它將來(lái)能為我們服務(wù)。學(xué)習(xí)可以通過(guò)兩種方式為將來(lái)服務(wù)，第一種方式大體上限于通常所講的技能——特殊遷移，第二種方式則是使日后工作更為有效的原理和態(tài)度的遷移——非特殊性遷移。學(xué)生學(xué)到的觀念越基本，對(duì)新問(wèn)題的適用性就越強(qiáng)，這些基本觀念不但包括掌握一般原理，還包括培養(yǎng)對(duì)待學(xué)習(xí)和調(diào)查研究、推測(cè)和預(yù)感、獨(dú)立解決難題的態(tài)度。

半個(gè)世紀(jì)之前，美國(guó)著名心理學(xué)家、芝加哥大學(xué)教授本杰明·布魯姆（Benjamin Bloom）為了提升教學(xué)測(cè)驗(yàn)和評(píng)鑒的成效，召集美國(guó)教育專家學(xué)者開展專題研究，形成了教育目標(biāo)分類系統(tǒng)。該分類自1956年提出后幾經(jīng)修訂，最終將知識(shí)與認(rèn)知過(guò)程統(tǒng)一到教育目標(biāo)分類中，被全世界教育界廣為采用，成為當(dāng)今世界范圍內(nèi)最具影響力的教育目標(biāo)分類理論。布魯姆的教育目標(biāo)理論將教育目標(biāo)分為知識(shí)向度和認(rèn)知?dú)v程向度。知識(shí)向度分為事實(shí)知識(shí)（A）、概念知識(shí)（B）、程序知識(shí)（C）、元認(rèn)知知識(shí)（D）；認(rèn)知?dú)v程向度分為記憶、了解、應(yīng)用、分析、評(píng)價(jià)和創(chuàng)造六個(gè)階段。其中：事實(shí)知識(shí)和概念知識(shí)通常屬于非特殊性遷移知識(shí)，包括關(guān)于術(shù)語(yǔ)的知識(shí)，特定細(xì)節(jié)和元素的知識(shí)，分類和類別的知識(shí)，原理和通則的知識(shí)，理論、模式、結(jié)構(gòu)的知識(shí)等；程序知識(shí)包括特定學(xué)科的技能和演算知識(shí)、技術(shù)和方法的知識(shí)、運(yùn)用規(guī)則的知識(shí)，即通常所說(shuō)的特殊遷移、技能；元認(rèn)知知識(shí)是個(gè)體對(duì)自己認(rèn)知活動(dòng)的監(jiān)測(cè)與調(diào)控[2]，涉及人、任務(wù)和策略以及三個(gè)變量之間的相互作用，是一種更高級(jí)別的思維，它包括對(duì)參與學(xué)習(xí)的認(rèn)知過(guò)程的積極控制、實(shí)現(xiàn)特定學(xué)習(xí)任務(wù)的計(jì)劃、對(duì)理解過(guò)程的監(jiān)測(cè)和對(duì)任務(wù)進(jìn)展情況的動(dòng)態(tài)性評(píng)估。元認(rèn)知在面臨要解決的問(wèn)題時(shí)，能夠選擇和調(diào)節(jié)相關(guān)智慧技能的運(yùn)用，并使針對(duì)任務(wù)的認(rèn)知策略發(fā)揮作用，這種支配其他策略動(dòng)作的元認(rèn)知策略又被稱為“執(zhí)行的”或“高級(jí)的”策略，是個(gè)體監(jiān)測(cè)與調(diào)控具體情境中適用于所有工作的一般策略知識(shí)[2]。

開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是培養(yǎng)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的重要途徑之一。從《新框架》三個(gè)維度對(duì)應(yīng)的各內(nèi)容域得分點(diǎn)分布調(diào)整看，《新框架》同時(shí)強(qiáng)調(diào)了布魯姆教育目標(biāo)的知識(shí)向度和認(rèn)知?dú)v程向度。

2.《新框架》對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)的回應(yīng)與觀照?！八仞B(yǎng)”是認(rèn)知、技能與情感的綜合體現(xiàn)，是對(duì)具體認(rèn)知、技能及情感在綜合基礎(chǔ)上帶有抽象意味的超越，即“綜合”“抽象”是素養(yǎng)的基本特征，但并不妨礙從不同側(cè)面，如從認(rèn)知、技能、情感三個(gè)維度對(duì)素養(yǎng)進(jìn)行把握和考察[3]。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育既是形成素養(yǎng)的教育，又是教育形成的素養(yǎng)。既要回應(yīng)素養(yǎng)教育作為一般教育的目標(biāo)向度，又要觀照按照教育目標(biāo)形成財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的基本特征。如果將布魯姆教育目標(biāo)向度按形成素養(yǎng)基本特征的認(rèn)知、技能、情感三個(gè)維度進(jìn)行遷移，正好完美契合PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架中的內(nèi)容、過(guò)程和情境三個(gè)維度（如圖2所示）：在認(rèn)知意義上，素養(yǎng)可被看作是一種抽象、形式化的知識(shí)，是對(duì)素養(yǎng)靜態(tài)的觀測(cè)和描述，對(duì)應(yīng)著一般學(xué)習(xí)過(guò)程中知識(shí)向度的事實(shí)知識(shí)和概念知識(shí)，即由A1、B1、A4、B4四格圍成的內(nèi)容維度（圖2中灰底色矩形區(qū)域）；在技能意義上，素養(yǎng)可被看作是一種抽象、程序化的方法，是對(duì)素養(yǎng)靜態(tài)的表征和描述，對(duì)應(yīng)著一般學(xué)習(xí)過(guò)程中知識(shí)向度的程序知識(shí)，即由B2、C2、B5、C5四格圍成的過(guò)程（processes）維度（圖2中灰底色塊狀矩形區(qū)域）；在情感意義上，素養(yǎng)可看作是一種具體、情境化的策略，是對(duì)素養(yǎng)動(dòng)態(tài)的實(shí)踐和調(diào)整，對(duì)應(yīng)著一般學(xué)習(xí)過(guò)程中知識(shí)向度的元認(rèn)知知識(shí)，即由C3、D3、C6、D6四格圍成的情境維度（圖2中灰底色斜線矩形區(qū)域）。

圖2 《新框架》對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)的回應(yīng)與觀照

《新框架》中財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的三個(gè)維度及各維度內(nèi)容域，與布魯姆教育目標(biāo)分類體系中的知識(shí)向度和認(rèn)知?dú)v程向度形成了映射，體現(xiàn)了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估的教育目標(biāo)向度觀照。用知識(shí)向度映射財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育“教什么”，用認(rèn)知?dú)v程向度觀照財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育“學(xué)什么”，用《新框架》中各內(nèi)容域得分點(diǎn)權(quán)重分配，突出財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)中知識(shí)向度和認(rèn)知?dú)v程向度應(yīng)予強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容域，即教育目標(biāo)是“形成什么”。

表2情境維度中的個(gè)人（35%～45%）、家和家庭（30%～40%）是《新框架》所有內(nèi)容域中權(quán)重最高的兩個(gè)，對(duì)應(yīng)著圖2中由知識(shí)向度的程序知識(shí)、元認(rèn)知知識(shí)與認(rèn)知?dú)v程向度的分析、評(píng)價(jià)、創(chuàng)造三個(gè)階段交叉形成的目標(biāo)范圍，該范圍拓展后即形成圖2中的情境維度，回應(yīng)了《新框架》情境維度的四個(gè)內(nèi)容域；表2過(guò)程維度中的分析財(cái)務(wù)信息和情境、評(píng)估財(cái)務(wù)問(wèn)題，以及內(nèi)容維度中的金錢和交易，在《新框架》所有內(nèi)容域中權(quán)重排在第二位，過(guò)程維度中的分析財(cái)務(wù)信息和情境、評(píng)估財(cái)務(wù)問(wèn)題，對(duì)應(yīng)著圖2中由知識(shí)向度的概念知識(shí)、程序知識(shí)與認(rèn)知?dú)v程向度的應(yīng)用、分析、評(píng)價(jià)三個(gè)階段交叉形成的目標(biāo)范圍，該范圍拓展后即圖2中的過(guò)程維度，回應(yīng)了《新框架》過(guò)程維度的四個(gè)內(nèi)容域；同樣，內(nèi)容維度中的金錢和交易與權(quán)重相對(duì)較高的計(jì)劃和管理財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)，對(duì)應(yīng)著圖2中知識(shí)向度的事實(shí)知識(shí)、概念知識(shí)與認(rèn)知?dú)v程向度中的記憶、了解、應(yīng)用三個(gè)階段交叉形成的目標(biāo)范圍，該范圍拓展后即圖2中的內(nèi)容維度，回應(yīng)了《新框架》內(nèi)容維度的四個(gè)內(nèi)容域。

四、討論與展望

事實(shí)上，每次OECD發(fā)布PISA評(píng)估結(jié)果報(bào)告后，都會(huì)在全球范圍內(nèi)引起關(guān)于PISA評(píng)估框架科學(xué)性的質(zhì)疑?？紤]到我國(guó)開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的廣泛性和參加PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估項(xiàng)目的可能性，必須正確對(duì)待PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架，并在我國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育過(guò)程中引起足夠的重視。

（一）對(duì)PISA評(píng)估框架科學(xué)性的質(zhì)疑

PISA評(píng)估框架決定著評(píng)估結(jié)果的可比性與科學(xué)性。從我國(guó)上海單獨(dú)參加PISA2012評(píng)估，成績(jī)排名全球第一，到由北京、上海、江蘇、廣東等4個(gè)?。ㄊ校﹨⒓覲ISA2015評(píng)估，成績(jī)排名位居第十，再到由北京、上海、江蘇、浙江等4個(gè)省（市）參加PISA2018評(píng)估，成績(jī)排名重返世界第一來(lái)看，不同年度的PISA評(píng)估成績(jī)排名會(huì)發(fā)生大幅度變動(dòng)。而這一現(xiàn)象在PISA歷年評(píng)估中并非獨(dú)特的存在，從而引發(fā)了關(guān)于PISA評(píng)估框架科學(xué)性的質(zhì)疑。

早在2014年，英國(guó)的《衛(wèi)報(bào)》就刊登了一份來(lái)自大約80位教授和相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜业穆?lián)名信。聯(lián)名信在質(zhì)疑PISA評(píng)估框架科學(xué)性的同時(shí)，還呼吁OECD停止這項(xiàng)評(píng)估。第一，PISA評(píng)估項(xiàng)目和其他量化測(cè)驗(yàn)一樣，其指標(biāo)設(shè)計(jì)在一定程度上會(huì)忽視那些不可被量化的有關(guān)個(gè)人發(fā)展的其他方面（如體育、美育等），導(dǎo)致其結(jié)果并不能準(zhǔn)確地衡量學(xué)生的學(xué)習(xí)結(jié)果；第二，PISA評(píng)估本身過(guò)于強(qiáng)調(diào)教育的經(jīng)濟(jì)功能，其指標(biāo)設(shè)計(jì)在一定程度上忽略了對(duì)教育促進(jìn)個(gè)人和社會(huì)發(fā)展等方面（如公民參與、社會(huì)福利等）的考量；第三，PISA評(píng)估導(dǎo)致很多國(guó)家和地區(qū)更關(guān)注能夠短期提升本國(guó)和地區(qū)評(píng)估結(jié)果排名的方案，而忽視長(zhǎng)期改善本國(guó)或地區(qū)教育的目標(biāo)。

在PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估中，以上問(wèn)題同樣存在。比如：財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估指標(biāo)在多大程度上能夠被準(zhǔn)確地量化？其指標(biāo)設(shè)計(jì)是否能夠考量教育促進(jìn)個(gè)人和社會(huì)發(fā)展等方面的功能？盡管如此，仍然可以從《新框架》的改進(jìn)中清晰地看到客觀性的評(píng)估指標(biāo)正在被弱化，教育的目標(biāo)向度正在有所轉(zhuǎn)化，從而感受到OECD為評(píng)估框架的科學(xué)化所做的努力。

（二）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的中國(guó)實(shí)踐

從評(píng)估框架確立和教育實(shí)踐看，2016年11月，中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心在北京中國(guó)教育科學(xué)研究院正式成立，并于2018年1月正式發(fā)布《中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，這是我國(guó)官方研究機(jī)構(gòu)發(fā)布的第一份全國(guó)性的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架。《中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》在五個(gè)維度上將我國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)確定為知識(shí)、技能、態(tài)度三個(gè)目標(biāo)，既體現(xiàn)了中國(guó)特色素質(zhì)教育培養(yǎng)終身學(xué)習(xí)意識(shí)和能力、突出培養(yǎng)人的創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力[4]，又符合布魯姆教育目標(biāo)分類的知識(shí)向度和認(rèn)知?dú)v程向度，完美地實(shí)現(xiàn)了國(guó)際教育目標(biāo)理論與中國(guó)特色財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)理念的整合。中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心表示，我國(guó)目前已有許多學(xué)校在自覺(jué)參考和使用《中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》開展青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。

當(dāng)前我國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育在一定程度上還存在著覆蓋范圍不夠廣泛、課程建設(shè)不成體系、課程內(nèi)容不夠完善、課外實(shí)踐缺乏配套等問(wèn)題。原因在于，我國(guó)對(duì)歷年P(guān)ISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估框架的分析和研究不夠深入，對(duì)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)的理論研究和實(shí)踐定位不夠清晰，對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)（從內(nèi)容維度到過(guò)程維度再到情境維度）不夠重視。要想解決這些問(wèn)題，就必須結(jié)合我國(guó)國(guó)情，在推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的過(guò)程中，既要有問(wèn)題意識(shí)，瞄準(zhǔn)當(dāng)前存在的問(wèn)題有的放矢，又要有目標(biāo)導(dǎo)向，將促進(jìn)學(xué)生的全面發(fā)展作為長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)。

基于《新框架》中指標(biāo)內(nèi)容和目標(biāo)向度的改變，觀照當(dāng)下我國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的教育目標(biāo)與教育實(shí)踐，有針對(duì)性地開設(shè)我國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程，開展青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐活動(dòng)，不僅對(duì)我國(guó)參加PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估具有重要啟示，而且對(duì)我國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育具有重要的實(shí)踐指導(dǎo)意義。