金融支持雙碳經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展、問題和優(yōu)化路徑

黃波

近年來，我國決策層相關(guān)文件明確提出了實(shí)現(xiàn)“碳達(dá)峰”“碳中和”的目標(biāo)，并制定了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的“時(shí)間表”和“路線圖”。為此，當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)也要為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)提供相應(yīng)的金融支持。本文旨在以山東煙臺(tái)市為例，摸清當(dāng)前金融業(yè)支持實(shí)現(xiàn)碳目標(biāo)的進(jìn)展和存在的問題，并結(jié)合實(shí)際提出進(jìn)一步加快綠色金融創(chuàng)新步伐、優(yōu)化創(chuàng)新路徑的具體措施。

目前進(jìn)展

系統(tǒng)升級(jí)。將“雙碳經(jīng)濟(jì)”納入銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)助力綠色金融發(fā)展的“三大功能、五大支柱”，從組織架構(gòu)上提高“雙碳經(jīng)濟(jì)”的站位，引起多方重視。煙臺(tái)市金融業(yè)持續(xù)完善服務(wù)體系，構(gòu)建專業(yè)化的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，為實(shí)現(xiàn)雙碳目標(biāo)提供堅(jiān)實(shí)保障。截至2021年9月末，煙臺(tái)市轄區(qū)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)共引入專業(yè)信貸人員166人，成立專營團(tuán)隊(duì)12個(gè)，設(shè)立特色支行4個(gè)，從組織體制上確保各信貸環(huán)節(jié)都有專業(yè)人員，以最優(yōu)組合做好綠色金融服務(wù)工作。同時(shí)，通過建立雙碳評(píng)價(jià)機(jī)制，優(yōu)化基層網(wǎng)點(diǎn)與客戶經(jīng)理考核激勵(lì)，發(fā)揮考核機(jī)制的風(fēng)向標(biāo)作用，通過調(diào)控評(píng)價(jià)指標(biāo)推動(dòng)轉(zhuǎn)型，提高雙碳金融支持力度。例如，交通銀行煙臺(tái)分行將綠色信貸納入經(jīng)營單位和部門績效考核辦法，提升前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)部門對綠色信貸的重視程度。

產(chǎn)品創(chuàng)新。煙臺(tái)轄區(qū)銀行業(yè)調(diào)整信貸投向結(jié)構(gòu)，開發(fā)支持綠色產(chǎn)業(yè)的相關(guān)信貸類產(chǎn)品，提高綠色投放占比，以產(chǎn)品滿足客戶，支持更多企業(yè)發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)。截至2021年9月末，煙臺(tái)市銀行機(jī)構(gòu)支持綠色低碳企業(yè)貸款余額為276.08億元，占轄區(qū)貸款總額的3.76%，占比較2020年同期增加0.31個(gè)百分比，以更大力度支持了轄區(qū)綠色企業(yè)的發(fā)展。其中，煙臺(tái)銀行推出專項(xiàng)支持綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的“綠融貸”產(chǎn)品，利用發(fā)行綠色金融債券募集的資金，專項(xiàng)用于支持符合國家綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的授信業(yè)務(wù);平安銀行煙臺(tái)分行為綠色低碳企業(yè)發(fā)放表內(nèi)貸款6000萬元，表外貸款7046.08萬元。

搭建平臺(tái)。轄區(qū)金融業(yè)與地方政府、農(nóng)業(yè)局等相關(guān)部門簽署戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，完善信息共享機(jī)制，推動(dòng)貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、融資擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)日叩闹贫奥鋵?shí)，更大程度上為綠色環(huán)保企業(yè)爭取減費(fèi)讓利。截至2021年9月末，煙臺(tái)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)成功為轄區(qū)綠色企業(yè)節(jié)省融資成本約300萬元。例如，日照銀行煙臺(tái)分行積極與地方政府簽訂合作協(xié)議，創(chuàng)新性推出專屬信貸產(chǎn)品“綠碳貸”，并給予利率下浮200個(gè)基點(diǎn)的優(yōu)惠政策，成功為煙臺(tái)市藍(lán)天環(huán)境資產(chǎn)管理有限公司發(fā)放貸款460萬元，節(jié)省融資成本9萬元;蓬萊農(nóng)商銀行與轄區(qū)優(yōu)質(zhì)光伏企業(yè)簽訂“銀企合作協(xié)議”，累計(jì)為224戶企業(yè)發(fā)放“分布式光伏發(fā)電貸款”2797萬元;平安銀行煙臺(tái)分行對4戶雙碳企業(yè)的綠色信貸FTP給予3基點(diǎn)的優(yōu)惠，為企業(yè)節(jié)省融資成本39.14萬元。

重點(diǎn)突破。煙臺(tái)市金融業(yè)聚焦減碳和環(huán)保兩大領(lǐng)域，重點(diǎn)支持城市供水、污水處理、海水淡化、污泥資源化利用、工業(yè)危廢處理、土壤修復(fù)等重點(diǎn)領(lǐng)域的企業(yè)發(fā)展，通過提升差異化服務(wù)能力，逐漸形成以低碳為導(dǎo)向的金融支持環(huán)境。例如，浙商銀行煙臺(tái)分行在了解到毅康科技有限公司在建造污水處理廠時(shí)有資金缺口，利用區(qū)塊鏈平臺(tái)解決企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資手續(xù)費(fèi)高的問題，成功幫助企業(yè)盤活存量資產(chǎn);煙臺(tái)銀行為解決煙臺(tái)神聯(lián)飛航新能源有限公司的融資需求，僅用4個(gè)工作日就為其辦理了展期3400萬元，成功解決企業(yè)資金緊張問題。

存在問題

準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，支持體系仍不健全。雖然國家層面已出臺(tái)《綠色債券支持項(xiàng)目目錄（2021年版）》等相關(guān)制度，并逐步搭建起包括通用基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、信用評(píng)級(jí)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、信息披露標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)計(jì)與共享標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保障標(biāo)準(zhǔn)等六方面內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)體系框架，但綠色金融標(biāo)準(zhǔn)仍然面臨著體系不完善、支持范圍不統(tǒng)一、地方標(biāo)準(zhǔn)不一致等問題;尤其在雙碳領(lǐng)域仍未有針對性強(qiáng)的細(xì)化規(guī)范，導(dǎo)致企業(yè)開展雙碳經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不僅在項(xiàng)目立項(xiàng)上有難度，獲得金融支持也有難度。例如，建設(shè)銀行煙臺(tái)分行反映，山東港源管道物流有限公司因主要經(jīng)營項(xiàng)目為服務(wù)山東省石油天然氣輸配網(wǎng)絡(luò)，按照項(xiàng)目情況應(yīng)屬綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，但依據(jù)人民銀行下發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》的解釋說明以及《關(guān)于修訂綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的通知》中的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，難以匹配歸類項(xiàng)目，導(dǎo)致其無法享受綠色行業(yè)優(yōu)惠待遇。

專業(yè)人才匱乏，服務(wù)水平仍待提升。雙碳經(jīng)濟(jì)作為新興產(chǎn)業(yè)已覆蓋金融、環(huán)保、化工等多個(gè)學(xué)科領(lǐng)域，專業(yè)性較強(qiáng)，尤其是企業(yè)污染物排放等計(jì)量、保險(xiǎn)產(chǎn)品查勘定損都需要專業(yè)知識(shí)。但目前銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域綠色金融專業(yè)人員匱乏，復(fù)合型人才缺口巨大，大多數(shù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未成立專門的綠色金融服務(wù)部門。其中，保險(xiǎn)公司缺乏專業(yè)的理賠人員，存在查勘理賠評(píng)估不到位的情況;部分銀行缺少專門的綠色信貸部門，在開展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)針對性不夠。例如，煙臺(tái)銀行現(xiàn)有授信人員多為金融類相關(guān)專業(yè)，涉及綠色金融的專業(yè)性人才匱乏，以總行授信管理部為例，該部門有從事授信管理人員27人，而與綠色金融相關(guān)人才僅1人，占比僅為4%;興業(yè)銀行煙臺(tái)分行尚未設(shè)立綠色金融部，從事綠色金融服務(wù)的人員為2名兼職人員，難以滿足公司開拓綠色業(yè)務(wù)、開展綠色調(diào)研的需求;中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn)煙臺(tái)中心支行現(xiàn)已為煙臺(tái)市核電產(chǎn)業(yè)、光伏動(dòng)能新能源產(chǎn)業(yè)等企業(yè)提供保險(xiǎn)保障，但公司內(nèi)部尚無綠色雙碳金融專業(yè)人員，專業(yè)性不足已成為限制雙碳領(lǐng)域保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展的重要因素之一。

產(chǎn)品創(chuàng)新性不足，市場規(guī)模亟待擴(kuò)張。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，傳統(tǒng)的項(xiàng)目融資和綠色信貸還是該類產(chǎn)品的主要組成部分，這種傳統(tǒng)產(chǎn)品越來越難以滿足市場主體的差異化需求，部分金融產(chǎn)品與碳足跡脫鉤現(xiàn)象嚴(yán)重，碳市場和碳金融工具尚未充分發(fā)揮合理配置金融資源的作用。例如，招遠(yuǎn)農(nóng)商銀行依托省聯(lián)社開發(fā)的信e貸平臺(tái)，開發(fā)上線“信e貸”“稅e貸”“信保貸”等種類的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)信貸產(chǎn)品;但是互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品種類仍較單一，適合群體較窄且額度有限，難以滿足大部分綠色雙碳企業(yè)的貸款需求。同時(shí)，企業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)淡薄反作用于產(chǎn)品研發(fā)，薄弱的市場需求難以激發(fā)保險(xiǎn)公司研發(fā)產(chǎn)品的積極性，單一的保險(xiǎn)產(chǎn)品又難以開展?fàn)I銷宣傳工作，企業(yè)的保險(xiǎn)意識(shí)也難以加強(qiáng)。例如，中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn)煙臺(tái)中心支行發(fā)行的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品仍以環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)為主，主要針對企業(yè)在固定營業(yè)場所經(jīng)營時(shí)因意外產(chǎn)生的污染事故，但是在針對水污染、噪聲污染、光污染、核污染等其他高污染行業(yè)方面，還存在保險(xiǎn)產(chǎn)品空白，一定程度上阻礙了高污染企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。

企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大，風(fēng)控水平需提升。在“雙碳經(jīng)濟(jì)”政策驅(qū)動(dòng)下，部分企業(yè)面臨著從能源行業(yè)和其他重點(diǎn)減排行業(yè)向綠色低碳行業(yè)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)。期間政策、技術(shù)和市場觀念的轉(zhuǎn)變很可能會(huì)為企業(yè)帶來信貸風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)貶值風(fēng)險(xiǎn)，若風(fēng)險(xiǎn)得不到妥善處置，甚至可能轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。例如，濰坊銀行煙臺(tái)分行反映，該行綠色產(chǎn)業(yè)不良貸款率高出其他行業(yè)0.2個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，目前綠色低碳企業(yè)面臨期限長、投資高、風(fēng)險(xiǎn)大等挑戰(zhàn)，且風(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)較弱，保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面缺乏經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，費(fèi)率及賠償標(biāo)準(zhǔn)可能存在脫離實(shí)際的問題。目前大多數(shù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)尚未意識(shí)到氣候變化可能給雙碳企業(yè)帶來信用和市場風(fēng)險(xiǎn)，尚未建立完善的識(shí)別、分析和管理機(jī)制。

指標(biāo)差異化水平不足，評(píng)價(jià)機(jī)制待完善。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在綠色資產(chǎn)配置、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理、提升金融支持綠色低碳發(fā)展能力方面均有待完善。煙臺(tái)轄區(qū)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部有關(guān)雙碳經(jīng)濟(jì)的政策多由總行或總公司制定，未考慮煙臺(tái)轄區(qū)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)，差異化設(shè)計(jì)不足，導(dǎo)致部分激勵(lì)政策缺乏針對性，難以充分發(fā)揮銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的作用。例如，廣發(fā)銀行煙臺(tái)分行反映，該行支持綠色信貸的口號(hào)已提出多年，但受限于標(biāo)準(zhǔn)及制度建設(shè)不到位、配套政策不完善等因素，一直未被當(dāng)作核心指標(biāo)完成;且作為地方分支機(jī)構(gòu)，各項(xiàng)考核指標(biāo)均被動(dòng)接受上級(jí)行統(tǒng)一安排，缺乏自主空間，指標(biāo)激勵(lì)作用不顯著。

優(yōu)化路徑

打造“綠色標(biāo)準(zhǔn)”，提升對接精準(zhǔn)度。一是完善綠色認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。逐步完善綠色企業(yè)、綠色項(xiàng)目的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)體系，減少銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)識(shí)綠、辨綠成本。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制定具有轄區(qū)特色的綠色金融政策，歸納整理煙臺(tái)市綠色企業(yè)名單并逐一匹配，方便綠色企業(yè)與綠色金融精準(zhǔn)對接，逐步打造專業(yè)的“綠色標(biāo)準(zhǔn)”，將企業(yè)和金融相結(jié)合，避免綠色環(huán)保企業(yè)因無法與制度內(nèi)容匹配而難以享受綠色待遇的問題發(fā)生。二是建立健全環(huán)境責(zé)任和信息披露標(biāo)準(zhǔn)。制度標(biāo)準(zhǔn)的建立有助于約束企業(yè)主動(dòng)將碳收益和碳成本納入生產(chǎn)經(jīng)營成本，從源頭上帶動(dòng)雙碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。逐步推進(jìn)煙臺(tái)轄區(qū)環(huán)境外部性內(nèi)部化，推動(dòng)企業(yè)將碳收益和碳成本納入考核指標(biāo)，以此帶動(dòng)碳交易發(fā)展。三是規(guī)范綠色金融專營機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參照赤道原則、結(jié)合煙臺(tái)市綠色企業(yè)實(shí)際，建設(shè)綠色金融專營機(jī)構(gòu)，在采納赤道原則服務(wù)企業(yè)融資基礎(chǔ)上，探索推進(jìn)具有區(qū)域特色的綠色金融服務(wù)。

強(qiáng)化“人才儲(chǔ)備”，完善配套金融服務(wù)。一是儲(chǔ)備人才庫。發(fā)揮轄區(qū)協(xié)會(huì)組織功能，構(gòu)建煙臺(tái)市綠色金融人才庫，共同建立人才培養(yǎng)引進(jìn)平臺(tái)，多以碳排放管理體系培訓(xùn)和業(yè)務(wù)研究為主，針對煙臺(tái)市銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺乏綠色授信、綠色產(chǎn)業(yè)查勘定損等專業(yè)人員情況，篩選煙臺(tái)市各金融機(jī)構(gòu)優(yōu)秀人才開展培訓(xùn)工作，搭建人才理念，充實(shí)專業(yè)人才隊(duì)伍，專門服務(wù)于低碳企業(yè)發(fā)展，在開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品、控制運(yùn)營成本等方面提供高水平、專業(yè)化意見。二是完善專業(yè)人才培養(yǎng)、激勵(lì)機(jī)制。加強(qiáng)與碳交易、碳核查、認(rèn)證、審計(jì)等第三方的合作，深耕“雙碳”領(lǐng)域，探索與研究機(jī)構(gòu)的合作可能，積極參與各類政策、標(biāo)準(zhǔn)以及工作方案的制定，為實(shí)際操作提供理論可能。注重培養(yǎng)復(fù)合型人才，提升“雙碳”能力，增強(qiáng)執(zhí)行力;同時(shí)，選取業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的人才作為典型，通過物質(zhì)與精神獎(jiǎng)勵(lì)相結(jié)合的方式，吸引高素質(zhì)人才進(jìn)入銀行保險(xiǎn)業(yè)，提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

堅(jiān)持“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)”，豐富產(chǎn)品及服務(wù)種類。一是加大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。引導(dǎo)各銀行機(jī)構(gòu)探索信貸新模式，力爭優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，跳出固有思維模式，推出更多以綠色為主題的銀行理財(cái)、信托、基金等金融產(chǎn)品，豐富居民投資渠道;增加互聯(lián)網(wǎng)信貸、綠色保險(xiǎn)等產(chǎn)品種類，根據(jù)區(qū)域特色，探索發(fā)展區(qū)域適配型金融產(chǎn)品。二是完善綠色產(chǎn)品交易市場。積極加強(qiáng)部門分工協(xié)調(diào)，消除信息壁壘，搭建企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)間的溝通平臺(tái)，做好摸清綠色資產(chǎn)底數(shù)、健全碳排放信息披露機(jī)制、碳配額核發(fā)分配等前期準(zhǔn)備工作。積極鼓勵(lì)轄區(qū)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與碳市場交易，不斷創(chuàng)新開發(fā)新產(chǎn)品，完善金融服務(wù)，提高交易活躍度，創(chuàng)新碳配額抵質(zhì)押融資、碳債券等金融產(chǎn)品，由此推動(dòng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

引入“信用評(píng)估”，分散企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。一是搭建企業(yè)信用信息平臺(tái)。建議稅務(wù)、工商、生態(tài)環(huán)境局等相關(guān)部門整合數(shù)據(jù)庫，對企業(yè)納稅、環(huán)保評(píng)級(jí)、企業(yè)規(guī)模等信息予以公示，并將及時(shí)納稅、環(huán)保等級(jí)較高、信用狀況良好的綠色企業(yè)納入“白名單”。二是推進(jìn)綠色金融銀保合作。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司充分發(fā)揮保險(xiǎn)保障功能，推出銀行綠色信貸保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)通過保險(xiǎn)保障，分散風(fēng)險(xiǎn)。三是持續(xù)關(guān)注控排企業(yè)信貸質(zhì)量。積極引導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，實(shí)時(shí)掌控各項(xiàng)指標(biāo)，適當(dāng)增加環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)撥備，持續(xù)跟蹤綠色企業(yè)經(jīng)營狀況、政策支持情況等，不斷更新綠色企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，掌握企業(yè)經(jīng)營實(shí)況，防范化解不良隱患。

強(qiáng)化“頂層設(shè)計(jì)”，探索多部門聯(lián)合機(jī)制。一是樹立綠色發(fā)展理念。引導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極推進(jìn)綠色機(jī)構(gòu)建設(shè)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層員工，倡導(dǎo)人人建立簡約適度的生活方式，無論是工作還是生活，都要牢固樹立并自覺踐行綠色發(fā)展理念，不作無謂的過度消遣。二是明確“綠色發(fā)展”工作責(zé)任。將“綠色發(fā)展”作為長久發(fā)展戰(zhàn)略，明確各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)原理，并合理運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果。三是完善激勵(lì)約束機(jī)制。加大對綠色金融的考評(píng)，考慮在薪酬考核中加入或提高綠色金融指標(biāo)的比例，同時(shí)探討多樣的綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重筆記，假定整體風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不變，探索綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和高碳資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的比例互調(diào)的程度;同時(shí)，推動(dòng)探索多部門聯(lián)合機(jī)制，加強(qiáng)信息交流，采取財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、基金擔(dān)保、引入綠色金融業(yè)績評(píng)價(jià)等方式，將適當(dāng)?shù)慕鹑谫Y源引流至綠色低碳領(lǐng)域，為開展綠色低碳業(yè)務(wù)提供金融支持。

（作者單位：山東煙臺(tái)銀保監(jiān)分局）

責(zé)任編輯：劉 彪