民營企業(yè)家的最大殺手
——非法吸收公眾存款罪

資金是企業(yè)經(jīng)濟活動的持續(xù)推動力。企業(yè)能否獲得穩(wěn)定的資金來源、能否及時籌集到充足的資金，對于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展而言至關(guān)重要。一般來說，企業(yè)可以通過銀行貸款、股票發(fā)行等途徑為企業(yè)融資，無論何種方式，嚴格遵守法律紅線，慎重決策是首要條件，否則，稍有不慎，企業(yè)及企業(yè)管理層甚至業(yè)務(wù)員都可能涉嫌犯罪。

案例一：住宅樓可以預(yù)售，冰葡萄產(chǎn)權(quán)為什么不能

2015年，朋友抵賬給李勇的冰葡萄園大獲豐收，銷路也不錯。嘗到甜頭后，他想擴大種植規(guī)模。2016年10月，李勇以年租金每畝1300元的價格，從臨淄某農(nóng)業(yè)合作社租賃了160畝土地，成立了冰葡萄種植基地。

整地、修路、埋水泥樁、拉鐵絲網(wǎng)、鋪設(shè)管道……李勇投入大量資金做基建，看著冰葡萄項目初具規(guī)模，他倍感欣慰。只是前期資金量投入過大，此時李勇手頭資金已經(jīng)捉襟見肘了。

受住宅樓預(yù)售的啟發(fā)，李勇想通過預(yù)售冰葡萄產(chǎn)權(quán)來籌集資金。他通過做廣告、到住宅小區(qū)發(fā)放宣傳單、業(yè)務(wù)人員推廣等方式大肆宣傳，做起了“冰葡萄產(chǎn)權(quán)”預(yù)售。

剛開始，通過預(yù)售冰葡萄產(chǎn)權(quán)的方式，李勇籌到不少錢，讓他暫時喘了口氣，支付了員工工資，交了房屋租金，還種下了58000棵冰葡萄樹苗。

樹苗當年無法正常結(jié)果，沒有收益，但是為了吸引客戶前來參觀考察，葡萄園的基建還得繼續(xù)做，廣告投入和員工推銷也不能少。冰葡萄園就像個無底洞，李勇籌錢的速度遠遠趕不上花錢的速度。

眼看著籌到的錢越來越少，工人工資發(fā)不出來，葡萄園也疏于管理，李勇著急了。他加大力度推廣宣傳，甚至虛構(gòu)認購合同欺騙前來參觀考察的客戶。然而這些努力收效甚微，冰葡萄產(chǎn)權(quán)一天比一天難賣。葡萄園里漸漸荒草叢生，認購產(chǎn)權(quán)的人也越來越少。

2018年6月，資金鏈徹底斷裂，李勇棄園逃跑。投資人長期打聽不到李勇的消息，到桓臺縣公安局報了案。2019年7月18日，在逃的李勇被公安機關(guān)抓獲歸案。同年8月23日，經(jīng)桓臺縣檢察院批準逮捕。

據(jù)桓臺縣檢察院檢察官岳洋介紹，李勇通過冰葡萄產(chǎn)權(quán)預(yù)售的方式，籌集了82萬余元，受害人多達99位。

為什么住宅樓可以預(yù)售，冰葡萄產(chǎn)權(quán)就不能？李勇與投資人之間看起來是經(jīng)濟糾紛，為什么抓他？

商品房預(yù)售依據(jù)的是《城市房地產(chǎn)管理法》《商品房預(yù)售管理辦法》等法律法規(guī)，只適用于城市房地產(chǎn)交易。而預(yù)售“冰葡萄產(chǎn)權(quán)”實際是以幫助客戶代種植冰葡萄樹為手段，達到快速圈錢融資的目的。

桓臺縣人民檢察院以李勇涉嫌非法吸收公眾存款罪，向桓臺縣人民法院提起公訴。法院終審判決李勇犯非法吸收公眾存款罪，獲刑兩年九個月，并處罰金5萬元。

案例二：有獎售房怎么犯了非法吸收公眾存款罪

仁某置業(yè)總公司是一家集體企業(yè)，肖某高任該公司總經(jīng)理。這個注冊資金450萬元的公司，實際上除原文化紙張公司數(shù)萬元的投入和電腦公司一部激光照排機等實物外，別無他物。但肖某高是個“頭腦靈活”的企業(yè)家，憑著他的一張三寸不爛之舌，在本市征得土地150畝，從銀行拿到3300萬元貸款，加上工程隊墊付的1000多萬元，居然搞起了房地產(chǎn)開發(fā)這一熱門生意。

但是由于國家宏觀調(diào)控及緊縮銀根，該總公司的房地產(chǎn)開發(fā)受到了限制。肖某高不甘心，他組織職工通過親朋好友在社會上以高達30%的利息集資了近200萬元，但仍是杯水車薪，債主盈門。這時，仁某置業(yè)總公司的另一首腦人物張某強想出了有獎售房的新招，即以優(yōu)惠購房為誘餌進行吸納資金，稱如公眾全部拿其發(fā)售的優(yōu)惠券購房，即可享受在當時公開房價基礎(chǔ)上20%的優(yōu)惠；執(zhí)部分優(yōu)惠券購房，三個月內(nèi)按優(yōu)惠券面額增值10%計收；半年以上按增值15%計收；一年以上按面額增值25%計收；零星優(yōu)惠券無法購房，一年后該公司按面額增值25%回收；所有優(yōu)惠券的副券均可以參加抽獎。

面對如此優(yōu)惠的條件，該公司第一次有獎銷售活動中，1萬張獎券很快銷售一空。當該地工商部門調(diào)查認為這是不合法的行為，責令停止優(yōu)惠購房幸運酬賓活動時，他們?nèi)灾酶深A(yù)于不顧，變換地點繼續(xù)抽獎，先后5次發(fā)銷優(yōu)惠售房獎券，吸納社會資金2500余萬元，并且以“房屋產(chǎn)權(quán)認購證”及“預(yù)收材料款”等名義吸收資金近800萬元，共計3300余萬元。

到了年底，集資款的兌現(xiàn)期陸續(xù)屆滿，部分群眾持券要求兌付，但該公司無房無錢兌現(xiàn)，欠債也已達1.2億元，處于破產(chǎn)狀態(tài)，肖某高躲起來不敢見人。仁某置業(yè)總公司的行為激起6000多戶集資者的強烈抗議，公司被迫申請破產(chǎn)。法院宣布了該公司破產(chǎn)，以該公司的破產(chǎn)資產(chǎn)按65.76%的清償比例兌付了群眾手中持有的購房優(yōu)惠券。法院認為肖某高、張某強等人的行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且數(shù)額巨大，情節(jié)嚴重，依法分別判處二人有期徒刑和處罰金。

本案中，肖某高等人所屬仁某置業(yè)總公司非金融機構(gòu)，并不具備吸收公眾存款的主體資格，但為了吸收資金，擺脫困境，以優(yōu)惠購房的名義變相實施了向社會上不特定群眾公開吸收存款的行為，擾亂了金融市場，且數(shù)額巨大，并造成了嚴重后果。故該總公司肖某高等人的行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

案例三：暗箱操作，“杜鵑出行鏈”設(shè)騙局

周蘭和周行是出生在河南省某小鎮(zhèn)的一對姐弟，周蘭早早外出工作，弟弟周行一路讀到碩士。周行畢業(yè)后來到上海打拼，于2005年創(chuàng)立了杜鵑航空服務(wù)有限公司，隨后，周蘭成了杜鵑航空服務(wù)有限公司副總經(jīng)理。

這家公司最初主要從事銷售機票、高鐵票，以及預(yù)訂酒店等業(yè)務(wù)，后來，周行與全國100多家機場合作，派出服務(wù)團隊給客戶提供各種便捷服務(wù)。之后，周行又陸續(xù)成立了杜鵑商務(wù)服務(wù)有限公司、杜鵑控股集團有限公司等，最鼎盛時期，他擁有8家公司。

為擴大產(chǎn)業(yè)鏈，周行于2018年初找到專業(yè)軟件開發(fā)人員劉立國，讓其研發(fā)了一款“杜鵑出行鏈”App。在手機上安裝這款A(yù)pp，就可以獲得杜鵑航空服務(wù)有限公司的全方位服務(wù)。

周行組織了大型宣講會宣傳這款A(yù)pp，邀請著名主持人、專家等來到現(xiàn)場，募集大批“投資人”（多為45歲以上中老年人）參加宣講會。在宣講會上，他描述了“杜鵑出行鏈”App的優(yōu)勢：可以對接所有的航空公司服務(wù)以及其他戰(zhàn)略伙伴旗下的資源，比如酒店旅游、餐飲、房地產(chǎn)等。

除此之外，這款軟件還具有消費智能合約資產(chǎn)配置等功能，這是一種交易上的新渠道，它能夠重新定義區(qū)塊鏈技術(shù)在生態(tài)實體消費市場中的使用規(guī)則，是一款改變未來的軟件！

2018年6月至12月，周行等人通過“杜鵑出行鏈”App非法吸收公眾存款1.5億元。在大肆斂財之后，周行著手將幾家公司轉(zhuǎn)到合伙人杜文輝名下，而他仍在背后掌握著公司的實際運營。

軟件運營和人力物力消耗成本高，周行的公司很快就入不敷出，他想起了2018年4月認識的費濤。費濤是一名非法吸收公眾存款罪的監(jiān)外執(zhí)行對象。2005年他因犯尋釁滋事罪被法院判處有期徒刑一年，2017年又因犯非法吸收公眾存款罪被法院判處有期徒刑四年，2018年2月因疾病被法院決定暫予監(jiān)外執(zhí)行。

2018年4月末，兩人很快達成合作意向，周行承諾在杜鵑控股集團有限公司上市后給費濤20%的股份。

2018年6月起，周行提供平臺，將“杜鵑出行鏈”App中的一項子功能“計步器”交由劉立國開發(fā)成一款獨立軟件，名為“挖礦機”，并宣稱推出一種全新虛擬貨幣“杜鵑花”，即將在國際認可的境外VVBTC交易所上市。

費濤負責包裝推廣，他成立“杜鵑商學(xué)院”，前往北京、江蘇泰興、江蘇溧陽、湖北孝感、云南文山等地，進行全國范圍的巡回宣講，每月開展一場，每次吸引“投資人”千余名。

費濤帶來了親信唐榮軍，安排使用他的銀行卡作為集團資金過賬渠道。費濤還將親信陸斌安插在周蘭手下，共同操作收鏈、買鏈。周行則要求周蘭將她老公的侄子陳小超吸收進來，負責“杜鵑出行鏈”App的后臺交易，牢牢控制費濤的資金開支。

實際上，虛擬貨幣“杜鵑花”的市值都是由周行等人在暗箱操作。2019年6月，周行稱“杜鵑花”交易平臺封鎖，僅能購買暫時不可賣出。封鎖期間，他們在后臺進行操作，使得“杜鵑花”的價格從發(fā)行價的1元每份上漲至近20元每份。大批“投資人”通過賣車、賣房、刷信用卡、借款等方式，不斷追加投資。

當最后一波“韭菜”入市，周行等人開始收網(wǎng)。2019年8月初，“杜鵑花”突然開始跳水，買幣的人卻依然無法進行交易轉(zhuǎn)賣。截至2019年8月30日，“杜鵑花”跌至每份0.01元。

而此時的杜鵑控股集團有限公司已人去樓空。由于周行等人在出逃前將所有設(shè)備內(nèi)的數(shù)據(jù)全部清空，公安機關(guān)一度無法取證，只能以前來報案的300余人軟件內(nèi)所示的金額6000萬余元為準。

檢察機關(guān)和公安機關(guān)會同審計人員進行研判，最終追加“杜鵑出行鏈”App涉案金額至1.55億余元、“挖礦機”涉案金額至1.6億余元，總計為3.1億余元，成功固定證據(jù)。

公安機關(guān)將周行等人上網(wǎng)追逃，2020年5月，陸續(xù)將唐榮軍、劉立國、陳小超、費濤、陸斌等人抓獲歸案，后杜文輝、周蘭、周行相繼投案自首。

2020年5月18日，上海市青浦區(qū)檢察院以涉嫌集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪對周行等8人提起公訴。2021年4月23日，本案開庭，最終以大量視頻、記錄所組成的如山鐵證將被告人定罪。（文中涉案公司、人員均為化名）

非法吸收公眾存款罪高發(fā)是企業(yè)“融資難”問題沒有得到根本解決的表現(xiàn)，從2017年至2020年，每年被判處該罪的分別為6270、6961、8885和7569人，數(shù)量一直居高不下。

所謂“非法吸收公眾存款”是指，未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；或者不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。

《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定，非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

本罪有四個特點：

一是違法性，未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；

二是公開性，通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

三是利誘性，承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；

四是社會性，向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

如果企業(yè)家的集資行為同時滿足上述四個特點，那么就正在實施非法吸收公眾存款的行為，已經(jīng)構(gòu)成刑事犯罪。

當然，企業(yè)家向親友或企業(yè)內(nèi)部人員等特定對象吸收資金的行為，不屬于非法吸收公眾存款的行為，但是，如果明知親友或者內(nèi)部人員向不特定對象吸收資金而予以放任的，或者以吸收資金為目的，將社會人員招錄為內(nèi)部人員，進而吸收資金的，仍然構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。