區(qū)塊鏈技術理念下國際結算模式創(chuàng)新研究
——基于跨境電商背景

孫 瑤

（中共黑龍江省委黨校研究生部，哈爾濱150080）

一、引言

近年來，在信息技術的驅動下，國際貿易方式不斷轉型，帶動了相關電子支付模式的改革和升級，跨境電商業(yè)務規(guī)模大幅度擴張已成為現(xiàn)代經濟平臺化和數(shù)字化所導致的必然結果?？缇畴娚痰尼绕鹪跒槲覈膰H貿易注入新活力的同時，也給銀行業(yè)的國際結算帶來了新的挑戰(zhàn)。

國際結算是指對國際間的政治、經濟、文化往來產生的債券債務進行貨幣清算的行為，傳統(tǒng)的國際結算分為匯付、托收、信用證三大結算方式，而在跨境電商業(yè)務規(guī)模發(fā)展迅猛的今天，這些傳統(tǒng)的結算方式均不能滿足目前的貿易需求，不僅無法降低信用風險、做到費用低廉，同時，其復雜的手續(xù)更無法適應企業(yè)對資金回籠效率的需求。因此國際結算的模式需要順應時代的發(fā)展需求進行創(chuàng)新，而近年來被金融業(yè)廣泛關注的區(qū)塊鏈恰好可以應用于國際結算模式創(chuàng)新，因為其本質就是一個去中心化的數(shù)據庫，該特點剛好可以解決國際結算急需改進的問題，降低其費用、信用風險、手續(xù)復雜度等。于是，探究如何將區(qū)塊鏈技術理論引進到國際結算中，對國際結算模式的創(chuàng)新和升級有著重要意義。

趙增奎認為，在國際貿易中，電匯支付有著支付效率低和結算風險高的問題。龔芳等認為，進行國際貿易的雙方為規(guī)避風險側重選擇基本固定的交易對象以保證上下游客戶的穩(wěn)定性，因此導致貿易規(guī)模發(fā)展有限。劉東民等表示，分布式支付網絡可能在下一代金融基礎設施中發(fā)揮重要作用。胡青等人認為，跨境支付安全問題將成為未來跨境電商發(fā)展的最大障礙。翁東玲發(fā)現(xiàn)跨境電商和跨境電子支付是相互促進發(fā)展、共同進步的關系。

綜上所述，學者們已經在研究當前經濟狀態(tài)下傳統(tǒng)國際結算模式的弊端和不足，并揭示了分布式支付網絡的重要性，但并未將區(qū)塊鏈技術理念和國際結算模式的創(chuàng)新相結合。本文將提出國際結算面臨的現(xiàn)狀，并對區(qū)塊鏈技術的特質進行分析，二者結合探究如何利用區(qū)塊鏈技術改進國際結算模式。

二、跨境電商背景下國際結算面臨的現(xiàn)狀

隨著跨境電商的業(yè)務規(guī)模不斷擴張，國際結算方式也發(fā)生了巨大的變化，傳統(tǒng)的國際結算方式因手續(xù)復雜、耗時較長等原因已不足以適應新需求，因此催生出一些與跨境電商密切相關的跨境支付手段，涌現(xiàn)了許多第三方支付平臺陸續(xù)開展跨境支付業(yè)務。

（一）跨境電商背景下國際結算發(fā)生的變化

1.信用證結算方式出現(xiàn)邊緣化

因傳統(tǒng)的國際結算中的信用證結算方式是以銀行信用作為付款保證的，所以廣受青睞，在過去成為一種處于主導地位的結算方式，而對于節(jié)奏日益加快的經濟社會，信用證方式顯得過于繁瑣，費用也十分高昂，對于追求資金回籠速度和節(jié)約成本的企業(yè)來說已經不是最佳選擇，此時，更便捷、時效更短、成本更低的T/T 結算方式開始廣泛地在國際結算中使用，而信用證結算方式也逐漸不再處于主導地位。

2.第三方支付平臺逐漸興起

隨著跨境電商規(guī)模不斷擴張和企業(yè)需求的多樣性增強，諸多如paypal、國際支付寶等第三方支付平臺應運而生，一些中小企業(yè)則為開展跨境電商的業(yè)務，紛紛應用第三方支付平臺，利用第三方支付平臺完成國際結算，隨著使用這類平臺進行國際結算的企業(yè)越來越多，這種新興的結算方式也開始廣泛應用起來。

3.人民幣跨境結算方式逐漸推廣

人民幣跨境結算是商業(yè)銀行的一種國際結算方式，要求其在央行規(guī)定政策范圍內，為進出口企業(yè)提供人民幣作為結算貨幣，因其交易成功率高、跨境業(yè)務辦理具有便捷性和流暢性而受到青睞。該結算方式既可以用公戶收付款也可以用私戶收付款，并且支持向全球所有國家和地區(qū)利用人民幣進行結算，具有到賬迅速、支持人民幣跨境收付款、規(guī)避匯率波動風險等優(yōu)勢，利用人民幣進行跨境結算有助于促進我國國際貿易的穩(wěn)定增長。

（二）跨境電商背景下國際結算面臨的風險

如上文分析，因跨境電商行業(yè)規(guī)模逐漸壯大，應用T/T 結算方式的企業(yè)增加，同時一些新興的國際結算方式如第三方支付平臺等方式開始興起，這也為國際結算帶來了更多的挑戰(zhàn)。

1.商業(yè)信用風險

對于傳統(tǒng)的信用證結算方式來說，其曾經被大多數(shù)進出口商選擇的原因主要在于它不完全依賴于結算雙方的商業(yè)信用，而是依托于銀行的信用，可信度更高。而在跨境電商背景下，T/T 結算方式因其便捷、耗時短等優(yōu)勢被眾多進出口商所選擇，但由于該結算方式完全依靠商業(yè)信用，使得結算雙方均面臨著較大的商業(yè)信用風險，交易雙方是否出現(xiàn)付款收不到貨品或發(fā)出貨品收不回貨款的情況，很

大程度上取決于交易雙方的商業(yè)信用。2.第三方支付平臺的管理風險

在跨境電商業(yè)務規(guī)模逐漸擴張的背景下，大量的第三方支付平臺開展了國際結算業(yè)務，而該行業(yè)的監(jiān)管力度并不能匹配其發(fā)展速度，可能存在監(jiān)管不力的情況，行業(yè)的各方面規(guī)則還不完善。許多第三方支付平臺的市場準入條件和管理法則不夠規(guī)范，導致部分平臺的誠信水平不高，對結算雙方來說都存在著較大的風險。同時，第三方支付平臺的監(jiān)管力度不足以保證賣方的信用水平，可能會出現(xiàn)在買方付款后收不到貨品的情況，而應對這種情況一些第三方支付平臺的解決方案也不完善。

3.線上用戶面臨的網絡和信息安全風險

跨境電商在進行國際結算時往往采取線上交易的方式，對網絡和電子設備的依賴性很強，將面臨著嚴峻的網絡安全問題以及電子設備的技術風險。同時，依賴于第三方支付平臺的國際結算，交易雙方的信息安全問題也值得關注，可能會出現(xiàn)利用非法手段盜取第三方支付平臺使用者信息的風險。

三、區(qū)塊鏈技術的特點

（一）區(qū)塊鏈的概念

區(qū)塊鏈技術的理念涉及多個學科，包括數(shù)學、密碼學以及互聯(lián)網計算機編程等，簡單來說，區(qū)塊鏈是一個具有去中心化的數(shù)據庫，由共享的分布式數(shù)據庫和多節(jié)點網絡共同構成，它利用密碼學手段將數(shù)據塊相互關聯(lián)，全程留痕可以追溯并且不可篡改，不存在虛假交易，這就為區(qū)塊鏈的信息透明提供了保障。同時區(qū)塊鏈技術可以較好地解決交易過程中信息不對稱等問題，因此該技術可以應用于諸多行業(yè)，如運用到國際結算中使國際結算更加可靠和便捷。

（二）區(qū)塊鏈技術的特點

1.去中心化

區(qū)塊鏈技術通過一種分布式的形式進行核算和存儲，其最本質的特征就是去中心化，區(qū)塊鏈對各節(jié)點進行信息自我驗證傳遞和管理，而非依賴第三方管理機構或是硬件管理措施，不存在中心管制信息的交互，從而提高信息交互的效率和質量。

2.開放性

區(qū)塊鏈系統(tǒng)的信息除交易者的個人信息需要被加密保證不泄露外，其他的區(qū)塊鏈數(shù)據都是開放的，保證數(shù)據信息的公開和透明，可以通過公開的接口獲取，并用于開發(fā)相關應用。

3.獨立性

區(qū)塊鏈的系統(tǒng)是具有獨立性的，其中各個節(jié)點均可以在無第三方人工干預的情況下在系統(tǒng)內驗證并交換數(shù)據。

4.安全性

區(qū)塊鏈技術的應用可以保證其數(shù)據的真實性，其運作是基于一定的規(guī)范和程序的，比如比特幣采用在哈希算法等數(shù)學算法進行運作的機制下，區(qū)塊鏈系統(tǒng)中的數(shù)據若被篡改則相關數(shù)據將和區(qū)塊中的存儲信息不匹配，將無法通過數(shù)據驗證。

5.匿名性

在法律沒有強制要求實名的范圍內，區(qū)塊鏈可以實現(xiàn)匿名交易，各區(qū)塊節(jié)點的身份信息不需要公開。

四、運用區(qū)塊鏈技術理念改進國際結算模式

根據上文分析可知，區(qū)塊鏈具有去中心化、開放性、獨立性、安全性和匿名性的特質，這些特點剛好可以彌補傳統(tǒng)國際結算的不足，區(qū)塊鏈的去中心化特征將國際結算變得更加便捷，減少耗時，開放性可解決國際結算中信息不對稱等問題，而獨立性、安全性和匿名性的特點將有助于國際結算降低信用風險，提升安全系數(shù)?？梢?，將區(qū)塊鏈技術的理念應用于國際結算中可提升國際結算效率，解決信用風險問題。

（一）基于區(qū)塊鏈技術理念的國際結算業(yè)務體系結構

利用區(qū)塊鏈理念構建簡化的國際結算模式，該新模式由兩種參與成員、五個技術部門組成，具體內容如表1 所示。

表1 區(qū)塊鏈技術理念下國際結算新模式的體系構成

在構建完善的國際結算體系結構后，我們把國際結算的過程大概分為兩步：

第一，進行交易準備工作。扮演網關角色的銀行等金融機構首先引導客戶進入區(qū)塊鏈結算網絡，客戶將合約、單據等信息上傳，區(qū)塊鏈系統(tǒng)對所上傳的信息進行驗證核對，在確認交易貨物狀態(tài)符合區(qū)塊鏈中的共識協(xié)議后，才會通過交易請求。此時，進口商的匯款行與出口商的收款行將利用網絡連接器進行進出口商的個人信息交換，并利用交易客戶端確認交易信息。同時，這些信息將上傳至區(qū)塊鏈中，包括交易者的個人信息、支付信息、過往交易等內容，為評判每位交易者的信譽水平提供依據，可過濾那些信譽度不合格的交易者，為未來的進出口貿易降低交易雙方的信用風險。

第二，支付貨款。在交易雙方確認交貨信息后，交易客戶端將會連接區(qū)塊鏈通知交易人確認，確認完成后，交易雙方的合同會上傳到區(qū)塊鏈網絡中，智能合約將對出口商是否滿足貨款支付的條件進行審核。在該種模式進行國際結算時，雙方均需要對交易信息進行確認，任何一方不確認交易信息交易均無效。待雙方對交易信息進行確認后，區(qū)塊鏈的支付系統(tǒng)將自動支付。雙方先通過市商客戶端購買外匯，再通過交易客戶端進行支付，買方先按比例支付預付款費給賣家，以保障賣家獲有一定的安全保障。賣家將貨品交于物流公司后，物流部門將在確認貨物信息后上傳交貨單據等信息至區(qū)塊鏈網絡，物流信息將在海關部門登記后上傳更新，在區(qū)塊鏈系統(tǒng)對交易過程進行確認和核對后，進口商將支付剩余貨款。

這樣的國際結算流程保證了整個交易的清晰透明，降低了信用風險，區(qū)塊鏈系統(tǒng)的直接和便捷也大大節(jié)約了交易的時間成本，保證了企業(yè)資金回籠速度。

（二）區(qū)塊鏈在國際結算中發(fā)揮的技術優(yōu)勢

1.智能合約的優(yōu)勢

我國的數(shù)字人民幣仍處于試點發(fā)行的階段并未普及，充當流通結算工具的仍然是電子人民幣，而區(qū)塊鏈技術通過數(shù)字貨幣所有者的信息變更實現(xiàn)數(shù)字貨幣所有權的轉移，本質是對信息和價值同時轉移，因此，新型的國際結算模式無法將信息轉移和價值轉移同步進行。進行信息轉移的區(qū)塊鏈賬本系統(tǒng)和進行價值轉移的電子支付系統(tǒng)是分割開來的，無法發(fā)揮區(qū)塊鏈技術的優(yōu)勢。而智能合約可將兩個系統(tǒng)連接，當合同達成后可基于代碼強制執(zhí)行，并上傳支付信息，相當于信息和價值做到了同步轉移，節(jié)約了時間成本。

2.信用機制的優(yōu)勢

在傳統(tǒng)的國際結算模式下，銀行利用自身的信用作為國際結算的媒介，而這種模式將面臨著高昂的費用，增加了交易雙方的成本，同時也可能會形成銀行的負債。而在區(qū)塊鏈技術支持下的國際結算系統(tǒng)中，銀行只提供中介服務，不再需要提供信用，取而代之的是區(qū)塊鏈技術系統(tǒng)信用，這種新的國際結算模式將大大減少交易雙方的交易成本。

3.信息透明的優(yōu)勢

區(qū)塊鏈系統(tǒng)提供了完善的交易雙方交易信息、信用數(shù)據等可靠度高的信息，有助于交易雙方在交易前選擇優(yōu)質的交易對象，降低了交易過程中的信用風險。同時，區(qū)塊鏈系統(tǒng)收集的各項交易記錄和個人信息等都為信譽度評分提供了依據，利于監(jiān)管部門和審計機構對交易者進行監(jiān)督和管理，有利于國際結算業(yè)務有序發(fā)展。

五、結論

在跨境電商業(yè)務逐漸興起的大背景下，國際結算模式也在發(fā)生著變化，傳統(tǒng)的國際結算模式均不能在規(guī)避信用風險的同時簡化流程，其中匯付流程便利耗時較少，但信用風險較高，信用證雖然風險較低，但手續(xù)高昂過程繁瑣，都不是快節(jié)奏經濟環(huán)境下結算模式的最佳選擇。而區(qū)塊鏈技術的去中心化、開放性、獨立性、安全性和匿名性恰恰彌補了傳統(tǒng)國際結算模式的缺陷，應用于國際結算中將解決信用風險、耗時長、成本高等問題?；趨^(qū)塊鏈技術理念，構建了由網關、客戶、網絡連接器、區(qū)塊鏈支付賬本、市商客戶端、交易客戶端、物流客戶端構成的國際結算系統(tǒng)，分兩步進行國際結算，包括交易的準備工作和支付貨款兩步內容。區(qū)塊鏈也在國際結算中發(fā)揮了技術優(yōu)勢：智能合約做到了將國際結算的信息轉移和價值轉移同步進行；信用機制使得交易雙方節(jié)約了高昂的交易成本；信息透明的特點使進出口商降低了信用風險，也為監(jiān)管部門的監(jiān)督提供了有力的依據。