興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸問(wèn)題研究

陳泳岑，張克雯

（貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)，貴陽(yáng) 550025）

0 引言

0.1 研究背景和研究意義

追求利益最大化是傳統(tǒng)企業(yè)的普遍特征。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)為了追求利益最大化，會(huì)把保護(hù)環(huán)境的理念置之腦后，并沒(méi)有意識(shí)到最優(yōu)資源配置對(duì)于社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的影響。很多發(fā)達(dá)國(guó)家都把低碳經(jīng)濟(jì)作為企業(yè)發(fā)展和國(guó)家發(fā)展的主旨，通過(guò)低碳經(jīng)濟(jì)來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而提高整個(gè)社會(huì)的生產(chǎn)效率。在這種嚴(yán)峻的形勢(shì)下，發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)開(kāi)始在各個(gè)行業(yè)大力推進(jìn)“低碳革命”，各個(gè)行業(yè)追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，要保證有害物質(zhì)的低排放，對(duì)環(huán)境的低污染，這樣才能保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)。

國(guó)家為了保護(hù)環(huán)境，制定了很多的法律法規(guī)來(lái)限制企業(yè)，當(dāng)企業(yè)利潤(rùn)較好的時(shí)候會(huì)主動(dòng)進(jìn)行設(shè)備更換，減少對(duì)環(huán)境的污染。但是當(dāng)企業(yè)利潤(rùn)不好，沒(méi)有動(dòng)力進(jìn)行產(chǎn)能置換的時(shí)候只能偷偷生產(chǎn)，對(duì)環(huán)境的破壞程度比較大。國(guó)家意識(shí)到環(huán)境問(wèn)題的嚴(yán)重性的時(shí)候，通過(guò)金融支持來(lái)促進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)。截止到目前，金融業(yè)在保護(hù)環(huán)境方面做得越來(lái)越多，正在積極地參與到社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。在綠色經(jīng)濟(jì)的大背景下，我國(guó)各銀行開(kāi)始大力發(fā)展綠色信貸，綠色信貸能夠在較大程度上促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

0.2 文獻(xiàn)綜述

鄭良芳（2018）提到，經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展是建立在環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的前提和基礎(chǔ)上的，當(dāng)政府意識(shí)到保護(hù)環(huán)境的重要性時(shí)，就會(huì)在資金上限制污染環(huán)境企業(yè)的發(fā)展。

張雪蘭（2018）關(guān)于綠色信貸提出了自己的觀點(diǎn)，認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)貸款的方式影響中小企業(yè)的發(fā)展方向。當(dāng)企業(yè)貸款的目的是發(fā)展對(duì)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展有益的項(xiàng)目時(shí)，銀行可以給出優(yōu)惠的利率。當(dāng)企業(yè)貸款的目的會(huì)污染環(huán)境的時(shí)候，銀行可以縮緊貸款。長(zhǎng)時(shí)間下來(lái)，這種方式會(huì)對(duì)環(huán)境有較好的幫助。

朱紅偉（2018）在《綠色信貸與信貸投資中的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)》中提到，當(dāng)前人們保護(hù)環(huán)境的意識(shí)較強(qiáng)，國(guó)家也明確提出了要保護(hù)環(huán)境。但是很多企業(yè)為了謀求利益，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中經(jīng)常會(huì)破壞環(huán)境。如果國(guó)家能夠?qū)@部分企業(yè)進(jìn)行限制，強(qiáng)制要求企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)能置換，更新設(shè)備的話，企業(yè)更新設(shè)備之后，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中對(duì)于環(huán)境的污染就會(huì)大大降低。

0.3 研究?jī)?nèi)容

第一，文獻(xiàn)分析法。本文通過(guò)對(duì)各個(gè)學(xué)者對(duì)該綠色信貸的研究進(jìn)行分析，并對(duì)當(dāng)前的觀點(diǎn)進(jìn)行梳理和總結(jié)，為下文的分析奠定基礎(chǔ)。

第二，對(duì)比分析法。由于每個(gè)學(xué)者關(guān)于商業(yè)銀行綠色信貸的研究都有所不同，本文分別羅列了學(xué)者們的觀點(diǎn)，并且進(jìn)行分類(lèi)總結(jié)，通過(guò)分析其他學(xué)者的觀點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)新的研究思路。

第三，案例分析法。本文以興業(yè)銀行為案例進(jìn)行分析。

1 興業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

1.1 綠色信貸的內(nèi)涵

關(guān)于綠色信貸的定義如下：國(guó)家通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)，對(duì)于會(huì)對(duì)環(huán)境帶來(lái)污染的企業(yè)限制貸款額度，甚至以提高利率的方式降低污染環(huán)境企業(yè)的貸款額度。對(duì)從事研發(fā)、生產(chǎn)治理污染的設(shè)備、新能源、低碳生產(chǎn)、綠色生產(chǎn)的企業(yè)給予優(yōu)惠的利率政策。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)人為干預(yù)貸款利率來(lái)降低污染企業(yè)的貸款利率，抑制污染企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，通過(guò)優(yōu)化資金達(dá)到“綠色配置”。

根據(jù)以上的分析可知，綠色信貸主要通過(guò)兩條路起到保護(hù)環(huán)境的目的：一是通過(guò)銀行信貸的政策導(dǎo)向；二是限制污染企業(yè)的貸款規(guī)模。綠色信貸是國(guó)家、政府和銀行一起打造的保護(hù)環(huán)境的重要壁壘，也是促進(jìn)企業(yè)節(jié)能減排的重要措施。

1.2 興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的背景

當(dāng)前我國(guó)保護(hù)環(huán)境的意識(shí)非常強(qiáng)，重點(diǎn)發(fā)展能耗低、污染小和排放低的企業(yè)，也開(kāi)始響應(yīng)國(guó)家發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)這個(gè)大趨勢(shì)，大力發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。在這個(gè)大背景下，興業(yè)銀行也開(kāi)始創(chuàng)新自身的業(yè)務(wù)模式，把保護(hù)環(huán)境和銀行業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起。隨著我國(guó)綠色信貸的不斷推進(jìn)，興業(yè)銀行也逐漸轉(zhuǎn)變了自身的發(fā)展模式。興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的理念如下：把可持續(xù)發(fā)展作為本銀行的發(fā)展目標(biāo)，讓銀行的各個(gè)方面都被可持續(xù)發(fā)展這個(gè)目標(biāo)所滲透。通過(guò)主動(dòng)尋找商機(jī)來(lái)增加銀行的盈利，通過(guò)對(duì)于貸款企業(yè)的限制和選擇達(dá)到保護(hù)環(huán)境的目的。當(dāng)前，興業(yè)銀行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)都開(kāi)始大力發(fā)展綠色信貸，綠色信貸已經(jīng)貫穿興業(yè)銀行整個(gè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中。

1.3 興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的規(guī)模

我國(guó)最先響應(yīng)綠色信貸的銀行就是興業(yè)銀行。為了保護(hù)環(huán)境，銀行需要對(duì)有利環(huán)保的企業(yè)進(jìn)行貸款優(yōu)惠政策。根據(jù)這幾年綠色信貸的發(fā)展情況來(lái)看，綠色信貸規(guī)模增長(zhǎng)速度較快。截止到2019 年年底，興業(yè)銀行綠色金融貸款額為4 302 億元，客戶(hù)數(shù)據(jù)6 402 戶(hù)。興業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)覆蓋范圍廣泛，包括碳減排、污水治理和新能源開(kāi)發(fā)與運(yùn)用等。

興業(yè)銀行2015—2019 年綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況如圖1所示。

圖1 興業(yè)銀行綠色信貸余額

根據(jù)圖1 可以看出，興業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展速度較快，表示興業(yè)銀行對(duì)綠色信貸的前景比較看好，銀行整體對(duì)綠色信貸的發(fā)展比較看好。

1.4 興業(yè)銀行大力推廣和執(zhí)行赤道原則

赤道原則是由世界主要金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的，建立的主要目的是判斷和評(píng)估融資企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。赤道原則為商業(yè)銀行評(píng)估和保護(hù)環(huán)境提供了操作指導(dǎo)。

2008 年10 月31 日，興業(yè)銀行承諾采取赤道原則，成為中國(guó)銀行業(yè)首個(gè)“吃螃蟹的人”，即第一家“赤道銀行”。通過(guò)多年的努力，興業(yè)銀行通過(guò)赤道原則開(kāi)展的業(yè)務(wù)規(guī)模越來(lái)越大，不良貸款率大大降低，銀行的整體盈利能力較強(qiáng)。興業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)綠色信貸業(yè)務(wù)方面樹(shù)立了較好的榜樣，也一直堅(jiān)持在金融綠色信貸上面創(chuàng)新。根據(jù)興業(yè)銀行披露出來(lái)的數(shù)據(jù)可以看出，興業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)多次位居我國(guó)首位，對(duì)興業(yè)銀行的發(fā)展起到了非常重要的作用。

2 興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的不足之處

2.1 綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品不多

雖然國(guó)家一直在重點(diǎn)推進(jìn)綠色信貸的發(fā)展，也認(rèn)識(shí)到了綠色信貸對(duì)環(huán)境保護(hù)的重要性，但是銀行開(kāi)展的很多綠色信貸還只是停留在表面上，并沒(méi)有強(qiáng)制性地要求貸款企業(yè)進(jìn)行綠色生產(chǎn)、綠色經(jīng)營(yíng)。在發(fā)達(dá)國(guó)家，金融機(jī)構(gòu)普遍把實(shí)施綠色信貸當(dāng)作自身的社會(huì)責(zé)任，同時(shí)綠色信貸本身也是一種巨大的市場(chǎng)商機(jī)，所以他們相當(dāng)重視綠色信貸業(yè)務(wù)，推出了一系列符合市場(chǎng)需要的信貸產(chǎn)品和服務(wù)。興業(yè)銀行與國(guó)際上其他銀行的綠色信貸相比，產(chǎn)品比較單一，而且產(chǎn)品的創(chuàng)新較少。比如，興業(yè)銀行很多貸款企業(yè)總體項(xiàng)目投資較大、成本回收慢，屬于銀行的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。興業(yè)銀行單一的信貸手段和發(fā)達(dá)國(guó)家相比還是存在較大的差距。

2.2 企業(yè)項(xiàng)目的環(huán)保信息披露不足

關(guān)于社會(huì)環(huán)境責(zé)任信息披露沒(méi)有強(qiáng)制性的標(biāo)準(zhǔn)，因此興業(yè)銀行在綠色金融業(yè)務(wù)中，很多企業(yè)的披露水平普遍較低，披露較少，披露內(nèi)容不夠全面、客觀，一些定量指標(biāo)甚至不會(huì)披露對(duì)負(fù)面信息完成進(jìn)度。根據(jù)其公開(kāi)的內(nèi)容，大眾言論并不能增加興業(yè)銀行在推動(dòng)綠色信貸服務(wù)方面的高效指導(dǎo)作用和監(jiān)督力度。另外，興業(yè)銀行綠色信貸還存在以下的問(wèn)題：信貸報(bào)告不完整，報(bào)告包含的信息有限，對(duì)于績(jī)效的披露較少，沒(méi)有根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行指標(biāo)評(píng)價(jià)和披露。

2.3 興業(yè)銀行的綠色信貸管理部門(mén)制度不全面

由于我國(guó)綠色金融市場(chǎng)還處于發(fā)展和探索的階段，很多政策都不完善，有待進(jìn)一步的發(fā)展，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比也存在較大的差距。興業(yè)銀行雖然是國(guó)內(nèi)較早開(kāi)展綠色信貸的商業(yè)銀行，但是其部門(mén)頒布的綠色信貸制度管理是達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，機(jī)制不夠高效，自然很難推動(dòng)綠色信貸工作的發(fā)展。比如說(shuō)，興業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)在實(shí)施時(shí)，并沒(méi)有完全根據(jù)已經(jīng)指定的政策措施來(lái)完善貸款流程，甚至很多企業(yè)在貸款的時(shí)候并沒(méi)有明確指出是進(jìn)行綠色生產(chǎn)的，興業(yè)銀行也給予了綠色信貸審批。

3 興業(yè)銀行推動(dòng)綠色信貸的應(yīng)對(duì)措施

3.1 在現(xiàn)有的政策法規(guī)下完善綠色信貸的體系

現(xiàn)階段綠色信貸政策雖然已經(jīng)有行政手段進(jìn)行規(guī)定，但是更需要上升到立法的高度，依靠法律來(lái)提高政策下達(dá)時(shí)的高效率和高質(zhì)量，保障其法律法規(guī)的長(zhǎng)期、有效推進(jìn)。我國(guó)很早以前就制定了環(huán)境保護(hù)政策，但是缺乏一定的法律依據(jù)，制度一直沒(méi)有得到革新而停滯不前，仍處于可行性研究階段。由于興業(yè)銀行在每個(gè)地方都有分行，銀行應(yīng)該針對(duì)不同地方的發(fā)展情況制訂不同的綠色信貸體系，每個(gè)行都應(yīng)該“因材施教”，有目的地積極推廣適應(yīng)其特征的綠色信貸產(chǎn)品。

3.2 加強(qiáng)貸款審核力度

加強(qiáng)綠色信貸貸款審核力度，做好貸款管理工作，把保護(hù)環(huán)境和發(fā)展銀行業(yè)績(jī)聯(lián)系在一起。興業(yè)銀行在進(jìn)行貸款審批的時(shí)候，要對(duì)企業(yè)的環(huán)保評(píng)價(jià)進(jìn)行持續(xù)跟蹤，不符合要求的企業(yè)，應(yīng)該及時(shí)調(diào)整貸款方案。

興業(yè)銀行應(yīng)該建立退出機(jī)制。對(duì)綠色信貸資金使用不合理、違規(guī)使用的情況，興業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)行及時(shí)退出機(jī)制。針對(duì)銀行下發(fā)的綠色資金，內(nèi)部需對(duì)這筆專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行規(guī)范、合理地使用?？沙闪?zhuān)門(mén)的管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)綠色資金的進(jìn)出進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，呼吁專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)用，嚴(yán)格禁止揮霍貪污、違法挪用等污濁的社會(huì)現(xiàn)象。

3.3 積極推動(dòng)信息披露建設(shè)和增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感

興業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向社會(huì)公布綠色金融的發(fā)展情況，披露具有實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容，加強(qiáng)信息公開(kāi)透明度。提高信息披露水平不僅有利于國(guó)家監(jiān)管部門(mén)和公眾對(duì)商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)展有更真實(shí)、客觀的了解，也有利于興業(yè)銀行社會(huì)品牌形象的提升。

興業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)化自身的服務(wù)。一方面，在為企業(yè)提供綠色信貸業(yè)務(wù)時(shí)，在過(guò)程中嚴(yán)格管控高能耗、高污染企業(yè)的資金，使相關(guān)企業(yè)的混亂投資得到有效控制，由此從根本上達(dá)到整治企業(yè)的目的，履行保護(hù)環(huán)境的社會(huì)責(zé)任；另一方面，興業(yè)銀行可將資金大力投入到具有良好環(huán)保條件的企業(yè)，從而使其得到有效發(fā)展，這充分滿足了我國(guó)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)商業(yè)銀行的需求。

4 結(jié)語(yǔ)

一般情況下，綠色信貸是金融機(jī)構(gòu)在國(guó)家的政策指導(dǎo)下，對(duì)環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展給予一定支持的信貸機(jī)制。從近些年的發(fā)展來(lái)看，綠色信貸已經(jīng)成為當(dāng)代金融發(fā)展的重要趨勢(shì)。眾所周知，興業(yè)銀行目前是我國(guó)商業(yè)銀行不可或缺的發(fā)展驅(qū)動(dòng)力，在開(kāi)展綠色信貸工作方面有著舉足輕重的地位，對(duì)保護(hù)環(huán)境也有很大的推動(dòng)作用。首先，國(guó)家和政府對(duì)保護(hù)環(huán)境的意識(shí)不斷增強(qiáng)，綠色信貸具有廣大的發(fā)展空間；其次，綠色產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)較好，為興業(yè)銀行帶來(lái)了更多的收益，實(shí)現(xiàn)了保護(hù)環(huán)境和發(fā)展業(yè)績(jī)的統(tǒng)一；最后，興業(yè)銀行作為首家實(shí)施綠色信貸的銀行，不僅提升了銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)力，還抓住了社會(huì)發(fā)展的重要機(jī)遇，為以后的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。