內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策探析

趙 庚

（赤峰學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，內(nèi)蒙古 赤峰 024000）

0 引言

民營(yíng)企業(yè)作為助推民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。改革開(kāi)放以來(lái)，民營(yíng)企業(yè)快速發(fā)展起來(lái)，在提高財(cái)政稅收、增加勞動(dòng)就業(yè)、社會(huì)和諧發(fā)展方面起著很重要的作用，民營(yíng)企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。經(jīng)過(guò)多年的努力發(fā)展，內(nèi)蒙古民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在畜牧業(yè)、乳業(yè)、制藥、電子等行業(yè)逐步形成了穩(wěn)定的發(fā)展格局。目前，內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)主要以餐飲、房地產(chǎn)、金融、食品加工、商品流通等行業(yè)為主，其次是金融業(yè)、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)等行業(yè)。由于大部分民營(yíng)企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)力量薄弱、管理不科學(xué)，造成了企業(yè)發(fā)展緩慢，而融資則是眾多民營(yíng)企業(yè)所面臨的共同難題。融資是民營(yíng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)再發(fā)展的引擎，破解融資難題，解決“融資難、融資貴”問(wèn)題已成為當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)發(fā)展研究的重點(diǎn)話題。本文通過(guò)分析內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)融資存在的諸多問(wèn)題，探討解決與改善民營(yíng)企業(yè)融資的相關(guān)措施及建議，旨在助推內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)的綜合發(fā)展，實(shí)現(xiàn)內(nèi)蒙古民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量持續(xù)發(fā)展。

1 內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)融資存在的問(wèn)題

1.1 缺乏科學(xué)管理

內(nèi)蒙古地處我國(guó)北部邊疆，發(fā)展相對(duì)比較落后，大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)屬于家族企業(yè)、合伙企業(yè)和個(gè)人企業(yè)的形式。大部分民營(yíng)企業(yè)在初創(chuàng)時(shí)期，由于規(guī)模小、資金少、技術(shù)力量薄弱等原因，采用家族式管理模式，這樣可以保障企業(yè)運(yùn)營(yíng)資金的積累，但隨著企業(yè)規(guī)模的逐步擴(kuò)大，這種管理方式就會(huì)出現(xiàn)管理層次不清、權(quán)責(zé)利不明確、專制以及集權(quán)化的傾向。很多民營(yíng)企業(yè)缺少創(chuàng)新觀念，大部分是采用家族成員子承父業(yè)的傳統(tǒng)方式來(lái)掌管和運(yùn)營(yíng)企業(yè)，無(wú)法引進(jìn)新技術(shù)，更不利于企業(yè)的發(fā)展。

1.2 融資渠道單一

一般來(lái)說(shuō)，民營(yíng)企業(yè)融資大部分還是依靠?jī)?nèi)源融資方式，因?yàn)閮?nèi)源融資程序簡(jiǎn)單、融資成本較低、融資快，所以內(nèi)源融資是企業(yè)進(jìn)行融資的首選方式。但內(nèi)源融資規(guī)模偏小，很難籌集到足夠的資金來(lái)緩解企業(yè)壓力。而外源融資屬于間接融資，主要依靠借債和發(fā)行股票。銀行借貸是民營(yíng)企業(yè)主要的外源融資方式，而銀行信貸程序及信用評(píng)定、擔(dān)保體系等，又使很多民營(yíng)企業(yè)的融資受到很大阻礙。此外，很多民營(yíng)企業(yè)依賴非正規(guī)、小規(guī)模借貸或第三方信貸來(lái)融資，這種方法風(fēng)險(xiǎn)大、利息高、數(shù)額小，不僅滿足不了中小民營(yíng)企業(yè)對(duì)融資的需求，還嚴(yán)重地阻礙了內(nèi)蒙古地區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

1.3 財(cái)產(chǎn)抵押物有限

對(duì)于民營(yíng)企業(yè)而言，融資難、融資貴、成本高仍然是民營(yíng)企業(yè)發(fā)展道路中主要的絆腳石。民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，隨著規(guī)模的逐步擴(kuò)大，對(duì)資金的要求也越來(lái)越緊迫。很多民營(yíng)企業(yè)通過(guò)財(cái)產(chǎn)抵押來(lái)緩解企業(yè)的資金壓力，財(cái)產(chǎn)抵押就是將企業(yè)名下的資產(chǎn)，例如房屋、土地及產(chǎn)權(quán)證書、設(shè)備、股票等作為抵押物抵押給銀行，從而借貸出一定額度的資金，按合同向銀行償還利息及本金。由于中小民營(yíng)企業(yè)本身財(cái)產(chǎn)規(guī)模有限、抵押物質(zhì)量不高、抵押物價(jià)值縮水，導(dǎo)致其融資規(guī)模減小，無(wú)法滿足企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展正常的資金需求。

1.4 財(cái)務(wù)管理人員水平低下

由于很多民營(yíng)企業(yè)采用家族式管理，管理粗放松散、組織的決策多為個(gè)人決定，且企業(yè)負(fù)責(zé)人大多使用自己的親屬或熟悉的人員入職企業(yè)，特別是中小民營(yíng)企業(yè)一般都喜歡使用自己的親屬來(lái)負(fù)責(zé)財(cái)政業(yè)務(wù)。這類人員的綜合素質(zhì)并不是很高，很多都沒(méi)有對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)資格證，不具備專業(yè)的會(huì)計(jì)知識(shí)和素養(yǎng)。所以，企業(yè)對(duì)于資金的管理比較隨意，缺少制度性，缺乏健全的財(cái)務(wù)管理制度。

1.5 商業(yè)信用較差，信譽(yù)度較低

大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的信用體制不完善，信用意識(shí)較差，違約風(fēng)險(xiǎn)較高，缺乏對(duì)業(yè)務(wù)信用信息的記錄與整理，金融機(jī)構(gòu)偏愛(ài)給抵御風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的企業(yè)或國(guó)有企業(yè)放貸，向民營(yíng)企業(yè)放貸意愿不足。而民營(yíng)企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)貸款大部分采取抵押貸款的形式，往往由于缺少有效的抵押和擔(dān)保使民營(yíng)企業(yè)無(wú)法得到金融機(jī)構(gòu)的支持。有些民營(yíng)企業(yè)在還款時(shí)通過(guò)轉(zhuǎn)移銀行存款、借助重組名義等手段躲避債務(wù)，使其在金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度較低，名聲較差。

2 改善內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)融資的對(duì)策建議

2.1 建立科學(xué)管理制度，提高融資意識(shí)

民營(yíng)企業(yè)要想擺脫傳統(tǒng)家族式管理實(shí)現(xiàn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展就需要建立現(xiàn)代化的管理制度，實(shí)行規(guī)范管理，提高管理水平和管理人員的素質(zhì)，聘用專業(yè)管理人員，完善激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，建立符合企業(yè)成長(zhǎng)發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)制度。企業(yè)管理水平的高低會(huì)直接影響企業(yè)的融資能力，要提高融資水平，需要建立科學(xué)合理的融資機(jī)制，提高融資意識(shí)，合理利用資金，提高資金使用率。同時(shí)，還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)的管理工作，完善財(cái)務(wù)管理制度，做好資金規(guī)劃，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提升企業(yè)盈利水平，從而進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)融資工作的發(fā)展。

2.2 擴(kuò)寬融資渠道，改善融資環(huán)境

擴(kuò)寬融資渠道是解決民營(yíng)企業(yè)融資問(wèn)題的有效路徑。民營(yíng)企業(yè)應(yīng)該充分利用社會(huì)資金、企業(yè)股東及員工資金等優(yōu)勢(shì)，減少對(duì)銀行借貸的依賴，不斷完善直接融資渠道，建立多層次的資本市場(chǎng)，實(shí)行融資方式的多樣化和多渠道化，為企業(yè)的健康發(fā)展注入新能源、新動(dòng)力。于霞（2019）在對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)融資研究中提出，發(fā)展企業(yè)集合債券是拓寬我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)融資渠道的有效手段，企業(yè)集合債券對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)和債權(quán)人都具有較高的價(jià)值。為了營(yíng)造良好的融資環(huán)境，政府應(yīng)該規(guī)范投機(jī)金融機(jī)構(gòu)的不良行為，確保金融市場(chǎng)的合理性、有效性，推出符合中小民營(yíng)企業(yè)融資特性的專屬信貸產(chǎn)品和擔(dān)保方式，減少其他信貸機(jī)構(gòu)的間接融資而帶來(lái)的損失，為民營(yíng)企業(yè)融資擔(dān)保提供專業(yè)化服務(wù)。

2.3 適當(dāng)調(diào)整上市融資門檻

目前，我國(guó)大部分民營(yíng)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模和資金規(guī)模上都無(wú)法和上市企業(yè)相比，對(duì)于大多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)，資本市場(chǎng)動(dòng)輒五千萬(wàn)以上的準(zhǔn)入門檻或者千人以上的股東數(shù)量直接將許多中小民營(yíng)企業(yè)拒之門外。因此放寬上市融資門檻，放寬對(duì)股東數(shù)量及股本總額的限制，有利于資本市場(chǎng)的短期穩(wěn)定，使資本市場(chǎng)擴(kuò)大對(duì)民營(yíng)企業(yè)的接納。中小民營(yíng)企業(yè)在我國(guó)非公有制經(jīng)濟(jì)體系中占有重要的位置，起著不可忽視的作用，下調(diào)上市融資門檻有利于中小企業(yè)解決融資問(wèn)題，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.4 提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)水平素質(zhì)

民營(yíng)企業(yè)應(yīng)建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，聘用專業(yè)的會(huì)計(jì)人員或擁有會(huì)計(jì)資格相關(guān)證書的高級(jí)人才，組建一支高素質(zhì)的資金管理團(tuán)隊(duì)，提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。公平、合理、公正地招聘優(yōu)秀人才，同時(shí)還應(yīng)提高管理者自身的素質(zhì)和水平，通過(guò)人員培訓(xùn)定期對(duì)資金管理人員進(jìn)行教育，提高資金管理人員的綜合業(yè)務(wù)水平和能力。避免使用與公司管理層有親屬或者朋友關(guān)系而無(wú)會(huì)計(jì)資格相關(guān)證書的熟悉人員，建立人才競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，充分發(fā)揮專業(yè)人才的優(yōu)勢(shì)，形成專業(yè)化、高水平的資金管理團(tuán)隊(duì)。

2.5 健全信用擔(dān)保體系，增加信譽(yù)建設(shè)

要健全完善民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保體系，首先，企業(yè)要提高自身的管理水平，提高企業(yè)自身形象樹(shù)立良好的信譽(yù)觀念，合理地披露企業(yè)信息，增加企業(yè)信用透明度；其次，企業(yè)要加強(qiáng)與銀行的溝通，關(guān)注政府對(duì)民營(yíng)企業(yè)的各項(xiàng)支持政策，積極參與政府組織的各項(xiàng)輔助活動(dòng)，加強(qiáng)信譽(yù)建設(shè)，贏得銀行的支持與信任；最后，民營(yíng)企業(yè)應(yīng)不斷地創(chuàng)新，提升企業(yè)科技創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，建立全面的融資管理體系，加強(qiáng)融資財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，建立科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高民營(yíng)企業(yè)自身信譽(yù)。

3 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展雖然取得了豐碩的成果，但在融資方面仍存在缺乏科學(xué)管理、融資渠道單一、財(cái)產(chǎn)抵押物有限、財(cái)務(wù)管理人員水平低下及商業(yè)信用較差和信譽(yù)度較低等問(wèn)題。對(duì)于內(nèi)蒙古民營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)，為了解決民營(yíng)企業(yè)融資困難等問(wèn)題，企業(yè)應(yīng)建立科學(xué)管理制度，增強(qiáng)融資意識(shí)、擴(kuò)寬融資渠道、改善融資環(huán)境、提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)水平、健全信用擔(dān)保體系、增加信譽(yù)建設(shè)等，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)自身健康發(fā)展，為加快內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出更多貢獻(xiàn)。