企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈金融發(fā)展存在的問題及對策

王發(fā)家 安徽古井集團(tuán)有限責(zé)任公司

引言

在當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)改革不斷深化的情況下，市場競爭已經(jīng)不僅僅局限于企業(yè)與企業(yè)之間，而是轉(zhuǎn)變?yōu)榱斯?yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競爭，而在同一供應(yīng)鏈內(nèi)部，上下游企業(yè)之間的依存度大幅度提升，這種供應(yīng)鏈之間企業(yè)緊密度的提升，推動了供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生以及發(fā)展。借助供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈管理成本能夠得以降低，同時，以大企業(yè)為核心，供應(yīng)鏈中的諸多企業(yè)能夠形成具有層次性的組織結(jié)構(gòu)，這種新型的企業(yè)集團(tuán)形式，在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展形勢下，具有更多的融資能力，整體的資金實力不斷提升，在向銀行等進(jìn)行融資的過程當(dāng)中，企業(yè)集團(tuán)具有更強(qiáng)的融資能力，銀行也能夠借助企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融體系，減少自身的風(fēng)險損失，因此企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)與銀行之間的互利共贏，但是企業(yè)集團(tuán)在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展中，雖然建立了專門的集權(quán)以及分權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)架構(gòu)，整體的發(fā)展規(guī)模以及實力不斷提升，在發(fā)展中卻依舊存在較多問題，影響了供應(yīng)鏈金融的發(fā)展穩(wěn)定性，針對這些問題，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)重視。

一、企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈金融發(fā)展概述

在當(dāng)前供應(yīng)鏈體系不斷完善的情況下，企業(yè)集團(tuán)借助供應(yīng)鏈金融的發(fā)展能夠?qū)崿F(xiàn)整體融資能力的不斷提升，保證整個供應(yīng)鏈當(dāng)中相關(guān)企業(yè)以及單位的資金穩(wěn)定性，由于供應(yīng)鏈金融對于企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的重要性，因此針對當(dāng)前的供應(yīng)鏈金融發(fā)展情況，企業(yè)集團(tuán)需要加強(qiáng)重視，根據(jù)目前的問題做好措施優(yōu)化。

供應(yīng)鏈金融實質(zhì)上就是企業(yè)通過彼此之間的結(jié)合，使銀行在對產(chǎn)業(yè)鏈中的企業(yè)進(jìn)行金融服務(wù)時，能夠?qū)?yīng)鏈當(dāng)中的上下游企業(yè)的資金數(shù)以及物流情況等進(jìn)行綜合評估，根據(jù)整個供應(yīng)鏈當(dāng)中的資金流動情況提供資金扶持，滿足供應(yīng)鏈中不同企業(yè)的金融服務(wù)需求。供應(yīng)鏈金融服務(wù)的過程，主要以大型企業(yè)的整體發(fā)展情況以及整個供應(yīng)鏈的發(fā)展?fàn)顩r作為評估對象，這能夠轉(zhuǎn)變以往中小企業(yè)融資困難的問題，通過核心企業(yè)以及上下游企業(yè)的協(xié)助關(guān)系，使得供應(yīng)鏈當(dāng)中的中小企業(yè)融資難度大幅度降低，有利于企業(yè)開展融資。而銀行通過供應(yīng)鏈金融服務(wù)，以供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)為主，將貸款風(fēng)險平均分散在整個供應(yīng)鏈中，可以降低資金回收風(fēng)險，使銀行與企業(yè)實現(xiàn)互惠互助。供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，能夠使產(chǎn)業(yè)活力不斷提升，突破以往供應(yīng)鏈企業(yè)資金不足以及市場競爭激烈等問題。

雖然供應(yīng)鏈金融的發(fā)展對于企業(yè)集團(tuán)的整體競爭力的提升具有積極作用，但當(dāng)前在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展過程當(dāng)中還存在較多的問題，比如供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，需要對于供應(yīng)鏈當(dāng)中的客戶企業(yè)進(jìn)行整體評估，因此需要運(yùn)用專門的大數(shù)據(jù)等技術(shù)，而且供應(yīng)鏈金融服務(wù)以來閉合式的資金運(yùn)作，這就要求供應(yīng)鏈的整體商業(yè)系統(tǒng)是極為完善的。這對于企業(yè)集團(tuán)的整體組織架構(gòu)帶來了較大壓力。雖然目前供應(yīng)鏈金融的發(fā)展依舊處于初期階段，但是在未來的發(fā)展中供電金融的發(fā)展，將進(jìn)一步推動國內(nèi)企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ奶嵘?，促進(jìn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)改革。

二、企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈金融發(fā)展存在問題

（一）企業(yè)集團(tuán)的聚集性風(fēng)險

企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展往往存在一定的聚集性風(fēng)險，由于供應(yīng)鏈金融過于注重對供應(yīng)鏈中核心企業(yè)的風(fēng)險評估，因此在銀行等為金融機(jī)構(gòu)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)的過程當(dāng)中，往往將大量資源投入到對于核心企業(yè)的風(fēng)險分析，這就導(dǎo)致在對整個供應(yīng)鏈的情況進(jìn)行評估時，只是從整個供應(yīng)鏈的交易風(fēng)險等方面進(jìn)行分析，因此最終的評估結(jié)果可能沒有考慮到供應(yīng)鏈當(dāng)中的中小型企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，這也就導(dǎo)致在供應(yīng)鏈當(dāng)中，雖然部分企業(yè)無法達(dá)到相應(yīng)金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，但是只要這些企業(yè)在供應(yīng)鏈當(dāng)中與核心企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)良好的合作，就能夠弱化自身的金融風(fēng)險，從而獲得相應(yīng)的金融服務(wù)，但是這些不符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，在整個供應(yīng)鏈金融體系中屬于薄弱環(huán)節(jié)，十分容易出現(xiàn)金融風(fēng)險，一旦供應(yīng)鏈當(dāng)中的某個企業(yè)整體的資金出現(xiàn)風(fēng)險，或者是融資存在問題，就有可能導(dǎo)致整個供應(yīng)鏈金融服務(wù)無法完成，進(jìn)而發(fā)生連鎖反應(yīng)，對整個供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)發(fā)展都造成不利影響。

（二）信用體系建立不完善

我國供應(yīng)鏈金融的發(fā)展依舊屬于初期階段，因此相應(yīng)的制度以及體系等還并不完善，而企業(yè)集團(tuán)在尋求供應(yīng)鏈金融服務(wù)的時候，由于整個供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)都具有共同的利益基礎(chǔ)，因此在供應(yīng)鏈當(dāng)中，不同的企業(yè)之間有可能會存在共同瞞報財務(wù)數(shù)據(jù)，或者是商業(yè)欺詐等現(xiàn)象，而且在整個供應(yīng)鏈當(dāng)中，企業(yè)內(nèi)部的債務(wù)等問題處理透明度相對較低，這就使得供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)集團(tuán)在與銀行展開合作時，無法保證自身的信譽(yù)基礎(chǔ)，而銀行由于當(dāng)前的信用機(jī)制并不完善，因此無法對供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)集團(tuán)的信息全面采集與分析，導(dǎo)致銀行無法對供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)集團(tuán)中各單位的數(shù)據(jù)信息做好核查工作，也就無法全面了解整個供應(yīng)鏈的發(fā)展情況，這就導(dǎo)致在供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程當(dāng)中，無法對供應(yīng)鏈當(dāng)中的成員的信息進(jìn)行全面掌握，從而使得信用貸款的數(shù)額無法契合供應(yīng)鏈中企業(yè)集團(tuán)的實際情況，金融機(jī)構(gòu)的資金貸款風(fēng)險大幅度提升，而這種信用體系建立不完善的問題，也會導(dǎo)致供應(yīng)鏈當(dāng)中的企業(yè)集團(tuán)在融資過程當(dāng)中存在一定的風(fēng)險，由于財務(wù)數(shù)據(jù)的溝通存在一定的問題，因此企業(yè)的資金利用效率也會大幅度降低，資金使用方向無法控制，出現(xiàn)較多的資金風(fēng)險。

（三）對供應(yīng)鏈金融發(fā)展認(rèn)識不足

在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展過程當(dāng)中，企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到各類金融對于自身發(fā)展的重要性，同時也需要明確在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展過程當(dāng)中，需要有專門的核心企業(yè)為基礎(chǔ)，才能夠保證整體的供應(yīng)鏈金融發(fā)展具有穩(wěn)定性，但是當(dāng)前在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部對于供應(yīng)鏈金融發(fā)展并不重視，因此缺乏專門的管理人才應(yīng)對當(dāng)前的供應(yīng)鏈金融發(fā)展進(jìn)行管理，目前在企業(yè)集團(tuán)當(dāng)中缺乏必要的供應(yīng)鏈金融管理人才的問題，也導(dǎo)致在與銀行的金融機(jī)構(gòu)對接時，企業(yè)集團(tuán)無法明確自身發(fā)展需求。另外在財務(wù)信息的管理以及調(diào)整工作當(dāng)中，也無法采取新的信息化處理技術(shù)，對企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的財務(wù)信息進(jìn)行統(tǒng)一整合，導(dǎo)致在供應(yīng)鏈金融發(fā)展中缺乏主動性，無法有效推動企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展，而且在很多企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，中小企業(yè)往往認(rèn)為供應(yīng)鏈金融的發(fā)展是核心企業(yè)的任務(wù)，與自身無關(guān)，在企業(yè)集團(tuán)發(fā)展當(dāng)中缺乏主動的配合，導(dǎo)致整體的供應(yīng)鏈金融發(fā)展存在阻礙。

三、企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈金融發(fā)展優(yōu)化方案

（一）增強(qiáng)供應(yīng)鏈中企業(yè)的監(jiān)管力度

企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展由于存在聚集性風(fēng)險等，因此在發(fā)展過程當(dāng)中，應(yīng)當(dāng)注重對于整個供應(yīng)鏈中不同企業(yè)的風(fēng)險評估，做好對相關(guān)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的采集以及審核工作，嚴(yán)格規(guī)范整體的供應(yīng)鏈金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，有針對性地對供應(yīng)鏈中的企業(yè)集團(tuán)情況進(jìn)行專門評估調(diào)整，保證供應(yīng)鏈金融的服務(wù)既能夠滿足企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展需求，同時也能夠降低在供應(yīng)鏈金融服務(wù)當(dāng)中可能存在的金融風(fēng)險，避免由于聚集性風(fēng)險而影響整個供應(yīng)鏈體系的運(yùn)營，使企業(yè)集團(tuán)能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)定經(jīng)營。

而為了保證供應(yīng)鏈金融的發(fā)展穩(wěn)定，在實際的管理中，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以與專門的第三方平臺等展開合作，對供應(yīng)鏈中企業(yè)的財務(wù)情況進(jìn)行評估，從多個角度出發(fā)，對企業(yè)集團(tuán)中的具體財務(wù)信息的進(jìn)行資料收集，同時第三方評估平臺也可以充分發(fā)揮自身的工作優(yōu)勢，對銀行提供相應(yīng)的財務(wù)信息支持，并且在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展過程當(dāng)中，有關(guān)部門等還應(yīng)當(dāng)建立專門的風(fēng)險評估機(jī)制，就企業(yè)集團(tuán)與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的合作情況進(jìn)行風(fēng)險評估，特別是對于供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)做好專門的風(fēng)險分析，在風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)當(dāng)中，應(yīng)根據(jù)不同企業(yè)的發(fā)展情況建立專門的評價指標(biāo)，實現(xiàn)對供應(yīng)鏈中不同企業(yè)的差異化分析，最終根據(jù)整體的評估指標(biāo)的情況，確定最終的供應(yīng)鏈金融服務(wù)等級。針對企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展情況，還應(yīng)當(dāng)建立專門的動態(tài)監(jiān)控體系，對于整個企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融的服務(wù)狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險，保證企業(yè)集團(tuán)在發(fā)展過程中能夠有效借助供應(yīng)鏈金融服務(wù)，實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。

（二）重新確立信用體系等制度內(nèi)容

當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展中，相制度體系等方面還存在較多問題，因此根據(jù)目前的企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展情況，應(yīng)當(dāng)建立起專門的信用評估體系等制度，落實供鏈金融服務(wù)過程當(dāng)中的各項內(nèi)容，特別是針對企業(yè)集團(tuán)當(dāng)中，不同企業(yè)互相瞞報財務(wù)數(shù)據(jù)以及商業(yè)欺詐等問題，應(yīng)當(dāng)做好專門的糾正，提升企業(yè)集團(tuán)的整體信譽(yù)，從而為后續(xù)的金融服務(wù)提供基礎(chǔ)。在銀行等金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)集團(tuán)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)的過程當(dāng)中，還需要就信用評估體系等流程方面重新梳理，建立專門的評估制度，從而保證對于企業(yè)集團(tuán)的具體情況進(jìn)行了解，規(guī)避貸款風(fēng)險，金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)企業(yè)集團(tuán)當(dāng)中不同企業(yè)的財務(wù)狀態(tài)，建立專門的信息檔案，保證供應(yīng)鏈金融服務(wù)具有有效的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，另外在供應(yīng)鏈內(nèi)部，不同的企業(yè)之間也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)溝通，針對資金的使用途徑等方面進(jìn)行公示，為整體的資金使用效率提升提供前提。

在信用評估體系等制度的建立過程當(dāng)中，企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部可以從當(dāng)前的法律法規(guī)等角度出發(fā)，建起專門的獎罰機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的財務(wù)數(shù)據(jù)共享水平提升，保證各項財務(wù)數(shù)據(jù)的透明度，在與銀行等金融機(jī)構(gòu)合作的同時，應(yīng)當(dāng)做到信息資源共享以及信息全面透明，主動配合銀行等金融機(jī)構(gòu)展開財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)查，以此幫助銀行建立起專門的信用檔案。在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部還應(yīng)當(dāng)注重不同成員企業(yè)之間的聯(lián)合，減少企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的矛盾性，根據(jù)企業(yè)集團(tuán)當(dāng)中不同企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)，建立起專門的協(xié)調(diào)機(jī)制，建立以財務(wù)人員為主的協(xié)調(diào)小組，對企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部不同單位的工作內(nèi)容進(jìn)行引導(dǎo)，主動配合供應(yīng)鏈金融的發(fā)展。而對于具體的供應(yīng)鏈金融服務(wù)流程方面，銀行等金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行調(diào)整，根據(jù)當(dāng)前發(fā)展情況，重新確立具體的供應(yīng)鏈金融服務(wù)內(nèi)容，契合當(dāng)前的供應(yīng)鏈體系發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

（三）增強(qiáng)對于供應(yīng)鏈金融發(fā)展的認(rèn)識

供應(yīng)鏈金融發(fā)展既需要有核心企業(yè)為基礎(chǔ)，提高整體的供應(yīng)鏈金融發(fā)展穩(wěn)定性，同時也需要供應(yīng)鏈當(dāng)中其他企業(yè)的輔助，無論是大型企業(yè)還是中小型企業(yè)，在整個供應(yīng)鏈金融的服務(wù)發(fā)展過程當(dāng)中都是不可缺少的，只有整合好企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資源，才能保證整體供應(yīng)鏈金融發(fā)展的穩(wěn)定性。這就需要在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部認(rèn)識到供應(yīng)鏈金融發(fā)展的重要性，不同企業(yè)應(yīng)當(dāng)主動配合供應(yīng)鏈金融發(fā)展需求，提高整體的工作主動性。除此之外，還需要加強(qiáng)專門的人才培養(yǎng)，提高整體的管理水平，通過引入專門的供應(yīng)鏈金融管理人才，使得企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展效率不斷提升，另外對于信息化技術(shù)處理方面也需要加強(qiáng)重視，提高整體的管理水平。

因此在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，需要進(jìn)行專門的溝通，就供應(yīng)鏈金融發(fā)展方向以及具體的責(zé)任進(jìn)行明確，對于企業(yè)集團(tuán)中不同企業(yè)的工作方向以及經(jīng)營內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，提高整體的管理有效性，同時在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部還應(yīng)當(dāng)注重對于專門的供應(yīng)鏈金融人才的培訓(xùn)工作，比如可以與高校等展開專門的合作，引入具有專業(yè)素質(zhì)的人才，或者是針對企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部現(xiàn)有的財務(wù)人員進(jìn)行專門的培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的工作水平，保證現(xiàn)有的財務(wù)人員能夠適應(yīng)目前供應(yīng)鏈金融發(fā)展需求。由于目前供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，更多依賴于信息化技術(shù)的應(yīng)用，因此企業(yè)內(nèi)部可以建立專門的信息平臺，綜合處理企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部現(xiàn)有的財務(wù)信息，提高整體的財務(wù)信息處理效率，或者可以建立專門的信息處理中心，對于不同企業(yè)的各項財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一整合，為供應(yīng)鏈金融的發(fā)展提供必要的數(shù)據(jù)支持，減少供應(yīng)鏈金融發(fā)展過程當(dāng)中，財務(wù)信息流通速度較慢等問題。尤其是在當(dāng)前供應(yīng)鏈金融發(fā)展速度不斷提升的情況下，企業(yè)集團(tuán)與金融機(jī)構(gòu)等在展開合作的同時，都需要加強(qiáng)彼此的信息溝通，因此搭建專門的供應(yīng)鏈金融平臺，能夠使得企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的各項信息與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實時交流，打破原有的信息壁壘，使企業(yè)集團(tuán)能夠與銀行等金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通合作，提高供應(yīng)鏈金融發(fā)展水平。

四、企業(yè)集團(tuán)供應(yīng)鏈金融發(fā)展重點內(nèi)容

企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展最為主要的核心之一，是加強(qiáng)核心企業(yè)的培養(yǎng)工作，在目前企業(yè)集團(tuán)的供應(yīng)鏈金融發(fā)展過程當(dāng)中，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)給予相應(yīng)的支持，比如通過稅收等方面的優(yōu)惠對于部分發(fā)展態(tài)勢良好的企業(yè)進(jìn)行扶持，使這部分企業(yè)能夠在整個供應(yīng)鏈當(dāng)中實現(xiàn)整體發(fā)展優(yōu)勢的不斷提升，成為供應(yīng)鏈當(dāng)中的核心企業(yè)，提高整體的供應(yīng)鏈穩(wěn)定性，維護(hù)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展可靠性，規(guī)避供應(yīng)鏈金融發(fā)展當(dāng)中的風(fēng)險點，此外在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，還應(yīng)當(dāng)注重對自身創(chuàng)新能力方面的提升，通過自身發(fā)展水平的提高，優(yōu)化企業(yè)之間的合作機(jī)制，提高整體的供應(yīng)鏈發(fā)展穩(wěn)定性，降低企業(yè)集團(tuán)的融資風(fēng)險，推動供應(yīng)鏈金融發(fā)展規(guī)模的增加。

結(jié)語

根據(jù)以上的分析可以發(fā)現(xiàn)，供應(yīng)鏈金融對于企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展具有重要作用，但是在當(dāng)前的發(fā)展過程當(dāng)中，供應(yīng)鏈金融還存在較多的風(fēng)險性問題，這些問題的存在，對于供應(yīng)鏈金融的發(fā)展起到了不利影響，因此為了有效促進(jìn)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部還需要加強(qiáng)自身的管理規(guī)劃，注重整體的發(fā)展穩(wěn)定性提升，減少融資風(fēng)險，推動供應(yīng)鏈金融的發(fā)展。