企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展路徑分析

作者簡介：趙聰（1982-），女，漢族，內(nèi)蒙古赤峰人，經(jīng)濟師。主要研究方向：金融學。

摘要：隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)面臨的市場環(huán)境不斷變化，企業(yè)面臨的風險種類也不斷增多，潛在損失也逐漸增大，因此對于保險產(chǎn)品的需求也逐步增長。另外，我國企業(yè)逐步發(fā)展壯大，隨著企業(yè)規(guī)模的增長其支付保費能力的也得到提升，可以通過購買更多的保險保障來提高保險公司的風險管理能力。要促進我國企業(yè)財產(chǎn)保險持續(xù)、健康地發(fā)展就要針對存在的問題，開展綜合治理，在解決問題的過程中，增強公眾的投保意識，進行保險產(chǎn)品創(chuàng)新，拓寬保險產(chǎn)品銷售渠道，加強服務配套建設。

關鍵詞：財產(chǎn)保險;制約;發(fā)展

一、引言

國的經(jīng)濟發(fā)展水平是其保險行業(yè)發(fā)展的基礎，只有在足夠的經(jīng)濟水平的支持下，保險行業(yè)才能得到充分的發(fā)展。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)面臨的市場環(huán)境不斷變化，企業(yè)面臨的風險種類也不斷增多，潛在損失也逐漸增大，因此對于保險產(chǎn)品的需求也逐步增長。另外，我國企業(yè)逐步發(fā)展壯大，隨著企業(yè)規(guī)模的增長其支付保費能力的也得到提升，可以通過購買更多的保險保障來提高保險公司的風險管理能力。現(xiàn)實情況卻與理論有著強烈的對比。我國企財險市場發(fā)展的相對滯緩以及企財險保費收入的緩慢增長與我國的經(jīng)濟環(huán)境呈現(xiàn)出極不匹配的現(xiàn)象。自20世紀90年代以來，我國社會固定資產(chǎn)投資維持在較高的增長率水平上。而固定資產(chǎn)作為企財險的載體，其高速增長卻并沒有帶來企財險保費收入的同步增長。企財險則正是作為企業(yè)發(fā)展過程中的“穩(wěn)定器”與“助推器”來參與到企業(yè)日常的管理當中。

二、企業(yè)財產(chǎn)保險概述

（一）我國企業(yè)財產(chǎn)保險的內(nèi)涵

企業(yè)是經(jīng)濟活動的微觀基礎企業(yè)發(fā)展壯大可以促進國家經(jīng)濟繁榮、社會穩(wěn)定和人民安居樂業(yè)。然而企業(yè)的生存和發(fā)展時刻受到自然災害、意外事故、法律責任以及信用行為等風險的威脅。財產(chǎn)保險是企業(yè)管理和轉(zhuǎn)移上述風險的重要有效手段之一，企業(yè)通常投保的財產(chǎn)保險包括企業(yè)財產(chǎn)保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、責任險以及信用保險等。

從整體上看，保險標的通常被劃分為兩種：一為經(jīng)濟活動的主體，即人;一為經(jīng)濟活動的客體，即財產(chǎn)。因此，保險業(yè)務的劃分也根據(jù)保險標的不同，分為人身保險與財產(chǎn)保險。

根據(jù)定義，財產(chǎn)保險是指“以財產(chǎn)及其相關利益為保險標的、因保險事故的發(fā)生導致財產(chǎn)的損失，以金錢或?qū)嵨镞M行補償?shù)囊环N保險”（魏華林和林寶清，1999）。財產(chǎn)保險有廣義和狹義之分：廣義財產(chǎn)保險包含財產(chǎn)損失保險、責任保險以及信用保證保險等;狹義財產(chǎn)保險則是專指以有形財產(chǎn)及其相關利益為保險標的的保險。根據(jù)中國保險年鑒關于財產(chǎn)保險種類的劃分，財產(chǎn)保險包括機動車輛保險、企業(yè)財產(chǎn)保險、貨運保險、責任保險、農(nóng)業(yè)保險和信用保證保險七大類。

其中，企財險在財產(chǎn)保險業(yè)務中的占比為4.83%，是所有財產(chǎn)保險中占比第二大的險種。

企業(yè)財產(chǎn)保險簡稱企財險，是以坐落于固定地址的財產(chǎn)為保險標的的一種財產(chǎn)保險，其承保對象以企事業(yè)單位和社團等法人組織為主，如各類所有制企業(yè)、國家機關、事業(yè)單位及社會團體等。一般來說，根據(jù)保險責任的不同，企財險可分為三個險別：財產(chǎn)基本險、財產(chǎn)綜合險和財險一切險。企財險的保險標的僅包括在固定地點存放且處于相對靜止中的財產(chǎn)，在運動狀態(tài)中的財產(chǎn)不屬于企財險的保險標的。

企財險的可保標的包括三類財產(chǎn)。第一為被保險人所有或與他人共有但由被保險人負責的財產(chǎn);第二為被保險人負責經(jīng)營管理或者代他人保管的財產(chǎn)，如存貨;第三為法律所承認的被保險人具有經(jīng)濟利害關系的財產(chǎn)，如被保險人承租的財產(chǎn)等。具體而言，可根據(jù)財產(chǎn)項目分為四類，即建筑物、機器設備、原材料與存貨以及辦公用具。

企財險的特保標的也稱特約保險財產(chǎn)，是經(jīng)保險雙方特別約定后保險人承保的財產(chǎn)。特保標的包括兩類。第一類是由保險合同雙方特別約定，并在合同中載明價值的財產(chǎn)，如珠寶、古玩、稀有金屬等貴重物品以及計算機、攝影機等移動設備;第二類是為了滿足部分行業(yè)特有的財產(chǎn)如礦井內(nèi)設備、堤堰、水閘等。企財險不保標的即不屬于保險標的的財產(chǎn)。這類財產(chǎn)不屬于保險標的的主要原因有四個：（1）其價值不能用貨幣衡量，如土地、礦藏等;（2）不是實際的物資，如貨幣、有價證券等;（3）與政府規(guī)定不相符，如違章建筑;（4）不在企財險保險范圍內(nèi)，如運輸過程中的貨品、機動車等。

（二）我國企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)中國人民銀行分行長會議提議和國務院批準，我國于1980年起恢復國內(nèi)財險業(yè)務，我國財產(chǎn)保險事業(yè)才有了很大發(fā)展，企財險也因此重獲新生。企財險的保費收入就達到10億人民幣，其保費收入占財產(chǎn)保險總保費收入的比例達到了50%。好景不長，我國實行改革開放后，全國經(jīng)濟開始進入高速發(fā)展的通道，國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長速度保持在年均9%以上，固定資產(chǎn)投資的增速也保持了兩位數(shù)的高速增長率。但與此同時，企財險的保費收入?yún)s并沒有隨著固定資產(chǎn)投資的快速增長而增長，而隨著90年代后期我國汽車市場的逐步開放，私家車保有量的上升帶動汽車保險的快速發(fā)展，企財險的保費收入已無法占據(jù)財產(chǎn)險保費收入的第一大部分，并且保費收入也被車險遠遠拋在身后。截至2020年，企財險保費收入僅占財險保險收入的23.23%，我國企財險市場發(fā)展的相對滯緩以及企財險保費收入的緩慢增長卻與我國的經(jīng)濟的快速發(fā)展以及財產(chǎn)保險市場的擴張形成了鮮明的對比。自20世紀90年代以來，我國社會固定資產(chǎn)投資維持在較高的增長率水平，根據(jù)我國統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，最近十年的全社會固定資產(chǎn)投資平均增長率為20%，不僅高于我國GDP平均增長率，更是遠高于企財險保費收入增長率。而作為企財險載體的固定資產(chǎn)的高速增長卻并沒有帶來企財險保費收入的同步增長，甚至現(xiàn)實生活中企財險保費收入出現(xiàn)了負增長的現(xiàn)象。

（三）企業(yè)財產(chǎn)保險的意義

企業(yè)財產(chǎn)保險是以城鄉(xiāng)居民的有形財產(chǎn)為標的物的一種保險險種，它對于企業(yè)風險的防范和在企業(yè)風險中財產(chǎn)損失的降低都有著很重要的意義。所以，針對我國企業(yè)財產(chǎn)保險業(yè)發(fā)展陷入困境這一問題，對企業(yè)財產(chǎn)保險進行研究，提出有助于其發(fā)展的對策建議很重要。我國目前對企業(yè)財產(chǎn)保險進行研究的文獻不少，這些文獻對企業(yè)財產(chǎn)保險在我國的發(fā)展歷程，企業(yè)財產(chǎn)保險的現(xiàn)狀和存在的問題，企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展建議都進行過分析研究，但是，這其中絕大部分都是定性分析而鮮有實證分析。特別是在針對企業(yè)財產(chǎn)保險投保率過低這一問題的研究中，缺乏對影響企業(yè)財產(chǎn)保險需求因素的實證研究。因此本文將在對企業(yè)財產(chǎn)保險問題的研究，根據(jù)分析的結果，制定相應的解決問題的對策辦法，對解決我國企業(yè)財產(chǎn)保險目前有效需求不足的問題具有一定的現(xiàn)實意義。財險公司出于何種動機需要購買再保險，是值得研究的。