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    我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理與控制研究

    2021-07-20 09:29:16
    科技經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊 2021年19期
    關(guān)鍵詞:信用風(fēng)險商業(yè)銀行

    遲 晏

    (交通銀行股份有限公司,上海 200072)

    商業(yè)銀行在整個金融系統(tǒng)的發(fā)展中占據(jù)十分重要的位置,對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型等都會產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。新時代背景下,我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理面臨新的挑戰(zhàn)。在債務(wù)主體的數(shù)量驟增下,我國必須加大商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的力度,避免系統(tǒng)性信用風(fēng)險爆發(fā),保障社會和金融市場秩序穩(wěn)定。同時,面對日益復(fù)雜的債務(wù)規(guī)模擴(kuò)張問題,商業(yè)銀行必須對信用風(fēng)險管控方面進(jìn)行創(chuàng)新和改革,以更好方式方法應(yīng)對潛在的各種經(jīng)營風(fēng)險。相關(guān)單位應(yīng)對新型信貸產(chǎn)品、貸款服務(wù)等方面建立正確的風(fēng)險認(rèn)識,從現(xiàn)代視角出發(fā),思考我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險誘發(fā)和應(yīng)對問題。

    1.信用風(fēng)險的基本特征

    1.1 概率分布呈現(xiàn)厚尾性

    信用風(fēng)險在概率分布上呈現(xiàn)出明顯的厚尾性特征,會因合作主體間的風(fēng)險收益失衡引發(fā)一定的經(jīng)營風(fēng)險。如商業(yè)銀行向中小企業(yè)提供無抵押貸款服務(wù)時,若企業(yè)經(jīng)營不利而喪失還款能力,就會導(dǎo)致銀行貸款無法收回的問題。其中,無抵押貸款服務(wù)就是建立在信用風(fēng)險和控制基礎(chǔ)上的,當(dāng)風(fēng)險無法控制并切實(shí)發(fā)生后,隱藏的風(fēng)險就會升級為實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損失。在此情形下,當(dāng)損失與預(yù)期的收益出現(xiàn)極大的不匹配性時,就會出現(xiàn)信用風(fēng)險分布呈現(xiàn)厚尾性特征。

    1.2 風(fēng)險發(fā)生具有不可控性

    影響信用風(fēng)險的因素是多樣的,既受到企業(yè)自身經(jīng)營策略影響,又受到行業(yè)景氣度、國家相關(guān)政策制度影響,甚至安全生產(chǎn)事件、企業(yè)關(guān)鍵管理人的違法失德等均會對企業(yè)經(jīng)營償債能力造成負(fù)面影響,由此導(dǎo)致信用風(fēng)險的發(fā)生呈現(xiàn)出一定的不可控制性。而針對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控的研究,相關(guān)人員需辯證的進(jìn)行分析,即風(fēng)險是否可控,是一個相對的概念,基于完善的管理制度和模式,可大大降低風(fēng)險發(fā)生的概率,但不能保證完全不會誘發(fā)信用風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。

    1.3 數(shù)據(jù)基礎(chǔ)隱蔽

    信用風(fēng)險的發(fā)生,往往會受經(jīng)營者和中介機(jī)構(gòu)的道德水平所制約。而商業(yè)銀行在實(shí)際開展經(jīng)營和金融活動過程中,不能完全掌握和了解所有的信息數(shù)據(jù),無法對服務(wù)對象的道德水平進(jìn)行量化的評價。更多情況下,商業(yè)銀行僅能參照征信系統(tǒng)和量化的財務(wù)及經(jīng)營數(shù)據(jù)對借款人的信用資質(zhì)和等級進(jìn)行評估。在此條件下,因評價信用風(fēng)險的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)過于隱蔽,商業(yè)銀行無法精準(zhǔn)的測定風(fēng)險值,無法保障信用風(fēng)險管理和控制的實(shí)效性。

    2.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控的影響要素

    2.1 政策要素

    社會主義市場經(jīng)濟(jì)的特征之一在于市場調(diào)節(jié)與宏觀調(diào)控相統(tǒng)一,國家宏觀政策會對經(jīng)營者的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生影響,進(jìn)而影響商業(yè)銀整體信用風(fēng)險的評估。例如,小微企業(yè)因經(jīng)營抗風(fēng)險能力弱、財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性難以把握等諸多要素,長期以來為信用風(fēng)險高發(fā)地區(qū),但中小企業(yè)在社會民生、國民經(jīng)濟(jì)中扮演了重要的基礎(chǔ)角色,也是我國普惠金融支持的重點(diǎn)對象,監(jiān)管部門亦對小微企業(yè)貸款提出明確的“兩增兩限”要求,這就要求各商業(yè)銀行從大局出發(fā),不斷精進(jìn)自身風(fēng)險控制能力,在守住風(fēng)險的同時積極支持中小企業(yè)的融資需求。再如,互聯(lián)網(wǎng)信貸產(chǎn)品作為新興領(lǐng)域,憑借產(chǎn)品創(chuàng)新和平臺優(yōu)勢,成為商業(yè)銀行在傳統(tǒng)領(lǐng)域“紅?!备偁幹袆?chuàng)利增收的重點(diǎn)領(lǐng)域,但隨著監(jiān)管部門對互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管制度的不斷完善,許多 “潛在系統(tǒng)性風(fēng)險”互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品屢遭禁止,反映出出商業(yè)銀行必須在既定的國家金融管理框架之內(nèi)尋求發(fā)展。

    2.2 道德要素

    金融本質(zhì)是是建立在契約精神之上的社會活動,核心在于參與者的誠信,隨著金融業(yè)務(wù)規(guī)模的提升,專業(yè)度的增加,金融活動參與者從傳統(tǒng)的借貸雙方兩元結(jié)構(gòu),擴(kuò)展到借貸雙方+金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的三元結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行歷史上對借款人的信用較為看重,但對會計師事務(wù)所、評估公司等中介機(jī)構(gòu)的誠信重視不足,中介機(jī)構(gòu)在我國發(fā)展成熟較低,其失信行為在我國法律和行業(yè)監(jiān)管層面尚未形成完整有效的懲治規(guī)范措施,導(dǎo)致銀行面臨“借款人騙貸”及“審計報告造假”的雙重風(fēng)控壓力。從這個層面來講,道德要素是影響我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理需要考量的重要因素,須在審核借款人信用同時,將誠信審核的范圍擴(kuò)大到金融活動的全部參與者。

    2.3 技術(shù)要素

    商業(yè)銀行的風(fēng)控制度應(yīng)隨著外部環(huán)境變化迭代更新,特別是當(dāng)社會經(jīng)濟(jì)受到現(xiàn)代信息技術(shù)發(fā)展影響時,商業(yè)銀行風(fēng)控工具亦應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的技術(shù)性進(jìn)化。近年來,信息技術(shù)革命在我國金融領(lǐng)域的影響不斷深入,一方面信息技術(shù)進(jìn)步將導(dǎo)致風(fēng)險關(guān)聯(lián)程度上升、隱秘度增加,銀行面對的系統(tǒng)性風(fēng)險更大;另一方面信息技術(shù)可幫助銀行實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險信號的實(shí)時監(jiān)控,相較傳統(tǒng)人工識別,精準(zhǔn)度和時效性更高。

    2.4 體制要素

    隨著我國銀行業(yè)準(zhǔn)入限制不斷放開,外資銀行、民營銀行、城商行不斷涌入市場,競爭激烈程度不斷增加,商業(yè)銀行如要在市場競爭中脫穎而出,必然對融資的收益率和融資審批的時效性產(chǎn)生更高要求,該要求反過來促使了風(fēng)險控制的難度不斷提升,這就要求商業(yè)銀行將質(zhì)量、效益和效率三者納入統(tǒng)一考量,構(gòu)建“前臺業(yè)務(wù)選擇”“中臺風(fēng)險審核”“后臺審計監(jiān)督”三道防線,通過體制、機(jī)制優(yōu)化,構(gòu)建嚴(yán)密、高效的信用風(fēng)險體系。

    3.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控的有效措施

    3.1 從宏觀治理層面,進(jìn)一步完善金融基礎(chǔ)設(shè)施和制度保障

    一是進(jìn)一步完善金融基礎(chǔ)設(shè)施,將租賃、信托、互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品、境外融資、個人失信等全量信息納入現(xiàn)有征信體系,提升征信系統(tǒng)覆蓋廣度及更新速度,為商業(yè)銀行信用風(fēng)險評定提供參考;二是進(jìn)一步完善法律法規(guī),結(jié)合當(dāng)前社會發(fā)展現(xiàn)狀對存量監(jiān)管法規(guī)進(jìn)行更新,加大會計師事務(wù)所、評估公司等中介機(jī)構(gòu)失信失職懲處力度,加強(qiáng)正面宣導(dǎo),提升中介機(jī)構(gòu)行業(yè)自律水平,減少商業(yè)銀行在專業(yè)技術(shù)上的判斷難度;三是優(yōu)化商業(yè)銀行信用評價及處罰機(jī)制,對于響應(yīng)國家號召給與戰(zhàn)略行業(yè)和區(qū)域的融資,可適當(dāng)提升對銀行不良貸款的容忍度,從而提升商業(yè)銀行積極性,發(fā)揮好銀行“看不見手”的資源調(diào)節(jié)分配作用。

    3.2 從銀行策略層面,研究并制定科學(xué)完善的行業(yè)及區(qū)域信貸策略

    企業(yè)作為社會活動個體,其經(jīng)營活動離不開所處行業(yè)和所在區(qū)域的整體環(huán)境,故從宏觀著眼,主動識別出信用風(fēng)險高發(fā)區(qū)域及景氣度下行行業(yè),可有效降低聚集性信用風(fēng)險。從行業(yè)上講,一是立足國家政策,重點(diǎn)支持我國鼓勵發(fā)展的生物醫(yī)藥、半導(dǎo)體等“卡脖子”領(lǐng)域,有效回避“房地產(chǎn)”“兩高一剩”等宏觀調(diào)控重點(diǎn)領(lǐng)域,瞄準(zhǔn)行業(yè)的快速增長期發(fā)力;二是針對周期行業(yè)做好前瞻性預(yù)判,踏準(zhǔn)節(jié)奏,結(jié)合行業(yè)的歷史景氣周期做好“波段操作”;三是提升行研深度,挖掘“國產(chǎn)替代”和“走出去”帶來的增量機(jī)遇,信貸政策向優(yōu)勢行業(yè)傾斜。從區(qū)域上講,一方面加強(qiáng)對區(qū)域信用環(huán)境的調(diào)研考察,規(guī)避營商環(huán)境較差、不良率高企及信用環(huán)境惡劣地區(qū);另一方面緊跟國家戰(zhàn)略,對“粵港澳大灣區(qū)”“海南自貿(mào)港”等加大關(guān)注和支持力度,抓住政策紅利機(jī)。

    3.3 從技術(shù)層面,加強(qiáng)信用風(fēng)險預(yù)測和評估的數(shù)據(jù)系統(tǒng)建設(shè)

    隨著金融參與主體的增加及金融產(chǎn)品的衍進(jìn),信用風(fēng)險疊加交織,識別難度與日俱增。在大數(shù)據(jù)時代下,商業(yè)銀行的風(fēng)險控制必須在思維上進(jìn)行一場變革,即:從傳統(tǒng)的單一利用人工經(jīng)驗(yàn)對信用風(fēng)險判斷,過渡到基于海量和可靠的大數(shù)據(jù),開發(fā)信用風(fēng)險判斷、管理及監(jiān)測工具,將智能化系統(tǒng)與人工經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合,推動信用風(fēng)險管理能力提升。一是運(yùn)用數(shù)據(jù)抓取、物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)及大數(shù)據(jù)技術(shù)等,全方位搜集行業(yè)、區(qū)域、企業(yè)及關(guān)聯(lián)方的經(jīng)營數(shù)據(jù)風(fēng)險信號,形成數(shù)據(jù)庫。在信息充分對稱的條件下,輔助從業(yè)人員進(jìn)行風(fēng)險判斷,從融資審批源頭更精準(zhǔn)的控制信用風(fēng)險的發(fā)生;二是基于數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù),借助計算機(jī)的算力優(yōu)勢,采用KMV模型等信用風(fēng)險違約率核定模型,更加精準(zhǔn)的計量融資風(fēng)險及收益,輔助管理者的經(jīng)營決策;三是將風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)嵌入到貸(投)后管理環(huán)節(jié),便于從業(yè)人員根據(jù)外部環(huán)境變化靈活調(diào)整管理策略,制定具有可行性和可操作性的風(fēng)險應(yīng)對措施,進(jìn)而全面提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管控質(zhì)量。

    3.4 從文化建設(shè)層面,重員工個體價值體系的重構(gòu)和優(yōu)化

    商業(yè)銀行信用風(fēng)險控制機(jī)制的建設(shè)覆蓋了從頂層機(jī)制流程搭建,到中層制度工具的研發(fā),再到基層員工落實(shí)的全過程。上層的政策、工具能否落實(shí),歸根結(jié)底在于員工是否有能力并且有意愿進(jìn)行落實(shí)。一方面,要加強(qiáng)員工技術(shù)能力提升。一是自上而下的進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),通過案例、產(chǎn)品講解提升員工的信息積累和風(fēng)險辨識度;二是通過有效的激勵機(jī)制,自下而上形成良好的風(fēng)險控制文化,在平時的積累中提高業(yè)務(wù)能力。另一方面,更重要的是,提升員工職業(yè)道德水平,注重人類個體價值體系的塑造和優(yōu)化,避免監(jiān)守自盜,人為放寬信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。一是鼓勵員工對思想政治教育進(jìn)行正確的價值定位,并科學(xué)的滲透到商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控工作中;二是商業(yè)銀行需加強(qiáng)職工的職業(yè)道德教育,利用案例結(jié)合的方式增強(qiáng)員工的信用風(fēng)險的防范意識。通過對員工個體價值體系的科學(xué)重構(gòu)和持續(xù)優(yōu)化,提升商業(yè)銀行風(fēng)險控制工具和制度的落地程度,為我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理和控制提供良好的前提條件。

    4.結(jié)語

    總之,新時代背景下,我國商業(yè)銀行在傳統(tǒng)信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上,面臨著市場競爭加劇、數(shù)字化改革及金融基礎(chǔ)設(shè)施不完善等多重壓力,其信用風(fēng)險控制的難度不斷提升。在此背景下,商業(yè)銀行自身需對動態(tài)的優(yōu)化管理體制,以現(xiàn)行的國家政策為參照,對信用風(fēng)險管理制度進(jìn)行創(chuàng)新與改革,并加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)及思想政治教育,在意識形態(tài)引導(dǎo)、制度建設(shè)、技術(shù)變革等方面發(fā)揮協(xié)同效應(yīng),多手段和多方法的開展商業(yè)銀行信用風(fēng)險和控制工作。

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