國(guó)有商業(yè)銀行流程操作風(fēng)險(xiǎn)防范研究

劉迎欣

摘 要：國(guó)有銀行是我國(guó)銀行體系構(gòu)成的重要一環(huán)，對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)穩(wěn)定的維持、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐都有重要作用。目前我國(guó)銀行體系又分為商業(yè)、外資、股份三類(lèi)，商業(yè)銀行憑借其龐大的資金流動(dòng)、合作客戶數(shù)量，在體系中占據(jù)核心地位。因此其在操作運(yùn)營(yíng)方面出現(xiàn)任何偏差都會(huì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響，所以規(guī)范其風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)，既是對(duì)其自身建設(shè)的保護(hù)，也還是對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的保障?；诖耍恼聦⑻接憞?guó)有商業(yè)銀行流程操作風(fēng)險(xiǎn)防范研究。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行 流程操作風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范策略 原因

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2021）01-116-02

防范研究改革開(kāi)放對(duì)我國(guó)銀行體系建設(shè)起到了推動(dòng)作用，使其在這30余年里形成了一定程度的建設(shè)規(guī)模。風(fēng)險(xiǎn)管理一直是國(guó)有商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理內(nèi)容，因此其在發(fā)展的30多年中也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，并且在風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)中取得了一系列舉措。但大多數(shù)國(guó)有商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，都更加注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此忽略了對(duì)市場(chǎng)及操作風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)的加強(qiáng)，從而也產(chǎn)生了一部分經(jīng)濟(jì)損失。隨著時(shí)代變化，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的復(fù)雜程度也在不斷增加，要想提高銀行體系在金融市場(chǎng)中的穩(wěn)定性，就要做好綜合風(fēng)險(xiǎn)防控，通過(guò)了解風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵與管理現(xiàn)狀來(lái)制定相應(yīng)的策略。

一、國(guó)有商業(yè)銀行流程操作風(fēng)險(xiǎn)介紹

相較于市場(chǎng)、信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)更易出現(xiàn)在銀行的日常管理中，但由于以往經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單，因此其構(gòu)成的損失程度也比較小，所以常常被忽視。但近幾年隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的活躍度上升以及各類(lèi)外界因素的干擾，操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性也漸漸被提升，步入了國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)學(xué)專(zhuān)家的研究視野。依照英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)研究，其將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型分為以下四種：首先是人員因素導(dǎo)致，主要指在銀行日常操作運(yùn)營(yíng)中，由于內(nèi)外因素干擾，導(dǎo)致業(yè)務(wù)員出現(xiàn)操作失誤的情況，如將客戶存款金額輸錯(cuò)，或?qū)⒖蛻魞稉Q幣種弄錯(cuò)等，從而對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定經(jīng)濟(jì)損失。其次是流程因素導(dǎo)致，為提高銀行日常管理效率，因此銀行中所有業(yè)務(wù)在辦理時(shí)都有一定的業(yè)務(wù)流程，這相應(yīng)也提高了流程操作風(fēng)險(xiǎn)，如銀行在對(duì)借貸方進(jìn)行審核時(shí)，可能會(huì)因?yàn)榱鞒谭矫娲嬖诼┒矗瑥亩雎粤艘恍徍思?xì)節(jié)，為后期不良資產(chǎn)的形成埋下隱患。第三是系統(tǒng)因素導(dǎo)致，隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的沖擊，銀行也開(kāi)通了各項(xiàng)線上操作系統(tǒng)與業(yè)務(wù)辦理程序，但這些操作系統(tǒng)有時(shí)也會(huì)因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)原因或客戶操作不當(dāng)而產(chǎn)生一定操作風(fēng)險(xiǎn)，如出現(xiàn)客戶資金被凍結(jié)，或頁(yè)面顯示轉(zhuǎn)賬失敗但實(shí)際金額已被扣除等問(wèn)題，從而降低客戶對(duì)銀行的信任感，影響銀行形象建立。第四是外部因素導(dǎo)致，有時(shí)由于銀行人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)或評(píng)估有誤，也會(huì)帶來(lái)一定的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而帶來(lái)一部分經(jīng)濟(jì)損失。這主要是因?yàn)橐恍I(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)比較低，所以導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員為追求業(yè)績(jī)指標(biāo)，而提高了風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生概率。

二、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因

（一）人員意識(shí)不足存在誤區(qū)

目前我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)都是由人為操作辦理，因此人在風(fēng)險(xiǎn)防范中起到關(guān)鍵作用。隨著近些年來(lái)商業(yè)銀行的建設(shè)規(guī)模不斷增加，銀行業(yè)務(wù)人員也對(duì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)有了一定的認(rèn)知，但還是存有認(rèn)知度不夠的現(xiàn)象。首先是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的概念認(rèn)知度不足，一些業(yè)務(wù)員會(huì)簡(jiǎn)單地將操作風(fēng)險(xiǎn)與操作性風(fēng)險(xiǎn)混為一談，認(rèn)為只要在柜臺(tái)以及系統(tǒng)操作上不出錯(cuò)誤就會(huì)避免操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，因此降低了其對(duì)其他操作流程的敏感度。而且還有一些職員對(duì)規(guī)章制度存在輕視態(tài)度，經(jīng)常出現(xiàn)代客保管賬號(hào)密碼、購(gòu)買(mǎi)基金理財(cái)產(chǎn)品等問(wèn)題，為其后期工作埋下了隱患。其次是實(shí)習(xí)員工崗前培訓(xùn)學(xué)習(xí)不足而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，一些員工在進(jìn)行崗前學(xué)習(xí)時(shí)沒(méi)有細(xì)心學(xué)習(xí)案例，以致于在操作時(shí)忽略了一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，導(dǎo)致客戶投訴;或是一些老員工在進(jìn)行工作指導(dǎo)時(shí)，只教會(huì)了實(shí)習(xí)員工相應(yīng)的處理辦法，卻沒(méi)有向其說(shuō)明處理原因，導(dǎo)致實(shí)習(xí)員工出現(xiàn)知其然不知其所以然的問(wèn)題，在下次遇到同樣問(wèn)題時(shí)犯錯(cuò)誤。另外，一些銀行管理者認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)具有概率性，因此不能對(duì)其進(jìn)行預(yù)見(jiàn)性管理，只能通過(guò)加強(qiáng)懲罰力度，來(lái)杜絕人員犯錯(cuò)，這又降低了風(fēng)險(xiǎn)管理中的柔性管理，反而會(huì)加重人員工作情緒，并不能起到較好的防范作用。

（二）制度制定不嚴(yán)缺乏監(jiān)管

雖然到目前為止，國(guó)內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行以結(jié)合自身營(yíng)業(yè)特點(diǎn)，制定了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，還是會(huì)因?yàn)槿狈ο鄳?yīng)的監(jiān)管機(jī)制而存在制度執(zhí)行不嚴(yán)格等問(wèn)題，從而誘發(fā)相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)。如一些銀行業(yè)務(wù)人員沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的票據(jù)作廢報(bào)銷(xiāo)制度，導(dǎo)致出現(xiàn)票據(jù)與實(shí)物不對(duì)應(yīng)的問(wèn)題，由此為銀行經(jīng)營(yíng)造成一定損失，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。除缺乏相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制外，還有以下三點(diǎn)原因容易導(dǎo)致制度執(zhí)行不到位的問(wèn)題。首先，是管理者一味追求經(jīng)濟(jì)效益。隨時(shí)代改變，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式也發(fā)生了變化，愈發(fā)激烈的銀行競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境導(dǎo)致管理者將經(jīng)濟(jì)效益放在了管理要位，因此經(jīng)常出現(xiàn)業(yè)務(wù)員為完成季度業(yè)務(wù)指標(biāo)而打擦邊球的情況。其次，是在日常管理中經(jīng)常出現(xiàn)重要崗位人員未進(jìn)行強(qiáng)制輪崗的現(xiàn)象，導(dǎo)致員工因工作時(shí)間過(guò)長(zhǎng)從而出現(xiàn)疏忽心態(tài)，使一些制度不能有效落實(shí)。第三，是責(zé)任落實(shí)制度沒(méi)有進(jìn)行到位，在出現(xiàn)一些操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題之初，相關(guān)的管理人員并沒(méi)有意識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，因而導(dǎo)致問(wèn)題一步步惡化，所涉及的業(yè)務(wù)人員也相應(yīng)增多，到最后法不責(zé)眾，使得一些職員出現(xiàn)了僥幸心理，認(rèn)為只要能完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，即使違反了制度也是可以的，對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)境的建設(shè)產(chǎn)生負(fù)面影響。

（三）防控措施較為單一

雖然操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生帶有一定的隨機(jī)性與防范困難，但是細(xì)究其發(fā)生原因，還是可以找到一些預(yù)判因素的，因此在建立風(fēng)險(xiǎn)防范措施時(shí)應(yīng)包括事前預(yù)判、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、事后懲戒、事故分析等一系列防范環(huán)節(jié)。但目前一些國(guó)有商業(yè)銀行只做到了其中一兩項(xiàng)，因此未能構(gòu)成完整的防范體系，其防范力度自然也會(huì)受到影響，有所下降。

三、國(guó)有商業(yè)銀行流程操作風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高人員意識(shí)

我國(guó)目前很多銀行的業(yè)務(wù)辦理還是以人工辦理為主，尤其對(duì)于一些老齡人群，由于其信息素養(yǎng)有限，因此在進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理時(shí)更加依賴于柜臺(tái)辦理，所以提高銀行人員的職業(yè)素養(yǎng)是做好風(fēng)險(xiǎn)防范的第一步。在提升人員意識(shí)時(shí)，首先要做好風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)境建設(shè)。銀行管理人員應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)防范管理納為日常管理重點(diǎn)，對(duì)于各類(lèi)違反規(guī)章制度的操作都給予“零容忍”處理態(tài)度，從而自上而下養(yǎng)成較為敏感的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別態(tài)度。接下來(lái)應(yīng)設(shè)立各網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范負(fù)責(zé)人，通過(guò)每周晨會(huì)定期進(jìn)行人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、事故案例分享來(lái)提高整個(gè)團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，幫助銀行職員正確平衡業(yè)績(jī)追求與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系。同時(shí)，還可針對(duì)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，進(jìn)行安全演練，并說(shuō)明正確處理事項(xiàng)以及處理原因，幫助實(shí)習(xí)員工熟悉各種風(fēng)險(xiǎn)事故的處理流程。其次要加強(qiáng)對(duì)于各分行網(wǎng)點(diǎn)人員的學(xué)習(xí)教育監(jiān)督。由于一些商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，因此其下設(shè)的分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)數(shù)目也比較多，由于分行客戶人數(shù)、業(yè)務(wù)量都較少，因此分行對(duì)其的管控力也相應(yīng)有所下降。所以在進(jìn)行人員意識(shí)提升時(shí)，也要做好對(duì)下屬各行的學(xué)習(xí)型組織建立管理工作。要求員工做好每日工作總結(jié)反思，并在每周晨會(huì)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作報(bào)告，提升其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、分析、處理能力。另外還要加強(qiáng)對(duì)有歷史問(wèn)題員工的監(jiān)督，防止其再犯同樣的錯(cuò)誤，將風(fēng)險(xiǎn)苗頭扼殺在搖籃之中。

（二）完善制度建設(shè)，加強(qiáng)監(jiān)督管理

在做好人員意識(shí)提升工作以后，就要開(kāi)始進(jìn)行制度完善，通過(guò)加入相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制來(lái)提高風(fēng)險(xiǎn)管控力度。可通過(guò)增加內(nèi)控管理部門(mén)來(lái)提高管理水平，為銀行安全經(jīng)營(yíng)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在建立內(nèi)控部門(mén)時(shí)要注意以下三點(diǎn)，首先，要增加部門(mén)管理的權(quán)威性與獨(dú)立性。由于內(nèi)控部門(mén)的管理工作涉及到銀行每款業(yè)務(wù)的整個(gè)辦理流程，因此其和各環(huán)節(jié)的負(fù)責(zé)部門(mén)都需要進(jìn)行對(duì)接，因此要具有一定的權(quán)威性，才能提高各部門(mén)與其的配合力度，盡快完成信息對(duì)接工作，在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)也可及時(shí)上報(bào)處理改正，提高管理效率。其次，在進(jìn)行內(nèi)控管理時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)獎(jiǎng)懲力度并明確各事項(xiàng)的責(zé)任主體，嚴(yán)格追究各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生源頭，并對(duì)所有涉及人員依照其責(zé)任給予程度不一的懲罰處理，提高員工自律性，降低風(fēng)險(xiǎn)防控的管理成本。而且通過(guò)總結(jié)一些常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型并對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，也能幫助內(nèi)控部門(mén)制定相應(yīng)完整的風(fēng)險(xiǎn)防范管理辦法，從而提升內(nèi)控管理的綜合性及科學(xué)性。第三，可建立相應(yīng)的激勵(lì)制度，推進(jìn)內(nèi)控制度的建設(shè)進(jìn)程。以往管理部門(mén)在進(jìn)行內(nèi)控管理時(shí)都比較重視對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)事故涉及人員的懲罰，因此容易使員工產(chǎn)生較重的心理負(fù)擔(dān)，從而更易在工作中分心，提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。通過(guò)建立適當(dāng)?shù)募?lì)制度，能幫助職員提高對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控制度的認(rèn)同感及配合度，從而自覺(jué)進(jìn)行工作反思總結(jié)，提高管理效率。

（三）加速信息化轉(zhuǎn)型，做好風(fēng)險(xiǎn)防范

近年來(lái)隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的普及，各類(lèi)智能柜臺(tái)的建設(shè)數(shù)量也在不斷增加，一些商業(yè)銀行建設(shè)者為滿足現(xiàn)代上班族的時(shí)間安排需要，也開(kāi)發(fā)出了相應(yīng)的APP小程序，來(lái)幫助其節(jié)省到銀行辦業(yè)務(wù)的時(shí)間，但這也相應(yīng)增加了系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)。因此要做好風(fēng)險(xiǎn)防控管理，銀行人員還要有較強(qiáng)的信息建設(shè)意識(shí)，將創(chuàng)新作為銀行建設(shè)的驅(qū)動(dòng)力，定期對(duì)智能柜臺(tái)以及小程序進(jìn)行升級(jí)，從而提高其安全性與操作流暢性。并且通過(guò)數(shù)據(jù)信息分析，找出風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)段，排除網(wǎng)絡(luò)干擾因素，進(jìn)一步優(yōu)化系統(tǒng)設(shè)計(jì)與操作，降低客戶端的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而提高銀行智能操作系統(tǒng)的操作舒適感與客戶信任感。

四、結(jié)語(yǔ)

自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)邁入了飛速發(fā)展的階段，為我國(guó)后期加速建設(shè)奠定了良好基礎(chǔ)，近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以從加速模式進(jìn)入了穩(wěn)健模式，這也使商業(yè)銀行提升了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的重視程度。而操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行日常經(jīng)營(yíng)交易中較為常見(jiàn)，因此更易被忽略。銀行管理者應(yīng)加強(qiáng)人員意識(shí)建設(shè)，通過(guò)創(chuàng)造良好的防控氛圍，完善制度建設(shè)來(lái)提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

參考文獻(xiàn)：

[1] 黃劍輝.以互聯(lián)網(wǎng)貸款為抓手破解小微企業(yè)融資難題[N].中國(guó)證券報(bào)，2019-10-12（A09）

[2] 王海霞.淺談銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)原因及控制措施[J].山西農(nóng)經(jīng)，2016（14）：88

[3] 熊巍.國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J].企業(yè)改革與管理，2018（24）：105-106

[4] 孫宇峰，李銳.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)自動(dòng)化運(yùn)維的研究與實(shí)踐[J].金融電子化，2018（09）：82-84

[5] 劉剛.大數(shù)據(jù)時(shí)代智能風(fēng)控體系建設(shè)實(shí)踐[J].中國(guó)金融電腦，2018（08）：15-18

[6] 劉亞軍.人民銀行核算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].中國(guó)管理信息化，2017（24）：4-5

[7] 朱曉梅.從信貸流程入手 防范操作風(fēng)險(xiǎn)[J].經(jīng)濟(jì)師，2017（08）：166-167

（作者單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司大慶萬(wàn)達(dá)支行 黑龍江大慶 163000）

（責(zé)編：玉山）