如何行使信貸審批上的 行長(zhǎng)一票否決權(quán)

編者按：如何經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的做法各有千秋。如何做到風(fēng)險(xiǎn)可控，商業(yè)銀行的做法亦是林林總總。本文系臨商銀行黨委書(shū)記汲長(zhǎng)虹結(jié)合該行實(shí)際，在行使信貸審批上的行長(zhǎng)一票否決權(quán)方面的“有感而發(fā)”。事實(shí)上，這份來(lái)自臨商銀行內(nèi)部的思考，《金卡生活》在此進(jìn)行外部化傳播，旨在對(duì)于行業(yè)有所借鑒。

我到臨商銀行工作以來(lái)，發(fā)現(xiàn)有些基層行行長(zhǎng)或者客戶經(jīng)理形成了習(xí)慣思維和舊有路徑依賴，在面對(duì)客戶需求的時(shí)候，往往指導(dǎo)客戶到總行去。以貸款為例，客戶的一筆貸款放下來(lái)，最終要看總行或者有審批權(quán)的行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理能不能批，有些基層行行長(zhǎng)或者客戶經(jīng)理沒(méi)有自己獨(dú)立的依法判斷和創(chuàng)新思考。

此問(wèn)題的存在，不僅影響了辦貸效率，也影響了臨商銀行的外在形象，也失去了銀行持續(xù)的創(chuàng)新動(dòng)力。因此，必須認(rèn)真調(diào)查研究，拿出解決辦法，從法理上說(shuō)清楚道理，指導(dǎo)有關(guān)人員到位不越位，處理好親情關(guān)系，才能既不喪失市場(chǎng)機(jī)會(huì)，又能控制住風(fēng)險(xiǎn)。做好這項(xiàng)工作，還是改善營(yíng)商環(huán)境、精細(xì)化管理和金融供給側(cè)改革的重要內(nèi)容之一，對(duì)臨商銀行未來(lái)發(fā)展意義重大。

在授權(quán)管理制度上，總行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的審批權(quán)，習(xí)慣稱為一票否決權(quán)。即前臺(tái)客戶經(jīng)理和分支行說(shuō)“Yes”，后臺(tái)行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理說(shuō)“No”。根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小和專業(yè)分工程度，一些小行由行長(zhǎng)、高管直接審批， 一些大行就實(shí)行了專職貸款審批人制度。總、分、支行的各級(jí)行長(zhǎng)行使一票否決權(quán)是個(gè)技術(shù)活，要具備金融信貸、投資管理、法律法規(guī)等知識(shí)和政策水平;具有公平、公正、公開(kāi)的市場(chǎng)法治思維以及“法不禁止即可為”“法不授權(quán)不可為”的行政理念;也要有誠(chéng)實(shí)守信、達(dá)人立己的商業(yè)道德;更要有立黨為公、執(zhí)政為民、干事創(chuàng)業(yè)的家國(guó)情懷，真正從政治建設(shè)上提高辨別力，領(lǐng)悟力，執(zhí)行力。

一票否決權(quán)的法條依據(jù)

當(dāng)然，從有關(guān)法律制度上能夠找到一票否決權(quán)的操作依據(jù)和具體方法。《商業(yè)銀行法》第35條第2款規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。審貸分離的基本要求是，商業(yè)銀行在貸款管理上應(yīng)將貸款對(duì)象信用狀況的調(diào)查和對(duì)貸款對(duì)象借款申請(qǐng)的批準(zhǔn)權(quán)歸于不同的職能部門(mén)，避免決策的盲目性、主觀性和無(wú)序性，從而在貸款審批流程之初就能保證貸款的質(zhì)量。

行長(zhǎng)行使一票否決權(quán)是授信管理上實(shí)行審貸分離、相互制衡的制度設(shè)計(jì)操作環(huán)節(jié)之一。它具有三層含義。

其一，基層客戶經(jīng)理承擔(dān)獨(dú)立調(diào)查的職責(zé)。根據(jù)《貸款通則》第40條規(guī)定：貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任，也就是要求貸款調(diào)查評(píng)估人員對(duì)調(diào)查報(bào)告的事實(shí)描述的真實(shí)性負(fù)責(zé)，對(duì)符合授信條件的發(fā)起授信申請(qǐng)。

其二，貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。相關(guān)責(zé)任人主要對(duì)基層客戶經(jīng)理調(diào)查報(bào)告描述事實(shí)與授信條件的匹配性負(fù)責(zé)，對(duì)不符合條件的授信申請(qǐng)可以根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定一票否決，或者對(duì)事實(shí)描述不清楚的調(diào)查報(bào)告要求補(bǔ)充相關(guān)材料。

其三，包括行長(zhǎng)在內(nèi)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)管理制度。相關(guān)責(zé)任人不能直接指示，亦不能干預(yù)下級(jí)部門(mén)辦理授信或者發(fā)放貸款，避免出現(xiàn)人情貸款、以權(quán)謀私等危及貸款安全的行為。在獲取授信目標(biāo)、形成授信方案、調(diào)查取證、審查審批等環(huán)節(jié)上不得逆程序辦理。在市場(chǎng)導(dǎo)向、客戶至上的營(yíng)銷理念指引下，無(wú)論誰(shuí)、無(wú)論哪級(jí)機(jī)構(gòu)都可以獲取目標(biāo)、都可以設(shè)想授信方案，但是，所有方案都要嚴(yán)格進(jìn)行調(diào)查取證論證。

執(zhí)行層面把握的幾個(gè)要點(diǎn)

誠(chéng)然，從法律制度上，找到了一票否決權(quán)的操作依據(jù)以及具體方法。具體到行長(zhǎng)行使一票否決權(quán)的執(zhí)行層面，應(yīng)當(dāng)把握幾個(gè)要點(diǎn)。

要點(diǎn)一，在內(nèi)部管理上要自上而下充分授權(quán)。盡職免責(zé)，一線客戶經(jīng)理有獨(dú)立的調(diào)查權(quán)，不受任何干預(yù)，依法合規(guī)識(shí)別、判斷、反映風(fēng)險(xiǎn)，從而上報(bào)調(diào)查報(bào)告。實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的管理體制后，股東會(huì)委托董事會(huì)行使所有權(quán)，所有權(quán)表現(xiàn)為占有、使用、收益、處分，董事會(huì)選擇高級(jí)管理層行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)從行長(zhǎng)開(kāi)始自上而下，逐級(jí)、分條線授權(quán)至客戶經(jīng)理或者風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。客戶經(jīng)理根據(jù)授權(quán)，按照信貸規(guī)定和個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，獨(dú)立判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)，獨(dú)立承擔(dān)調(diào)查失當(dāng)責(zé)任，享受相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)利益。在履行了盡職指引清單以后，對(duì)客觀上無(wú)法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，予以盡職免責(zé)。

要點(diǎn)二，否決意見(jiàn)要有充分的依據(jù)。行長(zhǎng)或者風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要依據(jù)授信審批條件和有關(guān)政策，提出針對(duì)性強(qiáng)的科學(xué)的否決意見(jiàn)，并且要對(duì)否決的理由進(jìn)行準(zhǔn)確描述，與一線調(diào)查人員進(jìn)行充分溝通，說(shuō)明原因。必要時(shí)召開(kāi)座談會(huì)、專題研究、專項(xiàng)評(píng)審，以頭腦風(fēng)暴的形式進(jìn)行全方位的論證，對(duì)下級(jí)進(jìn)行必要的指導(dǎo)培訓(xùn)，以“案”說(shuō)“法”。而且要做出文字性報(bào)告和案例分析，下發(fā)各經(jīng)營(yíng)單位，傳導(dǎo)授信審批理念和合規(guī)制度要求。一線負(fù)責(zé)授信調(diào)查的客戶經(jīng)理也有申訴的權(quán)利，或者采取交叉審批的制度維護(hù)客戶經(jīng)理的權(quán)益。

貸款審查既是一門(mén)科學(xué)也是一門(mén)藝術(shù)，要避免過(guò)度使用和形同虛設(shè)。一票否決權(quán)既要科學(xué)否決風(fēng)險(xiǎn)，又要支持保護(hù)一線客戶經(jīng)理工作積極性。行使否決權(quán)一定要有明確的原因和結(jié)論，一方面對(duì)客戶經(jīng)理的市場(chǎng)準(zhǔn)入有正確的指導(dǎo)，另一方面，也是對(duì)客戶的一個(gè)指導(dǎo)和交代。因?yàn)殂y行經(jīng)營(yíng)管理的核心是優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資源的配置，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理做出診斷，對(duì)不符合授信條件的申請(qǐng)?zhí)岢鲆庖?jiàn)反饋給企業(yè)，起到對(duì)癥下藥、整改提升的作用，能增加客戶對(duì)銀行的信任，提升銀行形象。

要點(diǎn)三，必須始終堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的銀行管理理念。特別重大的項(xiàng)目，有權(quán)審批人要親自開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。在保持有限距離的前提下，對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)性、商業(yè)模式、產(chǎn)品技術(shù)、利潤(rùn)指標(biāo)、企業(yè)文化等進(jìn)行動(dòng)態(tài)的全面考量和判斷，“不唯上，不唯書(shū)，只唯實(shí)”，真正形成以市場(chǎng)、客戶為導(dǎo)向的管理決策機(jī)制。

要點(diǎn)四，必須建立授信調(diào)查審批績(jī)效考核制度。明確被否決的授信報(bào)告納入上級(jí)對(duì)下級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)調(diào)查部門(mén)、監(jiān)事會(huì)對(duì)審批部門(mén)的日常監(jiān)督管理，應(yīng)建立臺(tái)賬、實(shí)行績(jī)效管理評(píng)價(jià)。被否決的授信調(diào)查報(bào)告要由否決人單獨(dú)登記，說(shuō)明事項(xiàng)否決原因，補(bǔ)充的要素措施等。按照誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)評(píng)價(jià)的要求，逐級(jí)評(píng)價(jià)，計(jì)入相關(guān)人員的業(yè)績(jī)考核。董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)指導(dǎo)人力資源部門(mén)對(duì)貸款調(diào)查審查條線上工作人員的表現(xiàn)，進(jìn)行至少每半年一次的統(tǒng)計(jì)分析，作出必要的績(jī)效評(píng)價(jià)，作為年度高管人員績(jī)效考核依據(jù)。

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵

在于風(fēng)險(xiǎn)可控

信用，在一定程度上是一種冒險(xiǎn)的信任。因此，銀行經(jīng)營(yíng)信用的核心就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，很可能會(huì)碰到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于做到風(fēng)險(xiǎn)可控。

因此，在程序上，堅(jiān)持自下而上發(fā)起業(yè)務(wù)，自上而下分級(jí)授權(quán)審批，才能做到科學(xué)決策、風(fēng)險(xiǎn)可控。要牢固樹(shù)立一個(gè)理念：一線永遠(yuǎn)是“對(duì)”的，二線永遠(yuǎn)是“錯(cuò)”的，除非證明不是如此。這是尊重市場(chǎng)、尊重規(guī)律、尊重勞動(dòng)、尊重創(chuàng)造的具體體現(xiàn)。

行使一票否決權(quán)是審貸分離、交叉驗(yàn)證、雙人四眼原則管控風(fēng)險(xiǎn)的基本要求，調(diào)查部門(mén)和審查部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理上是一個(gè)事物的兩個(gè)方面，不能機(jī)械地分成兩個(gè)部分，調(diào)查部門(mén)和審查部門(mén)既相互對(duì)立、相互獨(dú)立又有機(jī)統(tǒng)一，相輔相成，相互制約，相互促進(jìn)，日清日高。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)看能力，反映風(fēng)險(xiǎn)靠黨性，處置風(fēng)險(xiǎn)看水平。

作者系臨商銀行黨委書(shū)記

責(zé)任編輯：王孔平