長期護(hù)理保險籌資問題的研究綜述

于建華

(山東第一醫(yī)科大學(xué)馬克思主義學(xué)院，山東 泰安 271016)

長期護(hù)理保險(Long-term care insurance，LTCI)簡稱長護(hù)險，保障的是社會成員的失能風(fēng)險。在美國因?yàn)殚L壽風(fēng)險帶給老年民眾較多的急慢性疾病，長期護(hù)理費(fèi)用增加導(dǎo)致家庭不堪重負(fù)，因此出現(xiàn)長護(hù)險。德國自1995年開始實(shí)施強(qiáng)制性長護(hù)險，向病人和長期護(hù)理服務(wù)方提供經(jīng)濟(jì)幫助，以減輕社會福利的負(fù)擔(dān)[1]。日本于1997年頒布了《護(hù)理保險法》，其主要目的有2個，一是對有限資源進(jìn)行配置，二是減少護(hù)理提供者的負(fù)擔(dān)[2]。與其他社保項(xiàng)目一樣，作為源頭的長護(hù)險基金籌集是制度運(yùn)行的關(guān)鍵。本文基于國內(nèi)外視角，以時間發(fā)展為主線，分不同時期基金籌集的研究焦點(diǎn)及觀點(diǎn)，從中總結(jié)規(guī)律、發(fā)現(xiàn)趨勢，為研究籌資的可持續(xù)性奠定基礎(chǔ)。

1 國外長護(hù)險籌資問題的研究動態(tài)

長護(hù)險(LTCI)最早以社區(qū)長護(hù)險形式出現(xiàn)于荷蘭、以色列。發(fā)達(dá)國家人口老齡化帶來了嚴(yán)重的家庭照料問題，催生了德國、日本和韓國相繼在1995年、2000年和2008年啟動社保長護(hù)險。而長護(hù)險基金的籌集(融資)一直是學(xué)者探討的問題之一。

1987年Brenda介紹以色列立法建立長護(hù)險時提到，“政府立法目的是為了明確：為老年人中的嚴(yán)重失能者提供長期護(hù)理服務(wù)是國家的法定義務(wù)，法律為社區(qū)和機(jī)構(gòu)的服務(wù)發(fā)展提供資金，并為養(yǎng)老院的一些額外床位提供資金”[3]。Brodsky提出，法律規(guī)定政府是向所有達(dá)到殘疾程度的老年人提供個人護(hù)理的唯一來源。通過公共撥款提供照料資金，遠(yuǎn)超法律實(shí)施之初的預(yù)期費(fèi)用[4]。

德國、日本等實(shí)施社保長護(hù)險，經(jīng)歷了先“依托醫(yī)?！焙蟆蔼?dú)立籌資”的發(fā)展歷程。Chen認(rèn)為長期護(hù)理的資金供提已成為重要的公共政策挑戰(zhàn)，個人和醫(yī)療保險共同承擔(dān)的“兩支柱”融資方式存在風(fēng)險，構(gòu)建“三支柱”的融資模式不僅可獲得私人長護(hù)險、個人收入和儲蓄的支持，還可回歸醫(yī)療援助惠及窮人的初衷[5]。但提供這一計(jì)劃，可能增加稅收，在公共和私人資源日益稀缺的環(huán)境下，5%的社會保障福利可提供為期1年的護(hù)理服務(wù)[6]。Costa-Font分析西班牙長護(hù)險資金來源時指出，借助于共同籌資方式或許比較有效，共同籌資包括社會保障供款、增值稅、收入稅、酒稅、煙草稅和汽油稅等，是處理福利國家長護(hù)險財政壓力的關(guān)鍵[7]。Mitchella等指出日本新計(jì)劃實(shí)施幾年后，65歲人口的LTCI領(lǐng)取率上升了三分之一，導(dǎo)致財政壓力驟升。為能繼續(xù)維持長護(hù)險的支付能力，政府采取的改革包括LTCI與國家殘疾支助方案合并，將參加LTCI的年齡從40歲降低到20歲以彌補(bǔ)LTCI方案未來的赤字、鼓勵有能力的老年人參加私人LTCI[8]。Zuchandkea提到，德國建立了長護(hù)險之后，幾次改革均圍繞制度所面臨的財政問題，多數(shù)討論仍集中在制度基金的狀況上，從醫(yī)療保險中支付長護(hù)險費(fèi)一直是討論的熱點(diǎn)[9]。

由于發(fā)達(dá)國家人口老齡化程度的加深及保障水平的提高，長護(hù)險籌資與支付之間的矛盾逐漸凸顯，學(xué)者開始聚焦基金的可持續(xù)性及可行性。Yong提出日本長護(hù)險運(yùn)行幾年之后，LTCI的運(yùn)行成本上升，挑戰(zhàn)其可持續(xù)性。建議日本政府考慮采取增加消費(fèi)稅、保險費(fèi)和LTCI用戶的共同支付比例，減少對受益人的福利支付加以應(yīng)對[10]。Castries認(rèn)為今后40年，長期護(hù)理費(fèi)用將對個人資產(chǎn)和公共財政構(gòu)成威脅，需要新的籌資來源，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)和普遍覆蓋的目標(biāo)[11]。Bascans在經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)一步重申，長護(hù)險的資金來源取決于3個隱含的因素：公共部門、私人保險和家庭。更好地了解這些資金來源如何相互作用，對于實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的LTCI至關(guān)重要[12]。Font在總結(jié)前人研究的基礎(chǔ)上，提出超越風(fēng)險分擔(dān)概念的替代融資方式(LTCI債券、期權(quán)、股權(quán))可作為提高LTCI可持續(xù)性的一種方法[13]。HongsooKima分析了運(yùn)行了10年的韓國公共長期護(hù)理保險，高需求的老年人得到了覆蓋，提供服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施已經(jīng)建立。未來的議題包括財政可持續(xù)性、護(hù)理協(xié)調(diào)和地方政府的作用[14]。

2 國內(nèi)長護(hù)險籌資問題的學(xué)術(shù)史梳理及研究動態(tài)

2.1 長護(hù)險探索時期的學(xué)術(shù)史梳理

2.1.1 商業(yè)長護(hù)險主導(dǎo)時期

國內(nèi)首先研究長護(hù)險的文獻(xiàn)是基于商業(yè)保險的視角。周芳根據(jù)上海人口老齡化的狀況，提出可借鑒美國的做法，發(fā)展我國的商業(yè)長護(hù)險[15]。2004年及之前的文獻(xiàn)大部分都是介紹國外商業(yè)長護(hù)險，也有學(xué)者開始介紹日本的社會長護(hù)險。張拓紅認(rèn)為日本實(shí)施的國家和個人各負(fù)擔(dān)一半費(fèi)用的“義務(wù)性保險”，對于我國有很多啟示[16]。荊濤認(rèn)為，結(jié)合我國國情，長護(hù)險可采用“財政補(bǔ)貼的方式，社保與商保相結(jié)合，先使該保險普及起來”，發(fā)展重點(diǎn)仍是商業(yè)型保險[17]。

2.1.2 社會長護(hù)險嶄露頭角時期(2005-2009年)

社保與商保的長護(hù)險仍存爭議時，對新制度的籌資來源即形成了多元化觀點(diǎn)。社會長護(hù)險倡導(dǎo)者之一的趙林海提出，應(yīng)建立國家、企業(yè)、個人三方共同負(fù)擔(dān)的三位一體機(jī)制，先行試點(diǎn)再逐步推廣，將長護(hù)險逐漸納入社會醫(yī)療保險體系[18]。

隨后學(xué)者觀點(diǎn)開始傾向于建立社會性長護(hù)險，對基金籌集給出了數(shù)量化建議。戴衛(wèi)東(2007)比較了德國、日本長護(hù)險后提出，我國應(yīng)更多借鑒日本的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)[19]。仿效德、日兩國“護(hù)理保險跟從醫(yī)療保險”的原則，在資金籌集上可將醫(yī)療保險的社會統(tǒng)籌比例上調(diào)1～1.5個百分點(diǎn)，護(hù)理保險占1%左右[20]。但不能采用日本由國家和個人個負(fù)擔(dān)一半的做法，應(yīng)實(shí)行個人、社會(企業(yè))和政府“三方”付費(fèi)制，建立長護(hù)險的社會統(tǒng)籌賬戶，不設(shè)個人賬戶[21]。王杰等建議將醫(yī)療保險的社會統(tǒng)籌與個人賬戶適當(dāng)上調(diào)1～2個百分點(diǎn)，在醫(yī)?；鹳~戶內(nèi)實(shí)行“護(hù)理保險基金專戶”，做到?？顚Ｓ肹22]。

2.1.3 社會長護(hù)險試點(diǎn)前期(2010-2013年)

2010年開始，我國支持建立社會長護(hù)險的文獻(xiàn)開始增多，研究問題集中于以下內(nèi)容：

從體現(xiàn)政府財政責(zé)任方面，多數(shù)學(xué)者比較支持，但需防止財政壓力過大。陳曉安指出我國需以“政府推動、政策支持、強(qiáng)制投保、商業(yè)化經(jīng)營、社會化運(yùn)作”為原則來構(gòu)建長護(hù)險。鼓勵個人和企業(yè)參加長護(hù)險時享受稅收優(yōu)惠和稅前列支[23]。戴衛(wèi)東等對蘇皖兩省青年人參加長護(hù)險的意愿調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，影響社會成員參保的因素中經(jīng)濟(jì)不寬裕是重要影響因素，所以在長護(hù)險全面推進(jìn)時需有公共財政補(bǔ)貼的介入[24]。

從建立步驟來看，學(xué)者認(rèn)為應(yīng)加強(qiáng)宏觀設(shè)計(jì)、分階段、分人群逐步建立籌資方式略有差異的長護(hù)險。荊濤提出為防止籌資渠道不暢，建立長護(hù)險需分三步走，最終實(shí)現(xiàn)共同融資：政府出一半資金，省市地方出一部分資金，公民交一小部分資金[25]。闞小冬提出可分層次、分步驟、有選擇地建立長護(hù)險。對高收入群體，鼓勵購買商業(yè)長護(hù)險；低收入群體則由地方政府籌資，向商業(yè)保險購買產(chǎn)品；中間階層的城鎮(zhèn)職工可實(shí)現(xiàn)商保社保相對接，利用醫(yī)保個賬資金全部或部分支付商業(yè)保險費(fèi)[26]。

從籌資模式來看，基金的3種模式——部分積累、現(xiàn)收現(xiàn)付和基金制分別得到了學(xué)者的推崇。劉金濤等基于德國長護(hù)險籌資的經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為我國長護(hù)險籌資應(yīng)采用部分積累制。借助ILO模型，測算城鎮(zhèn)職工的籌資比例為3.3%，與日本2%、德國4%的比例基本相當(dāng)[27]。戴衛(wèi)東強(qiáng)調(diào)借鑒以色列、日本、韓國三方供款的同時，應(yīng)借助德國、荷蘭的現(xiàn)收現(xiàn)付來籌集和管理長護(hù)險基金[28]。孫正成認(rèn)為LTCI風(fēng)險具有典型的“厚尾分布”：給付長期性、較高必然性。因此，應(yīng)采用基金積累方式籌資，借鑒延期給付年金的運(yùn)作機(jī)制，采用個人賬戶對資金進(jìn)行管理[29]。

2.1.4 社會長護(hù)險地方試點(diǎn)期(2014-2017年)

2012年山東青島由人社、財政等聯(lián)合發(fā)文，在全國率先建立長期醫(yī)療護(hù)理保險，隨后各地加入長護(hù)險的試點(diǎn)行列。這一時期學(xué)者關(guān)注的問題呈現(xiàn)一定的發(fā)散性，與基金籌集有關(guān)的問題可歸結(jié)為以下幾點(diǎn)：

(1)關(guān)于財政壓力的關(guān)注

學(xué)者基于國際經(jīng)驗(yàn)審視新制度的建立是否會給政府帶來財政壓力。單奕基于日本經(jīng)驗(yàn)提出，如果政府在此項(xiàng)制度中承擔(dān)主要籌資責(zé)任，必定會帶來龐大的負(fù)擔(dān)，如個人承擔(dān)部分費(fèi)用，則要求人均收入達(dá)到較高水平[30]。葉子婧等認(rèn)為從公共財政視角來審視長護(hù)險仍存在較多的挑戰(zhàn)。不僅各級財政面臨較大壓力，基金籌集也呈現(xiàn)籌資比例和籌資渠道的復(fù)雜性[31]。

(2)關(guān)于管理模式的探索

隨著長護(hù)險試點(diǎn)的逐漸深入，更多學(xué)者支持通過現(xiàn)收現(xiàn)付模式管理基金。鄧大松等基于青島長護(hù)險的調(diào)查指出，在基金管理模式上采用現(xiàn)收現(xiàn)付，可規(guī)避長期平衡所帶來的基金失衡的財務(wù)危機(jī)，減少投資運(yùn)營風(fēng)險和保值增值壓力[32]。曹信邦提出為保持長護(hù)險的可持續(xù)性，在籌資模式上應(yīng)采用現(xiàn)收現(xiàn)付，并需要財政資金介入[33]。

(3)關(guān)于資金來源渠道的探究

來源渠道多元化是學(xué)界主導(dǎo)的觀點(diǎn)。呂國營等認(rèn)為山東長護(hù)險費(fèi)主要來源于醫(yī)保統(tǒng)籌基金和個人賬戶資金、財政補(bǔ)助，這種籌資機(jī)制的可持續(xù)取決于醫(yī)保基金是否有持續(xù)結(jié)余。建議長護(hù)險的籌資以企業(yè)和個人繳費(fèi)為主、政府適度補(bǔ)貼、醫(yī)?；鹑粲薪Y(jié)余可用來調(diào)劑[34]。鄧大松等建議醫(yī)保個人賬戶可作為長護(hù)險資金籌資的來源，根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，目前個人賬戶資金完全可負(fù)擔(dān)起城鎮(zhèn)職工長護(hù)險費(fèi)，城鄉(xiāng)居民則由政府和個人各自承擔(dān)50%[32]。

(4)關(guān)于獨(dú)立籌資的討論

長護(hù)險各地籌集資金或多或少與醫(yī)?；鹩星Ыz萬縷的關(guān)系，進(jìn)而形成了對醫(yī)?；鸬囊蕾?。鄧大松等調(diào)研青島長護(hù)險時指出，醫(yī)?；疬M(jìn)行護(hù)理費(fèi)用的支付，并非真正意義上的長護(hù)險。過度依賴醫(yī)?；饘?dǎo)致支付壓力過大，保障范圍受到限制[32]。張慧芳等認(rèn)為一個獨(dú)立的險種必須要有合理的籌資機(jī)制?？煽紤]多種方式籌集長護(hù)險資金以實(shí)現(xiàn)制度的獨(dú)立籌資，如五險中降低的比例、部分住房公積金、煙酒等的消費(fèi)稅以及福彩等的收入[35]。

(5)關(guān)于籌資水平的確定

長護(hù)險基金籌資水平?jīng)Q定未來的待遇水平。曹信邦預(yù)測，在獨(dú)立籌資之下，中國2050年大概實(shí)行長護(hù)險2.68%的繳費(fèi)率就可維系制度資金平衡[33]。戴衛(wèi)東根據(jù)歐亞7國長護(hù)險發(fā)展經(jīng)驗(yàn)測算我國長護(hù)險籌資水平。在三方籌資之下大概需要實(shí)行0.75%～1%的費(fèi)率，該水平在政府、企業(yè)和個人的負(fù)擔(dān)能力之內(nèi)[36]。

2.2 社會長護(hù)險統(tǒng)一試點(diǎn)時期的學(xué)術(shù)問題

自2018年開始，我國各地的長護(hù)險試點(diǎn)漸進(jìn)成熟，試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)逐步匯集，同時各地方案隱含的問題也日益顯現(xiàn)。從研究文獻(xiàn)來看，長護(hù)險籌資問題主要集中于以下幾個層面：

2.2.1 建立獨(dú)立籌資機(jī)制

長護(hù)險的獨(dú)立籌資是規(guī)劃制度可持續(xù)性的前提，學(xué)者從定性和定量角度討論了獨(dú)立籌資的合理性和可行性。曹信邦認(rèn)為長護(hù)險籌資過度依賴醫(yī)療保險不僅籌資單一，且面臨合法性問題。借助于“三步走”的籌資機(jī)制演變路徑，到制度完善期建立獨(dú)立的長護(hù)險，并擁有獨(dú)立的籌資機(jī)制，雇主、雇員共同繳費(fèi)，政府財政兜底，實(shí)現(xiàn)長護(hù)險財務(wù)平衡[37]。姜甜等借助“霍爾特兩參數(shù)指數(shù)平滑法”估測了參保人群的繳費(fèi)基數(shù)，如按照現(xiàn)行政策由醫(yī)保賬戶結(jié)余基金等形成資金來源，則2025年之后長護(hù)險基金收支差距越來越大；如參保人與單位(政府)繳費(fèi)并整合其他的補(bǔ)貼資金，則參保人和企業(yè)平均最高繳費(fèi)比例分別是3.89%和3.51%，由個人、企業(yè)繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼可共同滿足長護(hù)險的資金需求[38]。

2.2.2 合理配置財政資金

張樂川等分析了日本為緩解財政壓力對制度進(jìn)行的一系列變革。由此啟示，我國長護(hù)險應(yīng)基于“財政獨(dú)立構(gòu)建”，合理精算，由于護(hù)理需求所產(chǎn)生的財政補(bǔ)貼規(guī)模，應(yīng)充分考慮未來護(hù)理保險的長期財政壓力，避免額外負(fù)擔(dān)對其他社會保險項(xiàng)目造成不良影響[39]。文太林等認(rèn)為應(yīng)在健全財政補(bǔ)貼法律法規(guī)基礎(chǔ)之上，明確“補(bǔ)缺型”作為政策的目標(biāo)定位，采取差異化的補(bǔ)貼方法，堅(jiān)持“支持性”責(zé)任為主、“兜底性”責(zé)任為輔的補(bǔ)貼原則[40]。

2.2.3 建立動態(tài)籌資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整機(jī)制

孫潔等提出應(yīng)借鑒德、日、韓3國的做法和經(jīng)驗(yàn)，對社會長護(hù)險費(fèi)率設(shè)置常態(tài)化調(diào)整機(jī)制，對長護(hù)險運(yùn)行情況及收支狀況進(jìn)行監(jiān)控，并依此對長護(hù)險費(fèi)率進(jìn)行及時調(diào)整[41]。許敏敏等基于德國動態(tài)調(diào)整長護(hù)險籌資率經(jīng)驗(yàn)提出，我國需統(tǒng)籌確定符合我國老齡化及經(jīng)濟(jì)狀況的籌資水平，給各地負(fù)責(zé)長護(hù)險的部門一定自主權(quán)，地方政府可自行在中央確定的籌資標(biāo)準(zhǔn)上，按上下一定比例調(diào)整籌資水平[42]。

2.2.4 多元化籌資機(jī)制是趨勢

于保榮等認(rèn)為應(yīng)鞏固多元籌資渠道，確定合理的籌資比例，可實(shí)行按比例繳費(fèi)與定額繳費(fèi)并行，并加大政府投入力度[43]。羅遐基于政策擴(kuò)散理論，認(rèn)為我國各地長期護(hù)理保險應(yīng)盡快形成成熟可復(fù)制的政策模式，并通過建立長期護(hù)理保險多元化、獨(dú)立的籌資渠道，為長期護(hù)理保險全國推廣和未來持續(xù)健康發(fā)展提供穩(wěn)定的動力[44]。

3 國內(nèi)外相關(guān)研究述評

3.1 國外研究述評

3.1.1 對于公平性的關(guān)注

從國外學(xué)者研究的動向來看，制度建立之初學(xué)者關(guān)注的視角集中于如何通過制度的建立和資金的籌集，使長護(hù)險公平的惠及更多群體，因此更加強(qiáng)調(diào)籌資中的政府責(zé)任。同時政府財政資金的有限性與長護(hù)險護(hù)理需求的無限增長性的矛盾逐漸凸顯，僅僅或過多強(qiáng)調(diào)政府責(zé)任或許更不利于探索新制度的健康發(fā)展，學(xué)者對其危害性也提出警告，為后續(xù)其他國家長護(hù)險的建立尤其是資金責(zé)任的分配提供了經(jīng)驗(yàn)。

3.1.2 資金來源的多元化

需要保障人數(shù)的日益增多，基金支付和政府財政兜底的壓力均日益沉重，學(xué)者的研究傾向于三方籌資及建立三支柱護(hù)理保障體系。三方籌資更多是基于制度內(nèi)，且越來越為多數(shù)國家所推崇和實(shí)踐，但三方籌資的責(zé)任分配卻經(jīng)歷了三方利益主體的長期博弈，因此在不同時期以及不同國家三方承擔(dān)責(zé)任大小并不一致；而三支柱護(hù)理保障更傾向于制度外的大體系環(huán)境中，無論哪種方式，均體現(xiàn)了分散資金支付壓力的目的。學(xué)者的理論觀點(diǎn)也在一定程度上促進(jìn)了商業(yè)長護(hù)險的發(fā)展及在社保體系中地位的確定，逐漸在世界范圍內(nèi)形成了主要的3種長期護(hù)理保障籌資模式：社會保險、商業(yè)保險和政府津貼。

3.1.3 基金的可持續(xù)性

從新世紀(jì)以來制度基金及籌資機(jī)制的可持續(xù)性開始成為研究的方向之一。學(xué)者主要從政府財政資金的支持能力、個人的繳費(fèi)能力和進(jìn)一步拓寬籌資的來源渠道等幾個方面開展研究。從政府財政資金角度，增加稅收來源方式、減少福利支付水平，可相對降低政府財政資金壓力；從個人繳費(fèi)角度，研究個人繳費(fèi)能力、家庭資產(chǎn)狀況等影響社會成員參保的可能性等。但從學(xué)者對各國的實(shí)證研究來看，目前基金的可持續(xù)性仍是各國政府實(shí)施和擴(kuò)展長護(hù)險功能需面對的現(xiàn)實(shí)問題。

3.2 國內(nèi)研究述評

國內(nèi)長護(hù)險的研究路徑基于制度前試點(diǎn)期、試點(diǎn)期和試點(diǎn)后期為界，可以簡單歸結(jié)為理論分析-實(shí)證分析-理論與實(shí)證綜合分析。

前試點(diǎn)期的理論分析更多是基于國外長護(hù)險建立改革的經(jīng)驗(yàn)和成效，呼吁我國長護(hù)險制度的建立，但倡導(dǎo)商業(yè)型長護(hù)險建立的觀點(diǎn)很快被倡導(dǎo)社會型長護(hù)險的觀點(diǎn)所替代。從籌資角度看，這期間學(xué)者的關(guān)注點(diǎn)主要集中在資金怎么來、制度怎么建以及基金怎么管(用)等問題。由于受國外“護(hù)理保險跟從醫(yī)療保險”經(jīng)驗(yàn)影響，資金來源傾向于從醫(yī)保基金中劃撥，這對試點(diǎn)期各地長護(hù)險政策的制定產(chǎn)生了的影響。從財政支持力度來看，學(xué)者的建議比較理性，認(rèn)為政府要有財政資金的介入，但基于國際社會以及社會保險其他項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，財政資金支持力度需量力而行、支持重點(diǎn)應(yīng)有所傾斜，這對于各地試點(diǎn)政策中的財政支持提供了一定的理論參考，但支持的比例并沒有明確的數(shù)量化建議。從試點(diǎn)推進(jìn)方式，漸進(jìn)式推進(jìn)是大部分學(xué)者的觀點(diǎn)且漸進(jìn)性主要體現(xiàn)在籌資水平的漸進(jìn)提高和籌資范圍的漸進(jìn)擴(kuò)大。這與我國新世紀(jì)以來社會保險新制度的建立方式基本相同，能保證在穩(wěn)步推進(jìn)制度過程中尋找到更加符合國情和具有中國特色的長護(hù)險。從基金管理模式來看，學(xué)者支持的模式分歧較大，這對于后期各地試點(diǎn)模式的選擇也有一定影響。

試點(diǎn)期的分析重點(diǎn)基于試點(diǎn)推進(jìn)逐漸從理論分析轉(zhuǎn)向以實(shí)證分析為主。從基金籌集的角度來看，學(xué)者討論的問題呈現(xiàn)一定的發(fā)散性，試圖將制度涉及基金問題的方方面面都能夠在實(shí)踐操作的基礎(chǔ)上尋找到更為合理的方案。所以這一時期的研究不僅數(shù)量多而且維度全，對于我國長護(hù)險籌資機(jī)制的輪廓描述漸趨清晰。其中幾個重點(diǎn)問題對于后期研究尤其試點(diǎn)的開展起到了良性的引導(dǎo)作用，并直接影響國家層面統(tǒng)一試點(diǎn)方案的制定。這一時期的研究特點(diǎn)主要體現(xiàn)在3個方面：一是理論研究多數(shù)基于實(shí)證調(diào)查的基礎(chǔ)，因此理論分析結(jié)果更具有針對性；二是數(shù)量分析成為主要的分析方法之一，在政府財政支持力度、籌集資金的總體水平及籌資比例以及籌資主體的負(fù)擔(dān)能力等問題有了更多的數(shù)量分析結(jié)果的支撐，為長護(hù)險的科學(xué)發(fā)展提供了支持；三是學(xué)者針對現(xiàn)收現(xiàn)付管理模式、實(shí)現(xiàn)獨(dú)立籌資等方面的討論結(jié)果逐漸達(dá)成共識，為下一步長護(hù)險統(tǒng)一制度的制定奠定了理論基礎(chǔ)。

試點(diǎn)后期的研究問題在前期研究基礎(chǔ)上得到了升華，理論與實(shí)證研究交錯進(jìn)行提供了明確的籌資機(jī)制分析框架。從籌資主體來看，政府責(zé)任大小需理性對待；從籌資來源來看，多元化籌資在三方基礎(chǔ)上應(yīng)注重效率與公平的結(jié)合；從籌資方式來看，獨(dú)立籌資必要且可行；從籌資調(diào)整機(jī)制來看，常態(tài)化動態(tài)調(diào)整更符合發(fā)展理念。

4 小結(jié)

籌資機(jī)制不僅關(guān)系到長護(hù)險能否實(shí)現(xiàn)承諾的待遇兌現(xiàn)，而且決定了長護(hù)險的運(yùn)行效率。從目前國內(nèi)外尤其國內(nèi)的文獻(xiàn)來看，單純研究籌資機(jī)制的文獻(xiàn)并不多見。上述大部分關(guān)于籌資觀點(diǎn)的歸納均是提煉自學(xué)者文獻(xiàn)中所涉及的幾個議題之一，因此研究結(jié)論的代表性和說服力仍待商榷。尤其在長護(hù)險試點(diǎn)進(jìn)入提速階段，制度的正式建立將水到渠成，長護(hù)險即將正式成為社會保險“第六險”。當(dāng)制度覆蓋范圍漸進(jìn)趨向于極限值，基金籌集、管理和支付將面臨與養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等險種相同的問題。關(guān)注基金收支變動的短期效應(yīng)和長期效應(yīng)，為實(shí)現(xiàn)制度可持續(xù)發(fā)展提供決策參考，應(yīng)成為進(jìn)一步研究的重點(diǎn)。因此有必要從基金運(yùn)行的各個環(huán)節(jié)開展專門研究，尤其從基金籌集這個源頭來審視制度基金有可能面臨的各種問題，并以此提出應(yīng)對策略，真正實(shí)現(xiàn)長護(hù)險風(fēng)險保障的制度宗旨。