淺談國(guó)企彈性福利的商保建設(shè)與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人個(gè)險(xiǎn)服務(wù)

●王雙利 韓忠芹

黨的十八大以來(lái)，黨中央要求國(guó)有企業(yè)嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神。國(guó)有企業(yè)特別是央企，以上率下，率先垂范，原有的企業(yè)福利政策逐漸規(guī)范，福利濫發(fā)之風(fēng)得到有效遏制。但目前有的國(guó)有企業(yè)的福利建設(shè)特別是彈性福利建設(shè)推進(jìn)緩慢，甚至有的遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于合資企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)。彈性福利就是區(qū)別于較為固定的由企業(yè)支出的一些福利內(nèi)容，比如員工可以從企業(yè)所提供的各種福利項(xiàng)目菜單中選擇其所需要的一套福利方案的福利管理模式。它有別于傳統(tǒng)固定福利，具有一定的靈活性，使員工更有自主權(quán)，也稱(chēng)自助餐式福利計(jì)劃、菜單式福利模式等 。不論是何種彈性福利模式，商業(yè)保險(xiǎn)的配置都是重中之重，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商保）杠桿作用，更能夠充實(shí)彈性福利的內(nèi)容，體現(xiàn)彈性福利的價(jià)值。因此，商保建設(shè)是國(guó)企彈性福利體系搭建的第一步和支柱性?xún)?nèi)容。

一、國(guó)企彈性福利商保建設(shè)的主要內(nèi)容

國(guó)企彈性福利商保建設(shè)的內(nèi)容繁多，一是補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)提取和管理，根據(jù)財(cái)稅〔2009〕27號(hào)文件精神，為在本企業(yè)任職或者受雇的全體員工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，每年分別在不超過(guò)員工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除。二是多數(shù)國(guó)企通過(guò)投保雇主責(zé)任險(xiǎn)或團(tuán)體意外保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁或緩釋企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。雖然多地按照政策規(guī)定企業(yè)為高危作業(yè)人員辦理團(tuán)體人身意外傷害險(xiǎn)或個(gè)人意外傷害險(xiǎn)，以及為因公出差的員工按次投保航空意外險(xiǎn)，享受稅前扣除政策，但仍有部分企業(yè)不清楚相關(guān)政策，造成企業(yè)福利管理風(fēng)險(xiǎn)。三是企業(yè)還可以借助參保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)或團(tuán)體意外險(xiǎn)時(shí)機(jī)為員工個(gè)人搭建福利平臺(tái)，通過(guò)平臺(tái)，員工可以采購(gòu)到性?xún)r(jià)比較高的個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)，包括個(gè)人車(chē)輛保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、個(gè)人重大疾病保險(xiǎn)、個(gè)人年金保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn)、個(gè)人壽險(xiǎn)、老年人保險(xiǎn)等等。

二、國(guó)企彈性福利商保建設(shè)的意義

在傳統(tǒng)的福利模式下，多數(shù)企業(yè)在員工福利方面投入較大，往往圍繞著員工的衣食住行以發(fā)放物質(zhì)或福利券，容易造成剛性需求。這種傳統(tǒng)的福利模式很難調(diào)動(dòng)員工的積極性，長(zhǎng)此以往還容易造成員工的福利依賴(lài)心理。從員工福利管理角度，也是一種固態(tài)的管理方式，隨著社會(huì)發(fā)展越來(lái)越顯現(xiàn)出其劣勢(shì)。因此，彈性福利的商保建設(shè)有其重要意義。

（一）商保建設(shè)可以極大豐富員工福利管理

商業(yè)保險(xiǎn)的資金杠桿作用客觀(guān)上使員工福利價(jià)值成百倍或千倍的增加（保險(xiǎn)費(fèi)是保險(xiǎn)價(jià)值的千分之幾，即保險(xiǎn)費(fèi)率），內(nèi)涵價(jià)值增加明顯；在外延上，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介）的服務(wù)是商保建設(shè)的自然延伸，員工獲得感較強(qiáng)。

（二）商保建設(shè)可以使企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加穩(wěn)定

員工個(gè)人的意外、健康往往影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，通過(guò)彈性福利的商保建設(shè)讓員工更加安心，通過(guò)員工個(gè)人的參加更有益于促進(jìn)自我保障和風(fēng)險(xiǎn)管理工作。這樣，可以大大緩解企業(yè)經(jīng)營(yíng)的壓力，也可以把一些相關(guān)事務(wù)性的內(nèi)容轉(zhuǎn)嫁給外部相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行橫向分擔(dān)。

（三）商保建設(shè)可以使員工更安心工作

員工的私人事務(wù)往往多與家庭或直系親屬有關(guān)。比如家庭采暖（空調(diào)）系統(tǒng)跑冒滴漏造成第三方損壞責(zé)任，直系親屬生病或意外造成大額資金支出等，這些都可以通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁和轉(zhuǎn)移。但員工自己外部投保往往性?xún)r(jià)比不高、責(zé)任不清，起不到轉(zhuǎn)嫁和轉(zhuǎn)移的作用，需要更專(zhuān)業(yè)合理的規(guī)劃，也需要企業(yè)搭建彈性福利平臺(tái)進(jìn)行集中采購(gòu)。

企業(yè)彈性福利商保體系建設(shè)的過(guò)程實(shí)際就是引進(jìn)個(gè)人責(zé)任、外部援手和整合管理企業(yè)資源的過(guò)程，不僅可以讓員工個(gè)人分擔(dān)責(zé)任、自我承擔(dān)，更能減少員工家庭事務(wù)影響企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的頻次，還能夠減少企業(yè)人資部門(mén)、工會(huì)的工作壓力，同時(shí)更加有利于改善黨群關(guān)系，增加企業(yè)和諧程度，進(jìn)一步增加員工的歸屬感和獲得感。

三、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人個(gè)險(xiǎn)服務(wù)是彈性福利商保建設(shè)的關(guān)鍵

隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日趨復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)化水平不斷提高、國(guó)際化程度不斷加深，企業(yè)內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)因素也將更加趨于復(fù)雜多變，尤其是一些國(guó)企多為集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍廣泛、復(fù)雜和專(zhuān)業(yè)，會(huì)面臨各種形勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)的變化，客觀(guān)上會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)管理具有較高的要求。

根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法第一百一 十八條：“保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。”從法律上定位，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是作為保險(xiǎn)市場(chǎng)維護(hù)投保人利益，并從事保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，是投保人利益的代言人，致力于為企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)、優(yōu)質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。因此，在企業(yè)彈性福利商保建設(shè)中，商保的風(fēng)險(xiǎn)與管理是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人發(fā)揮優(yōu)勢(shì)和專(zhuān)業(yè)的領(lǐng)域，也是國(guó)有企業(yè)進(jìn)行商保建設(shè)的重要抓手和專(zhuān)業(yè)依靠。

表1方案為企業(yè)提供了對(duì)員工基本的商業(yè)保險(xiǎn)保障，并約定了見(jiàn)義勇為、搶險(xiǎn)救災(zāi)、猝死、短期外出公干、駕乘私家車(chē)等容易引發(fā)爭(zhēng)議性的保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)容，相較于傳統(tǒng)的自采購(gòu)方案，做了大幅度的責(zé)任擴(kuò)展和保障內(nèi)容特約，這些基本滿(mǎn)足企業(yè)對(duì)員工個(gè)人人身意外風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)化保障福利需求。但對(duì)于員工個(gè)人，這些意外傷害保障設(shè)計(jì)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法滿(mǎn)足其對(duì)自身和家庭保障的保險(xiǎn)個(gè)性化的需求。

表1 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人為企業(yè)提供的團(tuán)體人身意外傷害商保方案舉例

毋庸諱言，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)延伸到員工福利需要的不僅僅是法人對(duì)法人的集約化采購(gòu)和統(tǒng)一管理，更多是個(gè)性化設(shè)計(jì)和單一的溝通。因此，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人提供個(gè)險(xiǎn)服務(wù)就是水到渠成的需求，通過(guò)國(guó)企員工福利保障延伸到個(gè)人保險(xiǎn)保障，才能真正發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)優(yōu)勢(shì)，在法人客戶(hù)財(cái)務(wù)成本控制以及員工個(gè)人保險(xiǎn)管理規(guī)劃等方面起到積極有效的作用。在商業(yè)性補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、大病保障險(xiǎn)、人身意外傷害險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、私人車(chē)輛保險(xiǎn)、購(gòu)車(chē)保險(xiǎn)、帶薪休假旅游風(fēng)險(xiǎn)保障等方面，通過(guò)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的個(gè)險(xiǎn)服務(wù)可以滿(mǎn)足員工不斷提升的需求，全面提升員工保險(xiǎn)保障水平和自我風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)，降低員工在個(gè)人保障和家庭保障方面所花費(fèi)的精力和時(shí)間，客觀(guān)上也能夠增強(qiáng)員工的工作狀態(tài)、提高工作質(zhì)量。另外，企業(yè)還可通過(guò)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的商保服務(wù)內(nèi)容對(duì)應(yīng)設(shè)置安全生產(chǎn)（職業(yè)健康）管理、健康管理綠色通道、中醫(yī)保健培訓(xùn)、員工個(gè)人及家庭風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃等福利項(xiàng)目，這樣會(huì)讓彈性福利商保建設(shè)的內(nèi)容更加充實(shí)和豐盈。

從以上分析可以看出，對(duì)于通過(guò)企業(yè)搭建員工彈性福利平臺(tái)拓展商保自購(gòu)計(jì)劃還需要升級(jí)應(yīng)對(duì)方案?？梢詮娜缦路较蜻M(jìn)行改進(jìn)和豐富：

一是若企業(yè)商保方案統(tǒng)?；A(chǔ)不變，自購(gòu)計(jì)劃往往可以延伸相關(guān)服務(wù)，比如員工的直系親屬在同等條件下享受相關(guān)投保費(fèi)率和政策，這當(dāng)然比市場(chǎng)個(gè)人采購(gòu)更加優(yōu)惠。

二是若企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理許可，可以通過(guò)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人保險(xiǎn)管理平臺(tái)建立本企業(yè)的員工個(gè)人商保采購(gòu)福利平臺(tái)。這其實(shí)是一個(gè)多贏的經(jīng)營(yíng)理念，對(duì)于參與各方都是有利的。這個(gè)環(huán)節(jié)唯一的要求就是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人必須配備足夠服務(wù)數(shù)量的人員，以便于服務(wù)企業(yè)各個(gè)層級(jí)的員工隊(duì)伍，一對(duì)一溝通進(jìn)行個(gè)人保險(xiǎn)管理，真正形成商保建設(shè)服務(wù)企業(yè)與員工個(gè)人的目的。

三是個(gè)險(xiǎn)服務(wù)是彈性福利商保建設(shè)的關(guān)鍵。引入保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人后，固然可以遠(yuǎn)程熱線(xiàn)電話(huà)、企業(yè)微信服務(wù)群、協(xié)助安排住院或電話(huà)醫(yī)療急救指導(dǎo)等等為企業(yè)提供個(gè)性化的、主動(dòng)、貼身、專(zhuān)業(yè)的服務(wù)，但企業(yè)和個(gè)人保險(xiǎn)狀態(tài)的變化會(huì)使得保險(xiǎn)利益和保險(xiǎn)需求也發(fā)生千差萬(wàn)別的變化。特別是有的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)了MSH直付服務(wù)，或者提供補(bǔ)充醫(yī)療等直付理賠服務(wù)、重大疾病保險(xiǎn)保障、子女教育保險(xiǎn)、老年人意外傷害保險(xiǎn)、老人防癌保險(xiǎn)等，在后續(xù)的過(guò)程服務(wù)中，會(huì)需要更多一對(duì)一的溝通和協(xié)調(diào)，這客觀(guān)上需要保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人提供更為個(gè)性化便捷化的服務(wù)內(nèi)容。

表2內(nèi)容只是輔助企業(yè)人資管理的一些內(nèi)容，更多的服務(wù)和需要還可以體現(xiàn)在“保險(xiǎn)+車(chē)貸”“保險(xiǎn)+房貸”“保險(xiǎn)+旅游”等金融融合過(guò)程中，更需要保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人發(fā)展個(gè)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)提供一對(duì)一的服務(wù)內(nèi)容，也呼喚更多的專(zhuān)業(yè)化保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人才加入進(jìn)來(lái)，更何況延伸到個(gè)人的壽險(xiǎn)保單還具有保單與債務(wù)、保單與婚姻家庭、保單與財(cái)產(chǎn)傳承等更為復(fù)雜的關(guān)系。

表2 保險(xiǎn)方案的個(gè)性化需求溝通表

四、結(jié)語(yǔ)

建立和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)福利制度，需要國(guó)企改變傳統(tǒng)的思維方式，改變企業(yè)辦社會(huì)的福利傳統(tǒng)，特別是新形勢(shì)下，首先，還應(yīng)該考慮到傳統(tǒng)福利方案的普惠特性，向業(yè)績(jī)表現(xiàn)優(yōu)秀者和企業(yè)發(fā)展所需的核心人才傾斜，建立彈性差異性的福利方案；其次，實(shí)施彈性的自助福利計(jì)劃也是國(guó)企進(jìn)行人資管理的手段，還應(yīng)在國(guó)企符合規(guī)定的福利項(xiàng)目的范圍內(nèi)，由員工自主選擇其喜好的福利項(xiàng)目和商保項(xiàng)目；再次，最重要的是借鑒外力，讓專(zhuān)業(yè)的人做專(zhuān)業(yè)的事情，在企業(yè)彈性福利商保建設(shè)中，要多倚重保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，多讓保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的個(gè)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)為企業(yè)彈性福利和商保建設(shè)獻(xiàn)策出力，不斷設(shè)計(jì)出新的真正能解決員工實(shí)際需要和后顧之憂(yōu)的福利種類(lèi)和商業(yè)保險(xiǎn)內(nèi)容。這既是員工之幸，更是企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展之動(dòng)力源泉。