政采貸業(yè)務(wù)的機(jī)理分析
——基于嘉興民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展審計(jì)調(diào)查研究

何心怡 蔣歆蔚 張秋 楊佳玥 許金燚

嘉興學(xué)院商學(xué)院

“政采貸”是銀行機(jī)構(gòu)以政府采購(gòu)誠(chéng)信考核和信用審查為基礎(chǔ)，憑借中小企業(yè)取得并提供的政府采購(gòu)合同，按優(yōu)于一般中小企業(yè)貸款的利率直接向申請(qǐng)貸款的中小企業(yè)發(fā)放貸款的一種新融資方式。為拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和解決民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約問(wèn)題，嘉興市的許多金融機(jī)構(gòu)都制定了與“政采貸”相關(guān)的產(chǎn)品與服務(wù)，成為“政采貸”政策的積極響應(yīng)者。據(jù)調(diào)查，四川雅安市、湖北省黃石市、江蘇省義烏市等地區(qū)在2019年才落地首筆“政采貸”，而嘉興市僅在2014年就派發(fā)了“政采貸”12287萬(wàn)余元，總計(jì)戶均授信額度2940萬(wàn)余元?！罢少J”的實(shí)施不僅推動(dòng)了商業(yè)銀行產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新，還推動(dòng)了政府采購(gòu)管理水準(zhǔn)的提高和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資難度的降低。但是，盡管嘉興市“政采貸”取得了顯著的成果，但實(shí)際的業(yè)務(wù)操作流程中仍存在不少問(wèn)題。如何解決這些問(wèn)題，讓“政采貸”業(yè)務(wù)的實(shí)施更上一層樓，是我們努力的方向。

一、“政采貸”模式提出的現(xiàn)實(shí)背景

（一）民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約問(wèn)題

民營(yíng)經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)穩(wěn)定提供幫助。但是，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)往往由于資金短缺的情況無(wú)法實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展和壯大。這主要是內(nèi)部因素和外部因素共同作用的結(jié)果。內(nèi)部因素主要是指企業(yè)本身制度不規(guī)范不完善，財(cái)務(wù)狀況混亂。對(duì)于外部因素來(lái)說(shuō)，遭受的不公平的市場(chǎng)待遇使得民營(yíng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入瓶頸期。由于其自身存在財(cái)務(wù)制度問(wèn)題以及信用度低，沒(méi)有強(qiáng)有力的信用擔(dān)保方，導(dǎo)致銀行對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展前途保持懷疑，因此無(wú)法公開(kāi)、透明的對(duì)其開(kāi)放金融政策，從而使我國(guó)的商業(yè)銀行在服務(wù)項(xiàng)目和資金有限的前提下更傾向于對(duì)大型企業(yè)和國(guó)企進(jìn)行投融資。

隨著整體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)、市場(chǎng)的擴(kuò)大，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)通過(guò)政府采購(gòu)貸款這一渠道，以政府為信用擔(dān)保人，申請(qǐng)向銀行獲得貸款。

（二）政府相關(guān)采購(gòu)的現(xiàn)實(shí)背景

2002年6月29日第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十八次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》，距今已經(jīng)實(shí)施17周年，政府采購(gòu)網(wǎng)也已經(jīng)運(yùn)行19周年。在這十幾年的漫長(zhǎng)時(shí)間里部門(mén)的采購(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)大，政府采購(gòu)需求也在迅猛上升。據(jù)2019年9月3日,財(cái)政部發(fā)布《2018年全國(guó)政府采購(gòu)簡(jiǎn)要情況》的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)政府統(tǒng)一采購(gòu)2018年全國(guó)政府采購(gòu)規(guī)模增幅趨緩,采購(gòu)規(guī)模達(dá)35861.4億元,較上年增長(zhǎng)11.7%,占全國(guó)財(cái)政支出和GDP的比重分別為10.5%和4%。由此可見(jiàn)，政府采購(gòu)在整個(gè)市場(chǎng)運(yùn)行中占著舉足輕重的地位。政府既是市場(chǎng)的需求者，也是產(chǎn)業(yè)的引領(lǐng)人，究其原因，政府運(yùn)行過(guò)程中消耗社會(huì)資源，需要通過(guò)采購(gòu)來(lái)滿足自身需求；并且在一定程度上，政府的需求代表了市場(chǎng)發(fā)展的方向，政府關(guān)于產(chǎn)業(yè)的相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)了企業(yè)的營(yíng)商環(huán)境。同時(shí)，政府具有信用，是最具有可信度的一方。在政采貸業(yè)務(wù)中，以政府信用為跳板，能讓民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在操作業(yè)務(wù)的同時(shí)獲得貸款，以更長(zhǎng)遠(yuǎn)的目光來(lái)看，政采貸業(yè)務(wù)也打開(kāi)了市場(chǎng)，加快了資金運(yùn)動(dòng)。

（三）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的拓展需求

商業(yè)銀行的運(yùn)行模式是通過(guò)吸收存款，進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)等方式獲得利潤(rùn)，維持運(yùn)轉(zhuǎn)。放貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要收入來(lái)源，因此放貸業(yè)務(wù)的發(fā)生有著一定的內(nèi)在必然。而銀行對(duì)于放貸對(duì)象的選擇有一定范圍。就目前來(lái)說(shuō)，在我國(guó)金融市場(chǎng)上，銀行方面為了降低銀行放貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，往往只向那些內(nèi)部治理及運(yùn)行制度完善、公司整體流程有序以及企業(yè)信息披露及時(shí)準(zhǔn)確的國(guó)有企業(yè)和上市場(chǎng)公司提供貸款，而對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，銀行方面大多是不將其作為主要客戶對(duì)象。最根本的原因就是由于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)規(guī)模小，尤其是各方面都沒(méi)有制度化，因此銀行方面很難取得企業(yè)的準(zhǔn)確真實(shí)的信息，也就是所謂的雙方信息不對(duì)稱，導(dǎo)致銀行放貸業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)大。

同時(shí)，由于在我國(guó)金融市場(chǎng)上，國(guó)有銀行處于壟斷地位，銀行業(yè)也不完全實(shí)行商業(yè)化運(yùn)營(yíng)，還需響應(yīng)國(guó)家政策的號(hào)召，因此，對(duì)于貸款對(duì)象的范圍劃分就不能一味的用商業(yè)利益來(lái)衡量。銀行方面需準(zhǔn)確把握自身定位，明確政策扶持方向，同時(shí)與所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)特色相適應(yīng)，將地方民營(yíng)經(jīng)濟(jì)納入放貸對(duì)象，通過(guò)政府這一紐帶，以政采貸的方式達(dá)到資金流通運(yùn)轉(zhuǎn)，使三方共同發(fā)展繁榮。

二、“政采貸”模式運(yùn)行的機(jī)理分析

（一）基于風(fēng)險(xiǎn)管理理論的分析

風(fēng)險(xiǎn)管理意為個(gè)人或者社會(huì)組織為減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的不良影響而采取措施的過(guò)程,利用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估等手段,并且在這個(gè)基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),并將他們進(jìn)行組合、優(yōu)化,以有效地控制風(fēng)險(xiǎn)并且將風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失進(jìn)行妥善的處理,來(lái)以最少的投入高效地保障利益。

要最大程度上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理,最核心的是設(shè)立政府、銀行和企業(yè)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的制度。銀行愿意發(fā)放貸款的前提條件就是能夠盡快地收回資金,但是民營(yíng)企業(yè)由于其自身存在財(cái)務(wù)制度問(wèn)題以及信用度低，沒(méi)有強(qiáng)有力的信用擔(dān)保方,導(dǎo)致銀行提供融資服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大大提升，因而不愿發(fā)放貸款，使得民營(yíng)企業(yè)陷入資金短缺的困境而無(wú)法很好地運(yùn)營(yíng)。而政府的管理目標(biāo)在于營(yíng)造好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，活躍經(jīng)濟(jì)，若民營(yíng)企業(yè)因資金斷裂而無(wú)法活躍，必定使本地的經(jīng)濟(jì)大為受損。政府作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的引領(lǐng)者，面對(duì)這種情況,就要以政府采購(gòu)合同提供擔(dān)保,作為第三方來(lái)為民營(yíng)企業(yè)提供承諾。"政采貸"就是把民營(yíng)企業(yè)的政府采購(gòu)信用和國(guó)庫(kù)集中支付作為信用保障的政府采購(gòu)合同為基礎(chǔ),運(yùn)用政府的信用條件,降低了銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn),提供了銀行和企業(yè)對(duì)接的機(jī)會(huì)和其他的一些服務(wù)上的支持。政府主要能從兩個(gè)方面來(lái)扶持擔(dān)保體制:一是通過(guò)資金擔(dān)保,減少稅收等手段來(lái)支持私有擔(dān)保機(jī)制。另一方面是完善自身的擔(dān)保機(jī)制。通過(guò)向國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供低成本的資金以及承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)損失,來(lái)推動(dòng)國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展,以支持他們?yōu)槊駹I(yíng)企業(yè)提供擔(dān)保,最終降低民營(yíng)企業(yè)的融資約束。[1]

（二）基于市場(chǎng)信譽(yù)管理的分析

張維迎的《市場(chǎng)秩序的信譽(yù)基礎(chǔ)》提到：建立一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的秩序，信譽(yù)基礎(chǔ)是第一位的。也有研究發(fā)現(xiàn)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，例如上海、浙江等地，人們的信譽(yù)普遍較好，多個(gè)經(jīng)濟(jì)主體之間彼此信任，相互合作，總體實(shí)現(xiàn)互利共贏的局面。本文所述的商業(yè)銀行不愿意向民營(yíng)企業(yè)放貸的現(xiàn)象,最關(guān)鍵的因素之一就是民營(yíng)企業(yè)信譽(yù)不夠高?？梢?jiàn)信譽(yù)在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中確實(shí)能起到基礎(chǔ)性作用，因而民營(yíng)經(jīng)濟(jì)遇到的融資難問(wèn)題的主要解決途徑就是解決信譽(yù)問(wèn)題。

民營(yíng)企業(yè)因時(shí)常不能提供足夠的抵押或擔(dān)保物從而無(wú)法保證信譽(yù)，“政采貸”這項(xiàng)政策則是以政府采購(gòu)信譽(yù)為擔(dān)保，企業(yè)可以在短時(shí)間內(nèi)獲得銀行提供的政府采購(gòu)合同70%～80%金額的貸款,能緩解民營(yíng)企業(yè)資金不足的窘?jīng)r。此項(xiàng)業(yè)務(wù)中，政府既是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的需求者，也是擔(dān)保者。隨著履行職責(zé)的需要不斷增加，政府為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)提供了越來(lái)越廣闊的市場(chǎng)。更重要的是，政府為民營(yíng)企業(yè)提供了信用擔(dān)保，這不僅使商業(yè)銀行更“敢”放貸給民營(yíng)企業(yè)，擴(kuò)大自身的業(yè)務(wù)收入，儲(chǔ)存未來(lái)動(dòng)能，也使民營(yíng)企業(yè)獲得了資金來(lái)源，解決資金斷鏈問(wèn)題。長(zhǎng)此以往，政府、銀行、民營(yíng)企業(yè)三個(gè)主體之間就能增強(qiáng)信任，形成一個(gè)良性循環(huán)。

三、“政采貸”模式現(xiàn)實(shí)運(yùn)行中的問(wèn)題

（一）政府采購(gòu)方面

1.缺少與政采貸相關(guān)的法律法規(guī)。

在政府采購(gòu)信用擔(dān)保下，缺乏完善的民營(yíng)企業(yè)融資法律法規(guī)體系[2]，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)往往過(guò)大，極大地增加了政府部門(mén)實(shí)施的難度。而且，政策大部分都是由各個(gè)政府部門(mén)出臺(tái)的,管理機(jī)構(gòu)設(shè)置的也不健全,對(duì)涉及融資的民營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)約束力不強(qiáng),難以實(shí)施有效的管理。再者,一些地方政府是由財(cái)政部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)的的，使得采購(gòu)方案沒(méi)有兼顧性、沒(méi)有大局觀，沒(méi)有考慮實(shí)際需要，造成了資金的浪費(fèi)。從而影響了政府在國(guó)民心中的形象。

2.“政采貸”的地域偏好。

實(shí)行政采貸的當(dāng)?shù)卣畷?huì)更多地偏向于當(dāng)?shù)氐拿駹I(yíng)企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)，把更多的政府采購(gòu)的機(jī)會(huì)讓當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)來(lái)做。如同父母偏愛(ài)自己的孩子一樣，這是一種人之常情，那么如何去打破地域偏好這一短板就是現(xiàn)階段政采貸需要解決的。

（二）民營(yíng)企業(yè)方面

民營(yíng)企業(yè)不了解政府采購(gòu)信用融資政策。很多民營(yíng)企業(yè)對(duì)政采貸政策不是很理解，不愿放棄傳統(tǒng)的融資方式，嘗試新的渠道。仍將風(fēng)比較高的民間借貸和內(nèi)部融資作為融資的主要手段。這也就造成了政采貸不是很受歡迎的局面。

（三）銀行方面

商業(yè)銀行對(duì)“政采貸”的意愿較弱。中國(guó)政府采購(gòu)報(bào)記者認(rèn)為雖然政府采購(gòu)合同具有很高的政府信用，根據(jù)《商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定可以不提供擔(dān)保。但是由于民營(yíng)企業(yè)逃避債務(wù)現(xiàn)象嚴(yán)重，領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、文化層次較低，制度不健全的原因，資本薄弱、經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)能力弱、信譽(yù)值不高的民營(yíng)企業(yè)如果要向銀行申請(qǐng)貸款，即使可以通過(guò)土地證或其他證券抵押，銀行也會(huì)有很高的風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行對(duì)“政采貸”的準(zhǔn)入設(shè)置了較高的門(mén)檻。

四、對(duì)我國(guó)“政采貸”發(fā)展的建議

（一）強(qiáng)化和提高政府采購(gòu)信用融資領(lǐng)域的政策支持和法律保障。[3]

各級(jí)政府和主管部門(mén)在政府采購(gòu)流程中要堅(jiān)持扶持民營(yíng)企業(yè)的政策，運(yùn)用專業(yè)的大市場(chǎng)交易行情為民營(yíng)企業(yè)提供供求關(guān)系和各種市場(chǎng)信息，為企業(yè)提升服務(wù)質(zhì)量，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)提供及時(shí)有效的信息。目前我國(guó)已制定了如《民營(yíng)企業(yè)促進(jìn)法》等促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的法律，但這些法律也不是很完善。政府應(yīng)設(shè)立政采貸的專管部門(mén)，制定新的《民營(yíng)企業(yè)融資法》，對(duì)融資的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理和監(jiān)督，使各方能夠各司其職，為拓寬民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。

（二）在民營(yíng)企業(yè)的信用方面做好宣傳、搭好平臺(tái)、建好機(jī)制、夯實(shí)基礎(chǔ)。

民營(yíng)企業(yè)在借貸上存在投機(jī)心理，有著抽逃資金、拖欠賬款等欺詐的行為。所以，政府要采取一定措施，提高民營(yíng)企業(yè)自身對(duì)信用、信譽(yù)觀念的認(rèn)識(shí)。加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)信用問(wèn)題的立法，培養(yǎng)民營(yíng)企業(yè)在法律方面的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防控措施，使其減少法律風(fēng)險(xiǎn)，提升民營(yíng)企業(yè)的市場(chǎng)形象，從而使其不再成為銀行的金融融資的高風(fēng)險(xiǎn)客戶。

（三）更新銀行工作模式，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

要把握銀行在民營(yíng)企業(yè)融資中的作用，民營(yíng)企業(yè)是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主題，商業(yè)銀行應(yīng)大力支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展，完善細(xì)化針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的服務(wù)。應(yīng)結(jié)合政策制定和出臺(tái)的實(shí)際情況，選擇有針對(duì)性的宣傳和廣告，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)收益率放寬對(duì)民營(yíng)企業(yè)貸款的限制和程序[4]。為民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造平等的融資環(huán)境。根據(jù)實(shí)際的需要和情況，給商業(yè)銀行提供不同程度的風(fēng)險(xiǎn)貸款能力：對(duì)一定金額一下的貸款簡(jiǎn)化流程，縮短放款時(shí)間；其他金額的貸款才走正常的審批流程。而且，要提高政府部門(mén)擔(dān)保在銀行方面的權(quán)威性，增強(qiáng)政府對(duì)銀行的約束力，著重解決好民營(yíng)企業(yè)融資難，融資貴的問(wèn)題。