商業(yè)銀行稽核模型精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)策略探討

章瑞 中國建設(shè)銀行業(yè)務(wù)處理中心

隨著國民經(jīng)濟(jì)和信息技術(shù)的高速發(fā)展，新形勢(shì)下風(fēng)險(xiǎn)防控要求的提出和新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新流程的出現(xiàn)，對(duì)稽核工作提出了更高要求。在新形勢(shì)下，稽核模型要順勢(shì)而為，從精準(zhǔn)性、有效性等方面著手，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)靶點(diǎn)，實(shí)施精準(zhǔn)管控，實(shí)現(xiàn)“以小成本管控大風(fēng)險(xiǎn)”。

一、稽核模型的現(xiàn)狀

（一）總體情況。建設(shè)銀行自2015年上線新一代稽核系統(tǒng)以來，全行借力金融科技戰(zhàn)略研發(fā)系統(tǒng)功能，利用SAS數(shù)據(jù)工具和稽核監(jiān)測(cè)實(shí)驗(yàn)室等各類稽核模型，持續(xù)加強(qiáng)稽核模型的全生命周期管理，為全行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控提供了有力支持?；四Ｐ透采w柜面、智慧柜員機(jī)、電子銀行等多個(gè)渠道和存貸款、支付結(jié)算、信用卡、投資理財(cái)、電子銀行、自助設(shè)備等多款產(chǎn)品，形成了稽核監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)絡(luò)[1]。

（二）模型分類。目前，根據(jù)作業(yè)模式、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的不同，建設(shè)銀行將稽核模型分為4類：1.實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)模型。主要針對(duì)特定的交易、賬戶、金額等設(shè)置預(yù)警條件，以實(shí)現(xiàn)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和及時(shí)預(yù)警堵截[2]；2.分析類稽核模型。主要針對(duì)柜員、客戶以及不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和制度流程漏洞設(shè)置預(yù)警條件，進(jìn)行全量數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)篩查；3.核對(duì)類稽核模型。主要用于監(jiān)測(cè)前后臺(tái)業(yè)務(wù)憑證票面要素的正確性、完整性和合規(guī)性。目前，核對(duì)類稽核作業(yè)已實(shí)現(xiàn)全行集中；4.服務(wù)提醒與業(yè)務(wù)管理類模型。主要為業(yè)務(wù)管理部門和前臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)提供服務(wù)信息或關(guān)注信息，模型產(chǎn)生的信息直接提交業(yè)務(wù)部門和前臺(tái)，無需核查及前臺(tái)回復(fù)。

（三）存在的問題。1.模型報(bào)警信息量大，精準(zhǔn)度有待提升。目前，稽核系統(tǒng)中的模型多針對(duì)單筆交易，側(cè)重監(jiān)控單一的業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，關(guān)聯(lián)并監(jiān)測(cè)同一柜員或客戶在某一時(shí)段發(fā)生的多筆業(yè)務(wù)的模型較少。因此，稽核人員只能針對(duì)單筆業(yè)務(wù)進(jìn)行孤立的判斷，不能跨產(chǎn)品、跨渠道地關(guān)聯(lián)分析同一柜員或客戶發(fā)生業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致現(xiàn)有模型的預(yù)警量較大但精準(zhǔn)度不高，導(dǎo)致前臺(tái)稽核信息核查量較大，制約了稽核監(jiān)測(cè)質(zhì)量和效率的提升，使模型設(shè)計(jì)的預(yù)期目標(biāo)和效果難以實(shí)現(xiàn)[3]；2.部分模型長期無數(shù)據(jù)，占用系統(tǒng)資源。目前，由于業(yè)務(wù)規(guī)則、系統(tǒng)控制、數(shù)據(jù)源發(fā)生變化，部分模型無運(yùn)行數(shù)據(jù)，占用系統(tǒng)資源。

二、稽核模型的特征

（一）監(jiān)測(cè)連續(xù)性?；俗鳂I(yè)具有連續(xù)性特點(diǎn)，是對(duì)業(yè)務(wù)的持續(xù)跟蹤，以防止每一個(gè)環(huán)節(jié)的疏漏。因此，稽核模型也具有連續(xù)監(jiān)測(cè)的特征。稽核監(jiān)測(cè)的連續(xù)性既包括對(duì)運(yùn)行周期的連續(xù)，即每日、每周或每月對(duì)不同業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)，也包括對(duì)單筆業(yè)務(wù)與前后順序的連續(xù)。稽核模型的連續(xù)性，確保了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的持續(xù)性和關(guān)聯(lián)性。

（二）業(yè)務(wù)覆蓋全面性。全渠道、全產(chǎn)品、全流程的系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理是目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，稽核模型的業(yè)務(wù)覆蓋面也應(yīng)盡量全面。通過稽核模型，將全渠道、全產(chǎn)品、全流程的稽核監(jiān)測(cè)作為日常監(jiān)督作業(yè)模式，實(shí)現(xiàn)多維度風(fēng)險(xiǎn)管控，不僅全面覆蓋各渠道、各產(chǎn)品的業(yè)務(wù)，而且從深度上覆蓋單個(gè)柜員、客戶的經(jīng)辦明細(xì)和交易明細(xì)。

（三）監(jiān)測(cè)目標(biāo)一致性?；四Ｐ偷慕?，是根據(jù)全行風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)和內(nèi)外部監(jiān)管政策的需要提出的。模型的監(jiān)測(cè)目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)與全行業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)外部監(jiān)管目標(biāo)一致，即以保障全行業(yè)務(wù)發(fā)展合規(guī)、合法、規(guī)范為目標(biāo)，為全行經(jīng)營管理保駕護(hù)航。因此，稽核模型應(yīng)該是業(yè)務(wù)管理不可分割的一部分；在風(fēng)險(xiǎn)防控的過程中，稽核模型與稽核對(duì)象在業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控上相輔相成，循環(huán)往復(fù)。

三、策略建議

（一）構(gòu)建模型群組，精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)內(nèi)外部監(jiān)管需要、典型風(fēng)險(xiǎn)案例、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度流程變化及管理難點(diǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)場(chǎng)景和業(yè)務(wù)流程，基于機(jī)構(gòu)、員工、客戶等維度關(guān)聯(lián)若干個(gè)監(jiān)測(cè)單一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的模型，構(gòu)建多維度的模型群組，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)品全流程、多視角的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。以個(gè)人定期存款模型為例。目前，已有的個(gè)人定期存款模型近60個(gè)，孤立地看待每個(gè)模型的報(bào)警信息，很難判斷該筆交易是否合規(guī)、合法。但若關(guān)聯(lián)多個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)的模型報(bào)警信息，不僅可以降低核查量，便于追蹤排除，而且能夠提高模型精準(zhǔn)度。

核查人員可以根據(jù)模型群組產(chǎn)生的報(bào)警信息，利用大數(shù)據(jù)分析工具、調(diào)閱會(huì)計(jì)憑證和監(jiān)控錄像等手段，跟蹤排查疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，深入挖掘模型及數(shù)據(jù)應(yīng)用價(jià)值。

（二）高質(zhì)量研發(fā)，拓展稽核覆蓋面。根據(jù)產(chǎn)品、渠道等維度研發(fā)稽核模型，根據(jù)內(nèi)外部監(jiān)管需要、典型風(fēng)險(xiǎn)案例、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度流程變化及管理難點(diǎn)，分析問題根源，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)特征，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、系統(tǒng)缺陷、制度漏洞，高質(zhì)量研發(fā)稽核模型，實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)問題的持續(xù)監(jiān)控，拓展稽核模型覆蓋面。此外，利用現(xiàn)有模型加強(qiáng)同類業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)基于產(chǎn)品維度全流程、多視角的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防控。

（三）精準(zhǔn)優(yōu)化，加強(qiáng)模型全生命周期管理?；四Ｐ蜕暇€后，持續(xù)跟蹤模型運(yùn)行情況，驗(yàn)證報(bào)警信息的準(zhǔn)確性和有效性。通過精準(zhǔn)優(yōu)化模型配置、調(diào)整模型參數(shù)，對(duì)信息量突增突減、無信息、問題率較低的模型進(jìn)行精準(zhǔn)調(diào)優(yōu)，確保模型運(yùn)行的精準(zhǔn)性。模型運(yùn)行穩(wěn)定后，根據(jù)新一代版本更新及業(yè)務(wù)和制度的變化，對(duì)相關(guān)模型進(jìn)行適當(dāng)優(yōu)化，并停用不適用的模型，持續(xù)加強(qiáng)模型全生命周期管理。