電力企業(yè)資金安全管理探究

白一淳 國家能源集團東北電力有限公司

資金管理對企業(yè)今后的發(fā)展和經(jīng)濟效益會起到?jīng)Q定性作用，在實際工作中，電力企業(yè)需要分析影響企業(yè)資金管理的各種因素，優(yōu)化資金管理模式以及方法，并且協(xié)調(diào)好金融影響因素，這不僅有助于促進電力企業(yè)市場競爭力的提高，還有助于優(yōu)化企業(yè)資金配置。

一、電力企業(yè)資金安全管理的重要性

為了使電力企業(yè)資金管理效率能夠得到全面提高，在實際工作中需要了解電力企業(yè)資金管理的必要性和重要性，為后續(xù)工作有序?qū)嵤┑於▓詫嵉幕A。在新經(jīng)濟背景下，為了提升企業(yè)當前經(jīng)濟效益，需要加強對企業(yè)資金管理的重視程度。在資金管理工作中，需要根據(jù)電力企業(yè)當前的發(fā)展現(xiàn)狀以及發(fā)展目標，優(yōu)化管理組織方案，并且及時發(fā)現(xiàn)在資金管理工作中遇到的問題。企業(yè)需要加強對現(xiàn)代化資金管理體制實施的重視程度，將現(xiàn)代化資金管理制度落實于實際工作中，為企業(yè)今后的發(fā)展提供重要的指導作用[1]。目前，企業(yè)的資金管理機制并沒有發(fā)揮應有的價值和提高資金管理的效率作用。因此，需要掌握資金管理體制的精髓，通過現(xiàn)代化資金管理模式運用較少的成本，實現(xiàn)效益的最大化收入，從而促進企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展。

綜上所述，在當前電力企業(yè)中，加強資金管理是十分重要的，不僅可以促進企業(yè)經(jīng)濟效益的提高，還有助于優(yōu)化企業(yè)當前的資金管理模式，使得企業(yè)能夠快速發(fā)展。

二、電力企業(yè)資金安全管理存在的問題

（一）資金安全管理制度不完善

首先，資金支付管理方面。由于相關管理人員安全意識不足，并沒有加強對資金安全管理的重視程度，也沒有嚴格按照相關的交接手續(xù)來進行有效的管理，一些資金管理內(nèi)容也沒有錄入到財務信息管理當中，存在較為嚴重的資金安全漏洞。另外，個別管理人員也沒有及時的進行流入資金的全方位審核，對流經(jīng)資金沒有進行嚴格的審批，使得實際工作效率無法得到全面提高。

其次，票據(jù)管理方面。沒有嚴格按照實際的管理制度來進行標準化的管理，經(jīng)常會存在私自濫用的問題。一些規(guī)章制度無法具備可操作性的特征，只是形式上規(guī)定了票據(jù)管理的主要流程，并沒有指明在票據(jù)管理上如果出現(xiàn)問題的話，那么要采取怎樣的解決措施，這就導致了在一些票據(jù)中也沒有進行認真的核對，經(jīng)常會出現(xiàn)票務和實際應用不符的問題，比如會出現(xiàn)資金流失和安全管理不足的問題，影響了資金管理效果的提高。

（二）資金安全監(jiān)管力度不到位

在電力企業(yè)資金安全管理工作中還存在資金安全監(jiān)管不到位的問題，比如在開展資金安全檢查時，只是簡單的核對相關的數(shù)據(jù)，并沒有了解使用資金的必要性，并且部門內(nèi)部也沒有開展自我性的檢查。在資金安全檢查時并沒有停留于節(jié)約資金這一層面的監(jiān)督，非常簡短的將資金管理放在截流的位置中，從而使得公司在經(jīng)濟業(yè)務活動中經(jīng)常會存在資金短缺的問題，由于監(jiān)督機構不到位影響電力企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

（三）資金安全管理考評體系缺乏

在資金安全管理工作中完善考評體系也是非常重要的，但是在考評體系建立時，并沒有進行有效的創(chuàng)新，由于企業(yè)層次較多，業(yè)務單元較為復雜，在資金安全管理考評體系制定方面存在著行動性較差的問題，缺乏動態(tài)性的評價，影響了電力企業(yè)資金安全管理效率提高。

三、加強電力企業(yè)資金安全管理的策略

（一）完善資金安全管理制度

為了使電力企業(yè)資金管理效率能夠得到全面的提高，要建立完善的資金安全管理制度，優(yōu)化實體資金管理模式，促進電力企業(yè)的穩(wěn)定性和發(fā)展。在電力企業(yè)資金業(yè)務中，要通過網(wǎng)絡來進行操控，并且注重信息化對資金管理的影響，根據(jù)信息化特點，創(chuàng)新不同的資金管理方法，提升資金的管控能力。在進行資金安全管理時，需要嚴格執(zhí)行資金收支流程，規(guī)范資金業(yè)務的行為原則，相關管理人員需要提高自身的綜合素養(yǎng)，遵循資金安全管理要求以及標準。其次還需要優(yōu)化資金資源的配置，需要實現(xiàn)現(xiàn)有資金的合理性優(yōu)化和調(diào)整，充分發(fā)揮資金本身的優(yōu)勢。另外還需要根據(jù)企業(yè)發(fā)展需求制定完善資金管理方案，統(tǒng)籌安排企業(yè)在金融機構方面的資金業(yè)務資源，加強資金風險防控，制定完善的資金安全檢查標準，實現(xiàn)資金的嚴格監(jiān)督以及檢查。在票據(jù)核對和印鑒管理時要建立針對性較強的管理條例，在部門內(nèi)部可以專門設置專業(yè)性較強的安全小組來負責這兩個部分資金的有效監(jiān)督，根據(jù)實際情況制定風險的等級，采取有效的應對措施，從而降低企業(yè)資金的風險。在實際工作中要貫徹落實信息化的管理原則，對于銀行賬戶和出具的票據(jù)來說要進行細化的規(guī)定，制定統(tǒng)一而完善的資金管理政策。對于當前電力企業(yè)的電子支付業(yè)務來說，要完善網(wǎng)上銀行的管控模式，建立資金支付的專屬部門，定期進行封閉性的結(jié)算。

（二）加強資金安全監(jiān)管力度

由于資金安全管理和電力企業(yè)穩(wěn)定性發(fā)展有非常緊密的關系，所以在實際工作中需要加強對資金安全監(jiān)管的力度，自上而下形成良好的工作氛圍，提升資金安全管理的效率以及水平。在安全管理時需要從長期目標中加強實際的監(jiān)督力度，設置完善安全管理制度，比如對相關資金信息進行系統(tǒng)性的建設和后期的維護，并且嚴格按照國家的相關法律法規(guī)實現(xiàn)資金業(yè)務的有效性調(diào)整以及監(jiān)督，保證資金業(yè)務能夠具備合法性和合理性的特征。另外對于違法亂紀的管理人員來說，要做出嚴格的處罰，并且還要完善資金安全管理的評價機制，成立專業(yè)性較強的獨立性資金管理評價小組。通過定期和不定期的方式及時地發(fā)現(xiàn)企業(yè)在資金管理工作中的問題，從宏觀性的角度優(yōu)化資金安全管理中的風險，并且還要做好新的整合以及分類工作。根據(jù)資金安全管理工作中的風險進行全面的劃分，再提出有效的管理措施以及完善模式，從而使得資金業(yè)務能夠更加有序的開展。

在資金安全自我性檢查工作中，需要從節(jié)流的角度進行有效的核對和校正，首先要保證各個票據(jù)和實際使用是相互吻合的，其次還需要了解資金的使用途徑，通過節(jié)約資源的角度實現(xiàn)資金的優(yōu)化性配置。另外在部門內(nèi)部要開展定期的資金安全檢查工作，比如每個月要進行簡單的檢查，每一個季度要進行徹底性的檢查，通過自我性的檢查，提高資金安全管理的效果和水平。在實際自我性檢查時，要做好數(shù)據(jù)記錄，錄入到數(shù)據(jù)平臺中，從而為后續(xù)資金安全管理工作提供重要的方向，也可以使相關工作人員足夠重視資金安全的自我檢查。

（三）建立資金安全考評體系

在建立資金安全考評體系時，需要從長遠性的角度來進行有效的評價，比如監(jiān)督資金業(yè)務是否合法與安全，這些內(nèi)容都要進行嚴格性的監(jiān)督，形成統(tǒng)一的評價體系。另外還需要成立專業(yè)性的資金管理評價小組，通過定期和不定期的方式抽查企業(yè)資金業(yè)務方面的一些問題，對資金安全管理工作中的問題和風險性層次性的劃分，根據(jù)不同風險發(fā)生特點采取有效解決措施，在此過程中需要做好信息的記錄工作，可以專門制定資金安全管理評價檔案，從而保證各自的業(yè)務能夠有序進行。

四、結(jié)束語

在電力企業(yè)發(fā)展的進程中，加強資金安全管理是非常重要的，在實際工作中需要融入先進的信息技術，從資金安全管理的各個組成部分中實施完善的資金安全管理方案，相關管理人員需要從完善資金安全管理制度、構建科學資金安全監(jiān)管體系、建立資金安全考評體系等不同角度提高資金安全管理的效果，滿足電力企業(yè)發(fā)展的新需要。