海外工程承包風險管理研究

王博

摘 要隨著我國“一帶一路”倡議和“走出去”戰(zhàn)略的落實執(zhí)行以及過剩產能轉移，越來越多國內建筑承包商轉向更大的國際市場。全球經濟一體化逐步推進，國際性產業(yè)結構發(fā)生轉變，為國內諸多企業(yè)承包海外項目提供了眾多機會。中國企業(yè)海外工程承包項目逐年增多，借助國家和企業(yè)綜合實力增強以及勞動力成本低廉優(yōu)勢，拿下了大量國際項目。

在承攬國際工程項目的過程中，企業(yè)面對的風險相對于境內項目而言更加復雜。除了要考慮項目自身風險之外，還要關注項目所在地區(qū)政治風險、技術標準差異等因素。我國的國際工程承包商雖然也積累了多年的海外項目經驗，但主要集中在非洲等不發(fā)達國家和地區(qū)，尚處在國際工程承包的初級階段。在不同的國家和地區(qū)承包項目，可能面臨著天差地別的特殊情況和問題，在經驗不足的情況下，很容易造成企業(yè)的損失。因此，加強對風險管控能力顯得尤為重要。

阿曼馬斯喀特水處理項目于2004年12月8日開工，由中國水利水電建設集團公司承建，項目合同額約1.5億美元，業(yè)主為阿曼污水服務公司，設計咨詢?yōu)槔璋湍跭hatib & Alami and Partner公司，合同工期為36個月。該工程位于阿曼首都市區(qū)，橫跨首都五個區(qū)，大約有5000公頃的城市面積，連接21000戶用戶。該工程在阿曼有廣泛影響力，是阿曼重要的市政工程之一。它的政治意義與經濟效益同樣重要，是聯(lián)系中阿兩國政治關系的一座橋梁。

該項目是中國水電集團海外承包工程的一個典型案例，本文通過對該項目面臨的風險進行分析，總結出其風險管理的成功之處，對其他國際承包項目有一定的借鑒意義。

阿曼水處理項目包含以下幾個方面的特征：

（1）政治風險因素和經濟風險因素影響較大：阿曼水處理項目能否成功的啟動和順利交付，對兩國政治和經濟影響較大，不能半途而廢。

（2）建設周期比較長、施工環(huán)境比較復雜：主城區(qū)內施工，項目征地是非常棘手的問題。由于阿曼的土地是私有制的，污水管線途徑之地都需要與每位居民協(xié)商，困難重重。當然其他的因素如施工條件惡略、原材料短缺等都會對施工進度造成影響，導致工期延誤。

（3）國際標準和規(guī)范比較復雜：阿曼水處理項目是阿曼首都的重要工程項目，無論是在工程質量，還是在技術標準等方面均采用了歐美等發(fā)達國家的標準;在合同方面采用國際通用的FIDIC合同模板，項目面臨的種種環(huán)境使得合同結構異常復雜，需要結合阿曼本國對該項目的技術標準、質量標準和合同條款等方面的要求進行細致深入的研究;參與項目的各方來自于不同的國家，包括黎巴嫩的監(jiān)理工程師、我國的工程管理人員、阿曼當?shù)厥┕と藛T等，人員構成復雜。

（4）合同風險影響巨大：阿曼水處理項目中除了項目所在國阿曼方面的因素之外，還包括各項委托分包合同的簽訂，一旦主合同出現(xiàn)風險，連帶影響范圍較大。

（5）沿海城市抗自然災害的脆弱性明顯：阿曼首都馬斯喀特地處波斯灣通向印度洋的要沖，三面環(huán)山，東南瀕阿拉伯海，東北臨阿曼灣，應對自然災害方面脆弱性較為明顯。

（6）語言障礙風險：阿曼的官方語言是阿拉伯語，且當?shù)孛癖姷挠⒄Z普及程度很低，因此很難找到既懂得英文又懂得技術的管理人員。由于這些管理人員不能夠及時的到位，對于施工進度造成一定的影響;同時，在日常的工作中也會出現(xiàn)信息交流不暢通，需要耗費大量的時間來進行解釋和溝通，使得工作的效率大大降低。

（7）勞動力限制風險：阿曼是一個非常注重對本國勞工權益保護的國家，且由于項目技術條件的復雜性限制，當?shù)厝艘埠茈y勝任管理工作。因此，外國承包商需要從本國或者是其他國家招募相關工作人員。同時，阿曼會為了保護當?shù)鼐蜆I(yè)市場的平衡發(fā)展，強制要求項目工作人員中的阿曼籍員工比例，這也使得項目的成本增加。阿曼當?shù)貏诠さ募夹g水平有限，需要進行大量的施工培訓，影響項目施工進度和質量。

阿曼水處理項目的永久工程設計由業(yè)主雇用的監(jiān)理工程師負責，承包商只負責按圖施工。但項目實施后不久，承包商就發(fā)現(xiàn)監(jiān)理提供的圖紙中很多地方與實際條件不符。監(jiān)理提供的圖紙實質上屬于概念性設計，沒有對實際施工現(xiàn)場進行考察。基于此，接下來兩年多的時間里，該項目一直處于邊勘探、邊設計、邊施工、邊修改的狀況，承包商難以把控項目施工計劃，更加難以對資源有效整合，無法開展大規(guī)模連續(xù)施工，最終導致施工效率上不去、嚴重拖慢工期、增加了諸多不必要成本。按照合同規(guī)定，監(jiān)理工程師應以“變更令”的形式對大量變更予以確認。但是，為回避其設計責任，監(jiān)理方一直拒絕對任何實質性變更簽發(fā)“變更令”，企圖從記錄上掩蓋其設計缺陷，并置承包商于不利地位。

2007年6月6日，阿曼受到嚴重熱帶風暴侵襲，首都馬斯卡特地理位置特殊，受災明顯，阿曼水處理項目同樣遭受了巨大損失。此次颶風是任何一個有經驗的承包商都無法合理預見、無法控制的事件;依據(jù)阿曼法律，它屬于不可抗力事件。所以，根據(jù)之前簽訂的項目合同規(guī)定，該事件屬于合同落空事件，承包完全可以執(zhí)行“合同落空”條款，宣布阿曼水處理項目合同到此終止。

但是，中國水電并沒有以此為由躲避困難。對于阿曼遭受的慘烈自然災害，中國水電作為有擔當?shù)膰H承包商并沒有執(zhí)行合同落空條款，反而選擇與業(yè)主一同進行災后處理工作，最大限度地緩解項目損失，抓緊維修嚴重損壞的機器設備，以求最快速度恢復施工。

2007年6月28日，中國水電結合法律專家和合同專家的意見、經與當?shù)刈稍児境浞譁贤ê?，最終決定借此自然災害為由，執(zhí)行終止合同來維護自身權益，進而規(guī)避后續(xù)風險。雖然真實意圖并不是終止合同，只是借此引起業(yè)主的高度重視，為后續(xù)的項目索賠與責任劃分提供有力保障。

在中國水電堅持維護自身合法權益的要求下，業(yè)主同意與中國水電簽署關于阿曼水處理項目索賠以及圖紙設計責任劃分問題的備忘錄，以“變更令”的形式延長工期一年，并保證在備忘錄生效2個月內處理好索賠事宜。

中國水電通過與業(yè)主簽訂《諒解備忘錄》的形式來明確設計的責任和劃分，實現(xiàn)了風險的明確和分散。根據(jù)承包商的詳細記錄和統(tǒng)計，與最初的設計施工圖紙相比，最終用于施工的圖紙已經更改了95%的數(shù)據(jù)。面對監(jiān)理工程師的推脫責任，承包商拿出有力證據(jù)予以反擊。至此業(yè)主明白了工程現(xiàn)狀導致的原因是項目本身的不成熟性所造成的，承包商對此沒有任何責任。中國水電通過多次與業(yè)主溝通，其決定將工程范圍進行縮小，將原先設計不成熟的部分劃分出去重新招標，并就索賠問題與承包商進行了協(xié)商。

阿曼水處理項目風險應對措施：

阿曼水處理項目風險并不是固定不變的，對此必須進行有效動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)每個方面的風險點以及風險變化情況，并根據(jù)實際情況分析引發(fā)風險產生的原因，進而制定出針對性應對措施。

第一，設置項目風險審計員對風險應對全過程進行跟蹤記錄并及時對其措施的有效性進行分析和上報。

第二，定期進行項目風險審核。風險管理部門對風險管理工作開展定期匯報，通過定期審核，對有變化的風險進行額外的定性和定量分析，為風險應對措施的制定提供數(shù)據(jù)支撐。

第三，制定成本、進度分析。項目成本和進度關系著項目生死存亡，對此項目管理部門制定了成本、進度分析，計算出項目實施在成本和工期方面存在的偏差，并根據(jù)這一偏差及時調整工作安排，重新進行風險識別和分析，確保工程質量和項目安全。

第四，責任到人。設置風險管理機構加強組織領導，確?？傮w風險管理體系建設規(guī)劃順利進行，主要領導為第一責任人，法務部門領導負責組織協(xié)調各有關部門工作，明確分工，建立綜合風險管控責任體系。

第五，積極尋求法律幫助及政府部門協(xié)調。首先對有爭議的風險責任劃分，進行法律責任論證。阿曼水處理項目最大的風險爭議點在于合同圖紙設計不合理部分。根據(jù)合同規(guī)定，圖紙設計問題責任顯然歸屬于監(jiān)理工程師。在面對監(jiān)理工程師否認與不配合而導致的工期延誤以及其他工程損失，理應由監(jiān)理工程師方面承擔。中國水電對此在合同執(zhí)行之初便聘請了多位合同專家、當?shù)芈蓭熓聞账约案鲊夹g專家共同探討，通過他們的專業(yè)能力和經驗，為阿曼水處理項目合同風險問題提供法律指導和幫助，確保企業(yè)自身利益的維護。其次，借助中國政府駐外機構進行協(xié)調溝通。鑒于阿曼水處理項目的國際影響，以及業(yè)主方阿曼水處理服務公司是阿曼政府為建設首都馬斯喀特污水收集處理項目而特意成立的國有公司，所以在面對有爭議的風險問題時尋求政府相關部門幫助是最佳路徑。中國水電始終保持與中國駐當?shù)厥诡I館的緊密匯報與溝通，將項目具體事宜和事件發(fā)展過程及時向使館反應，充分發(fā)揮中國政府的影響力，在合同雙方友好協(xié)商、友好解決、保證中阿和諧關系的基礎上，維護中國企業(yè)應得權益。最終取得風險應對的成功，取得了業(yè)主和阿曼政府的理解與支持，化解風險危機，順利交付了項目。

風險管理作為工程項目管理中的重要構成部分，始終圍繞在項目施工建設的整個過程之中。企業(yè)在參與國際工程項目競爭時，要加強企業(yè)風險管理，進而來實現(xiàn)國際競爭力的提升。本文結合阿曼水處理項目風險管理案例，總結阿曼水處理項目風險管理的成功之處，為國內其他企業(yè)進入到國際市場類似情形提供一定的借鑒。

本文對于海外工程項目風險管理進行了分析，但是分析還缺乏深入和全面性，并且對風險因素的分析不夠完善，還需要對其進行更深入的探究。文中主要針對阿曼水處理項目風險識別、分析、評價和應對措施分析，海外工程項目的類型范圍廣泛，無法全面的涉及到。在今后的研究中，需要對目前尚不完善的部分進行不斷的補充，深入的分析海外工程項目風險管理的理論知識，結合實踐經驗和實際情況來完善和總結，逐漸建立起適合中國企業(yè)發(fā)展國際工程項目風險管理的風險管理體系。

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