深圳：出臺《條例》開創(chuàng)綠色金融先河

箴言

11月5日，深圳市正式出臺《深圳經濟特區(qū)綠色金融條例》（以下簡稱《條例》），自2021年3月1日起施行。

該《條例》為我國綠色金融領域首部地方性法規(guī)，充分借鑒國際上綠色金融前沿研究成果，結合深圳建設中國特色社會主義先行示范區(qū)的新要求和改革發(fā)展實踐進行了立法創(chuàng)新，在諸多領域開創(chuàng)了全國乃至國際綠色金融領域的先河，為深圳市建立起更加有利于新興綠色產業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境和法治營商環(huán)境提供了保障，為全國綠色金融法治化發(fā)展提供了先行示范。《條例》中的各項規(guī)定，形成解決綠色金融實踐難點的路徑、落實綠色金融領先理念的嘗試、探索綠色金融發(fā)展創(chuàng)新的突破。

促進深圳經濟社會可持續(xù)發(fā)展的重要手段

《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》提出“大力發(fā)展特色金融產業(yè)”?！吨泄仓醒雵鴦赵宏P于支持深圳建設中國特色社會主義先行示范區(qū)的意見》賦予深圳“可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位，要求深圳“在美麗灣區(qū)建設中走在前列，為落實聯(lián)合國2030年可持續(xù)發(fā)展議程提供中國經驗”，提出“大力發(fā)展綠色產業(yè)，促進綠色消費，發(fā)展綠色金融”。“市人大常委會開展綠色金融立法，既是全面貫徹落實習近平生態(tài)文明思想的具體舉措，也是落實‘雙區(qū)驅動發(fā)展戰(zhàn)略的需要?！鄙钲谑腥舜蟪Ｎ瘯嚓P負責人表示。

當前，發(fā)展綠色金融已成為全球共識，前景廣闊，但由于仍處于初期探索階段，存在綠色金融標準不統(tǒng)一、產品服務不完善、服務和監(jiān)管措施不健全等問題。結合“雙區(qū)”規(guī)劃要求，深圳市人大常委會運用特區(qū)立法權，在綠色金融立法方面大膽探索、先行先試，率先建立綠色金融法律體系，營造綠色金融發(fā)展的優(yōu)良法治環(huán)境，是促進經濟社會可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

“綠色金融發(fā)展初期需要政策支持，通過立法規(guī)定政府部門和金融監(jiān)管機構的一系列服務和促進措施，將構建更加有利于新興綠色產業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境?！鄙钲谑腥舜蟪Ｎ瘯嚓P負責人表示，《條例》出臺將有利于激發(fā)金融機構、實體企業(yè)和第三方機構在綠色金融領域的主觀能動性，降低綠色融資成本，使綠色金融有法可依、有章可循，防范化解金融風險，保障綠色金融有序、健康發(fā)展，推動深圳市金融業(yè)不斷發(fā)展壯大。

另一方面，應對氣候變化已經成為全球政商學界最關切的問題，也是21世紀人類社會面臨的最緊迫的挑戰(zhàn)。發(fā)展綠色金融和可持續(xù)金融，已成為全球金融界應對氣候變化的共識。深圳作為排名前列的全球金融中心城市，要提升國際地位和影響力，在全球金融中心城市潮流之一的綠色金融領域展示領先地位十分必要。開展綠色金融立法是緊抓全球金融發(fā)展潮流并走在前列的必要創(chuàng)舉，有利于提升深圳市的國際地位和影響力。

解決綠色金融發(fā)展的現(xiàn)實難題

“針對當前各地在綠色金融執(zhí)行推進中遇到的問題，形成解決方案并在《條例》中予以規(guī)定，是本次《條例》的一大亮點。”深圳市人大常委會相關負責人說。

學者表示當前綠色金融在地方實踐中，存在著難以形成推動合力，導致綠色金融與地方產業(yè)發(fā)展割裂，綠色金融支持地方綠色轉型的作用尚未充分發(fā)揮的問題，而金融與產業(yè)分屬不同政府部門管理，缺少統(tǒng)一協(xié)作、全局推動的制度性設計是造成此問題的原因之一，僅依賴地方金融部門推動綠色金融，將抑制綠色金融作用的發(fā)揮。

《條例》關于建立綠色發(fā)展領導協(xié)調機制的規(guī)定，為這個問題提供了解決思路。即建立綠色金融發(fā)展的統(tǒng)一領導，發(fā)揮政府金融監(jiān)管部門、地方人民銀行、銀保監(jiān)局、證監(jiān)局等金融系統(tǒng)部門的監(jiān)督與管理作用，政府其他組織部門也應充分參與。同時，明確要求金融監(jiān)管局應當組織制定綠色金融地方標準，會同市場監(jiān)管部門制定綠色金融標準規(guī)劃，擬定綠色金融標準目錄;地方金融監(jiān)管部門還應當會同有關部門制定綠色融資主體和綠色金融機構認定、評價和認證標準、綠色企業(yè)和項目技術標準以及綠色金融統(tǒng)計標準等。通過形成相關領域的綠色企業(yè)和項目技術標準要求，將為形成地方綠色金融與綠色產業(yè)的聯(lián)動提供有力支撐。

內業(yè)人士介紹，綠色金融在實踐中存在的另一個現(xiàn)實問題，就是金融機構為代表的部分執(zhí)行人員對綠色金融理解不到位、缺乏專業(yè)的執(zhí)行團隊進行產品創(chuàng)新、支撐業(yè)務落地，同時大眾對綠色金融的應用場景理解不夠深入，對什么時候可以適用綠色金融工具、適用什么樣的綠色金融工具的理解存在偏差，導致綠色金融執(zhí)行效率不足。

對此，《條例》對金融機構建立綠色金融制度進行了規(guī)定。其中，明確金融機構應當建立符合綠色金融要求的法人治理結構和組織體系，健全綠色金融工作領導決策機制，以及相應的執(zhí)行、監(jiān)督機制，確保金融機構的治理結構和組織體系能夠有效支撐綠色金融發(fā)展目標。鼓勵金融機構設立專門開展綠色金融業(yè)務的分支機構、營業(yè)部、事業(yè)部等，并建立健全組織架構、績效考核、激勵約束和內控制度。

在綠色金融產品與服務方面，《條例》要求推廣新能源貸款、能效貸款、合同能源管理收益權質押貸款等能源信貸品種，創(chuàng)新綠色供應鏈、綠色園區(qū)、綠色生產、綠色建筑、個人綠色消費等綠色信貸品種;創(chuàng)新綠色保險產品和服務，開展環(huán)境污染強制責任險、綠色建筑質量險、綠色產業(yè)產品質量責任險以及其他的綠色保險業(yè)務?！稐l例》還規(guī)定投資咨詢機構在為個人投資者提供投資建議時，應當詢問個人投資者在綠色領域的投資偏好，為個人投資者參與綠色投資提供便利。

為穩(wěn)步推進環(huán)境污染強制責任險更快、更全面地應用，《條例》將建立環(huán)境污染強制責任保險產品和服務監(jiān)管機制納入“產品與服務”一章中，明確將從事涉及重金屬、危險廢物、有毒有害物質等高環(huán)境風險的企業(yè)納入應當投保環(huán)境污染強制責任保險的范圍。同時，規(guī)定國家銀行保險監(jiān)管部門駐深機構應當建立環(huán)境污染強制責任保險產品和服務監(jiān)管機制，實行統(tǒng)一的保險條款和基礎保險費率。

此外，《條例》中多次提及金融科技的相關內容，將綠色金融與金融科技相結合也是未來深圳綠色金融創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。深圳作為全國性經濟中心城市和國家創(chuàng)新型城市，在綠色金融產品實踐領域具有先驅作用，《條例》內容則切實為有關發(fā)展提供配套性基礎設施建設，有利于綠色金融自下而上地優(yōu)化發(fā)展。

管住綠色金融發(fā)展風險

防范“洗綠”（指公司、政府或是組織以某些行為或行動宣示自身對環(huán)境保護的付出但實際上卻是反其道而行）風險，是綠色金融當下以及深入發(fā)展之后均需要解決的重要問題，尤其是如何實現(xiàn)對資金流向的有效管理，將實質上影響每一筆“綠色金融”是否真正發(fā)揮實效。對此，《條例》在制度上也進行了設計。

為了落實金融機構的社會責任，健全完善金融機構對投資項目的評估和管理制度，《條例》創(chuàng)設了綠色投資評估制度，要求金融機構建立綠色投資評估制度，對投資項目開展投資前評估和投資后管理，并明確需要進行綠色投資評估的項目規(guī)模、類型以及評估內容等。

除了要求對投資項目開展投資前評估和投資后管理的要求外，《條例》針對一定條件下金融機構貸款或者股權投資的項目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害的事件予以處罰，進一步強調了金融機構的主體責任。據(jù)深圳市人大常委會相關負責人介紹，這是對2016年《關于構建中國綠色金融體系的指導意見》中“研究明確貸款人環(huán)境法律責任”要求的探索嘗試。

環(huán)境信息披露是構建綠色金融體系的重要一環(huán)。專家指出，我國目前的環(huán)境信息披露程度低、標準不統(tǒng)一，并不能滿足我國綠色金融的發(fā)展需求。為此，《條例》規(guī)定在特區(qū)內注冊的金融行業(yè)上市公司、綠色金融債券發(fā)行人、已經享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機構的環(huán)境信息披露責任，并明確了環(huán)境信息披露的內容、形式、時間和方式等要求，以及未按要求披露環(huán)境信息企業(yè)的法律責任。

《條例》嚴禁金融機構以綠色金融產品名義對不具備綠色特性的金融產品進行宣傳、銷售或者推廣，嚴禁相關單位以綠色融資的名義為不具備綠色特性的企業(yè)或項目申請綠色資金，嚴禁認證評級機構為不具備綠色特性的企業(yè)或項目出具綠色認證報告或綠色評級報告，這種金融監(jiān)管和防范“洗綠”制度的設定，為綠色金融的發(fā)展提供更全面的制度保障。