行政認(rèn)定在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中的法律地位

羅詩(shī)強(qiáng)

（荊門(mén)市公安局 經(jīng)偵支隊(duì)，湖北 荊門(mén)448000）

近年來(lái)，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)犯罪的總量日趨增多，種類更加復(fù)雜，國(guó)家打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的力度日益增大。在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)與行政執(zhí)法部門(mén)逐步建立完善了協(xié)作配合機(jī)制并形成打擊合力，行政執(zhí)法部門(mén)所作出的行政認(rèn)定為刑事打擊提供了強(qiáng)有力的證據(jù)支撐，發(fā)揮了積極有效的作用。本文將結(jié)合基層經(jīng)偵工作實(shí)際，淺析行政認(rèn)定在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中的法律地位。

一、行政認(rèn)定的定義

行政認(rèn)定的范圍十分廣泛，可以說(shuō)，行政機(jī)關(guān)對(duì)自己行政管理領(lǐng)域內(nèi)的一切行政行為依照具體行政法規(guī)和相應(yīng)的程序，經(jīng)過(guò)調(diào)查核實(shí)后進(jìn)行的具體認(rèn)定都屬于行政認(rèn)定。例如，將具體的商標(biāo)通過(guò)行政認(rèn)定界定為馳名商標(biāo)；通過(guò)調(diào)查對(duì)某一行政違法行為作出行政處罰決定。本文所探討的行政認(rèn)定，是指基層公安經(jīng)偵部門(mén)在辦理行政執(zhí)法部門(mén)移交的經(jīng)濟(jì)犯罪案件過(guò)程中，行政機(jī)關(guān)對(duì)所管理職權(quán)范圍內(nèi)的具體行政違法行為的認(rèn)定。

二、行政認(rèn)定介入打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的原因

各類市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體依照國(guó)家規(guī)定的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入相應(yīng)行業(yè)開(kāi)展具體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，從申領(lǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照開(kāi)始，到按期足額繳納稅款，生產(chǎn)符合質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，通過(guò)資本運(yùn)作開(kāi)展金融業(yè)務(wù)所發(fā)生的種種行為，在遵守國(guó)家法律的同時(shí)，還必須受到行政管理部門(mén)的監(jiān)管。無(wú)論是主觀故意還是疏忽大意，一旦某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)與行政法律法規(guī)相違背的行為，只有在對(duì)其作出相應(yīng)的行政認(rèn)定后，才能進(jìn)行適當(dāng)?shù)男姓幜P。因此，行政認(rèn)定是進(jìn)行具體行政處罰的重要依據(jù)和前置條件之一。在此基礎(chǔ)上，如果認(rèn)定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的具體行為已明顯超出行政違法的處罰范圍，就應(yīng)該考慮其是否已涉嫌刑事犯罪，并移交給公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)在案件初查后再來(lái)決定是否立案?jìng)刹椤?/p>

三、行政認(rèn)定在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中的作用

（一）決定是否立案的依據(jù)

湖北省公安廳聯(lián)合省檢察院、監(jiān)察廳以及國(guó)稅、地稅、煙草等16個(gè)廳局制定的《行政執(zhí)法與刑事執(zhí)法銜接工作機(jī)制規(guī)定》中明確規(guī)定，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件應(yīng)當(dāng)附有涉嫌犯罪案件移送書(shū)、涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報(bào)告、涉案物品清單、有關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告或者鑒定結(jié)論及其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料。由此可見(jiàn)，除了相應(yīng)的法律文書(shū)和基本證據(jù)材料外，由“有關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告或者鑒定結(jié)論”所形成的行政認(rèn)定也是決定是否立案的重要依據(jù)。要結(jié)合行政認(rèn)定所作出的結(jié)論分析該行政違法行為是否已超出行政處罰的范圍，已經(jīng)達(dá)到刑事處罰的追訴標(biāo)準(zhǔn)，從而與其他證據(jù)形成鏈條，完成初查程序，開(kāi)展立案?jìng)刹椤?/p>

（二）決定案件性質(zhì)的依據(jù)

行政管理部門(mén)遵照明確的法律法規(guī)依法在其職權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)法。在實(shí)行行政處罰時(shí)所作出的行政認(rèn)定不但是對(duì)具體違法行為性質(zhì)的認(rèn)定，也為公安機(jī)關(guān)精準(zhǔn)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪提供了依據(jù)。例如，煙草專賣(mài)局稽查部門(mén)在查處違法經(jīng)營(yíng)卷煙制品的過(guò)程中，會(huì)對(duì)查獲的卷煙進(jìn)行抽樣送檢，在達(dá)到刑事追訴標(biāo)準(zhǔn)的情況下，根據(jù)所作出的行政認(rèn)定結(jié)果，所銷售的卷煙為通過(guò)非法渠道購(gòu)入、跨區(qū)域銷售的品牌真品卷煙則涉嫌非法經(jīng)營(yíng)犯罪；所銷售的卷煙為私自生產(chǎn)的假冒品牌卷煙則涉嫌生產(chǎn)、銷售假冒偽劣商品犯罪。

（三）提供重要的證據(jù)支撐

行政執(zhí)法部門(mén)在作出具體行政認(rèn)定時(shí)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的程序和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼撟C，這個(gè)過(guò)程同樣涉及到對(duì)當(dāng)事人的訊問(wèn)、證人證言等言詞證據(jù)的采集，文件資料等書(shū)證的調(diào)取，抽取實(shí)物化驗(yàn)檢測(cè)并形成的鑒定結(jié)論。這些都為行政執(zhí)法機(jī)關(guān)向公安機(jī)關(guān)移交案件提供了非常有價(jià)值的證據(jù)，并可以作為重要線索導(dǎo)向進(jìn)行參考。因此，行政認(rèn)定本身不僅僅是一紙結(jié)論性文書(shū)，其所涵蓋的信息內(nèi)涵異常豐富。形成行政認(rèn)定的外延材料十分寬泛，研究透行政認(rèn)定的內(nèi)容，會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的證據(jù)收集起到重要的基礎(chǔ)橋梁作用，甚至形成支撐整個(gè)案件的證據(jù)條塊。

四、行政認(rèn)定在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中的適用誤區(qū)

（一）過(guò)度依賴行政認(rèn)定結(jié)論

近年來(lái)，在辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)與行政執(zhí)法部門(mén)的聯(lián)系日趨緊密，辦案人員之間的合作更加頻繁默契，對(duì)同一違法犯罪行為的認(rèn)定容易達(dá)成共識(shí)。公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)在受理行政部門(mén)移交的案件后，有時(shí)易受慣性思維的影響，過(guò)度依賴于行政認(rèn)定結(jié)論，導(dǎo)致刑事案件證據(jù)出現(xiàn)瑕疵。這是因?yàn)?，行政?zhí)法部門(mén)作出行政認(rèn)定時(shí)所依據(jù)的法律和程序規(guī)定，與刑事案件所依據(jù)的法律和程序規(guī)定在總體原則上基本一致，但在具體操作上必然有所不同。

（二）過(guò)于輕視行政認(rèn)定結(jié)論

在具體司法實(shí)踐活動(dòng)中，部分辦案民警因?yàn)樾姓?zhí)法部門(mén)大量采用罰款的處罰手段而對(duì)行政認(rèn)定產(chǎn)生不信任，有時(shí)會(huì)過(guò)于輕視行政認(rèn)定結(jié)論。在刑法對(duì)“組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷罪”罪名作出明確規(guī)定之前，公安機(jī)關(guān)對(duì)傳銷行為一般以“非法經(jīng)營(yíng)罪”進(jìn)行刑事打擊，但很多基層工商部門(mén)對(duì)已經(jīng)達(dá)到刑事追訴標(biāo)準(zhǔn)的傳銷行為僅視為一般行政違法行為，通常在沒(méi)收骨干成員的非法所得并進(jìn)行罰款之后予以驅(qū)散。這種行政認(rèn)定與公安機(jī)關(guān)的辦案方向產(chǎn)生分歧，使民警在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪過(guò)程中對(duì)行政認(rèn)定的認(rèn)識(shí)產(chǎn)生弱化。

五、如何提升行政認(rèn)定在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中的法律地位

（一）保持行政認(rèn)定與刑事認(rèn)定的協(xié)調(diào)統(tǒng)一

行政執(zhí)法部門(mén)向公安機(jī)關(guān)移交案件的過(guò)程中，涉嫌犯罪的具體行為有著從行政違法性向刑事犯罪性過(guò)渡的雙重屬性，需要行政執(zhí)法部門(mén)和刑事司法機(jī)關(guān)對(duì)該行為分別作出行政認(rèn)定和刑事認(rèn)定。只有做到了行政認(rèn)定與刑事認(rèn)定的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以行政認(rèn)定為基礎(chǔ)，完善刑事打擊的證據(jù)鏈條，才能順利地完成刑事追訴活動(dòng)，確保在行政執(zhí)法和刑事打擊過(guò)程中不出現(xiàn)“以罰代刑”和“以刑代罰”等問(wèn)題，切實(shí)維護(hù)法律公正，打擊和遏制行政違法行為和刑事犯罪活動(dòng)，保護(hù)國(guó)家和集體財(cái)產(chǎn)、公民合法權(quán)益不受侵害。

（二）實(shí)現(xiàn)行政認(rèn)定證據(jù)的合法轉(zhuǎn)化

行政執(zhí)法部門(mén)在行政認(rèn)定的過(guò)程中，執(zhí)法的角度和所使用證據(jù)的來(lái)源，甚至是提?。ㄌ峁┤说纳矸莸纫蛩囟紱Q定了其所作出的行政認(rèn)定在移交給公安機(jī)關(guān)作為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪證據(jù)的地位的高低。因此，在行政認(rèn)定的基礎(chǔ)上，只有對(duì)相關(guān)證據(jù)合法地進(jìn)行轉(zhuǎn)化，不斷加以完善，使其達(dá)到刑事訴訟的程序要求，才能使行政認(rèn)定發(fā)揮應(yīng)有的證據(jù)支撐作用。

（三）建立健全公安機(jī)關(guān)與行政執(zhí)法部門(mén)的協(xié)作機(jī)制

經(jīng)偵部門(mén)自組建成立以來(lái)，就一直將協(xié)作機(jī)制的建設(shè)作為基礎(chǔ)工作的重要內(nèi)容。公安機(jī)關(guān)要與行政執(zhí)法部門(mén)建立經(jīng)常性的工作聯(lián)系和信息共享機(jī)制，通過(guò)聯(lián)席會(huì)議和聯(lián)絡(luò)員制度，密切協(xié)作配合關(guān)系。公安機(jī)關(guān)應(yīng)積極配合與支持行政執(zhí)法部門(mén)大力開(kāi)展整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的活動(dòng)，行政執(zhí)法部門(mén)在查處行政違法案件時(shí)發(fā)現(xiàn)可能涉嫌犯罪的，可讓公安機(jī)關(guān)適時(shí)提前介入案件的調(diào)查，引導(dǎo)其調(diào)查取證，共同解決執(zhí)法中存在的重大或者傾向性問(wèn)題，依法依據(jù)達(dá)成共識(shí)。只有這樣，行政執(zhí)法部門(mén)所作出的行政認(rèn)定才能不斷提高其作為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪證據(jù)的法律地位，成為公安機(jī)關(guān)在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪中不可或缺的重要證據(jù)之一。