BPO 結(jié)算方式在中國的應(yīng)用現(xiàn)狀及推廣途徑

許思琪（吉林外國語大學(xué)）

近幾年，隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，大數(shù)據(jù)主要特征的顯現(xiàn)。貿(mào)易市場交易方式中，使用賒銷方式進行國際貿(mào)易結(jié)算的現(xiàn)象是越來越多，這種情況大大的影響了一些業(yè)務(wù)的發(fā)展，比如，銀行跟單信用證業(yè)務(wù)。

為了緩解這種形式，全球的各個商業(yè)銀行經(jīng)過深度的思考與研究，創(chuàng)新了一種新的貿(mào)易金融交易方式——BPO。BPO 貿(mào)易結(jié)算方式可以說是一種極具創(chuàng)新，前所未有的交易電子化平臺，集合了賒銷貿(mào)易的便捷性以及信用證的安全性兩種具有極大優(yōu)勢的特性，從而達(dá)到可以促進銀行與企業(yè)之間合作更加有效率、方便、并降低其風(fēng)險程度的一種可以處理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的新方式。所以BPO 的創(chuàng)新在全球范圍內(nèi)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)是中具有重大應(yīng)用價值的。此前，全球上已經(jīng)有20 家以上的大型跨國企業(yè)，50 多家的商業(yè)銀行集團開始了對BPO 結(jié)算方式的使用，而且正在發(fā)展進行投入使用的金融機構(gòu)數(shù)量也在源源不斷的上漲。但我國即使身份是國際貿(mào)易的第一大國，但對于BPO 國際結(jié)算方式的投入使用卻是止步不前的，發(fā)展趨勢也較為緩慢。目前僅有中國銀行、中國交通銀行、中國民生銀行和中信銀行這4 家銀行算是正式投入使用了BPO 結(jié)算方式，但在實際的應(yīng)用過程中還是微乎其微的。

積極推廣這種新的結(jié)算方式，不僅僅是為了方便我國貿(mào)易企業(yè)融資的便利，更是為我國現(xiàn)在的和將來的商業(yè)銀行貿(mào)易供應(yīng)鏈提供更加完善的服務(wù)與發(fā)展空間。

■ 國際結(jié)算方式“BPO”的應(yīng)用現(xiàn)狀

BPO 結(jié)算方式是指買方商業(yè)銀行在貿(mào)易服務(wù)的結(jié)構(gòu)平臺上，通過與賣方商業(yè)銀行之間的貿(mào)易數(shù)據(jù)互相匹配的狀況下，面向賣方商業(yè)銀行所出予的不可撤銷付款承諾。BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的原理是，ICC 與SWIFT 之間的相互合作，并通過SWIFT 開發(fā)的貿(mào)易服務(wù)的設(shè)施，和雙方建立合作的URBPO 規(guī)則上，來構(gòu)建出的可以讓買家和賣家合作雙方的購銷數(shù)據(jù)去自動匹配的電子化交易平臺[1]，從而可以使交易快速安全的完成。

BPO 貿(mào)易結(jié)算方式在國際貿(mào)易市場上具有很大的存在價值，它能夠順應(yīng)國際貿(mào)易的交易形式。能夠結(jié)合賒銷的便利性、信用證的安全性以及供應(yīng)鏈服務(wù)的專業(yè)性為一體，為國際化貿(mào)易市場帶來全新的大數(shù)據(jù)變化。2010 年4 月，中國銀行是我國國內(nèi)的第一家在國際領(lǐng)域上投入使用BPO 結(jié)算方式的銀行，中國銀行和日本東京三菱銀行在以進出口貨物的特點作為一種分析基礎(chǔ)上，雙方同時都選擇了以BPO 的方式進行貿(mào)易結(jié)算。2014 年7 月，中信銀行成為了繼中國銀行后在國內(nèi)的第二家投入使用BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。

■BPO 國際結(jié)算方式在運用中現(xiàn)存的問題

（一）BPO 結(jié)算方式的相關(guān)法律法規(guī)不健全

能夠使BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的相關(guān)業(yè)務(wù)得到具有穩(wěn)定保障的發(fā)展，是要以一部完整的相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)章制度為基礎(chǔ)的。但目前來講，BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)在我國的投入使用量相對較少，行業(yè)發(fā)展的慢，在一些實操業(yè)務(wù)的過程中也沒有得到很多針對性的難題，所以很難進行全面的問題剖析。目前為止，用來規(guī)范BPO 國際結(jié)算的相關(guān)法律法規(guī)，算是比較權(quán)威性的只有來源于國際商會（ICC）所頒布的URBPO 規(guī)則，但URBPO 規(guī)則只能處理來源于商業(yè)銀行之間相互運用的一些規(guī)則，而在于BPO 結(jié)算方式下發(fā)生的各種法律上的紛爭問題想要及時完美處理并得到相關(guān)的解決辦法則是沒有辦法進行管理的。

（二）貿(mào)易數(shù)據(jù)的平臺對接效率低

商業(yè)銀行與企業(yè)間的平臺化操作，只能通過BPO 結(jié)算方式的TSU 系統(tǒng)的平臺上才能操作，然而我國國內(nèi)的一半以上的中資銀行的內(nèi)部操作系統(tǒng)與BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)的操作系統(tǒng)都難以實行有效的對接[2]。所以，商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)無法進行自動記賬的這種方式，同時大大影響了商業(yè)銀行對與國內(nèi)的BPO 業(yè)務(wù)的拓展。（三）BPO 結(jié)算方式的供應(yīng)鏈體系發(fā)展滯后

BPO 結(jié)算方式下，商業(yè)銀行會參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈里的各個部分，從一份合同的開始一直跟隨到交款結(jié)束，商業(yè)銀行可以掌握貨物的信息，物流狀況等，會了解全部的貿(mào)易周期，從而達(dá)到在各個部分環(huán)節(jié)中控制風(fēng)險，為每個環(huán)節(jié)中的客戶提供對應(yīng)的金融業(yè)務(wù)服務(wù)。在我國國內(nèi)，供應(yīng)鏈貿(mào)易金融的發(fā)展是相對靠后的，同時在也一定的程度上使BPO 結(jié)算方式的發(fā)展受到了一定的阻礙。BPO 結(jié)算方式的供應(yīng)鏈在相關(guān)一系列的服務(wù)不能跟上總體的趨向走勢，所以效率也一樣跟不上總體，也就導(dǎo)致了BPO 結(jié)算方式在我國國內(nèi)的應(yīng)用效率的低下。

（四）BPO 結(jié)算方式流程存在風(fēng)險

首先，商業(yè)銀行在買賣雙方提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)缺乏可以審核的基礎(chǔ)上，一旦有一方的數(shù)據(jù)不實或有意欺詐另一方，商業(yè)銀行被動接收的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)只能自行承擔(dān)風(fēng)險。其次，在交易的雙方之間構(gòu)成欺詐的成本是很低的，在信用證保障之下，買賣雙方進行的合作要考慮的成本有很多，相同情況下，使用BPO 結(jié)算方式數(shù)據(jù)的提供是近乎免費的，從而使很多不安全事件的發(fā)生。此外，在BPO 結(jié)算方式中，要是之匹配電子平臺的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，就沒有辦法掌握貨權(quán)單據(jù)，商業(yè)銀行只能要求買方在收到正本的提單已有提交對于業(yè)務(wù)副本的審核，而不需要商業(yè)銀行在正本的提單上進行背書，從而提高了商業(yè)銀行在提單審核上的難度，由于商業(yè)銀行對提單的來源，正本的狀況等一些實際情況無法核實，又大大增加了提單正本對于貿(mào)易背景發(fā)生的真實性的審查存在的后患。

■BPO 結(jié)算方式的推廣途徑

（一）為BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)搭配配套系統(tǒng)

商業(yè)銀行開展對BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)體系領(lǐng)域內(nèi)的開發(fā)，提高現(xiàn)有的業(yè)務(wù)水平，在此基礎(chǔ)上，大力開發(fā)BPO 周邊相關(guān)的衍生品，使SWIFT TSU 得到聯(lián)通，簡化TSU 的信息，使之于商業(yè)銀行的內(nèi)部操作頁面匹配，同時實行BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)于會計、信貸、監(jiān)管等融合，為滿足BPO 的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全等做準(zhǔn)備。守住以往的客戶，發(fā)展新的客戶，加大市場的競爭，占據(jù)金融市場的先機。在用以BPO 為基礎(chǔ)的同時，開發(fā)TSU 平臺的物流業(yè)務(wù)，彌補現(xiàn)有的信息缺陷。

（二）利用BPO 產(chǎn)品優(yōu)化金融供應(yīng)鏈

BPO 結(jié)算作為國際貿(mào)易融資的新方式，實現(xiàn)未來金融供應(yīng)鏈的發(fā)展需求。我國應(yīng)致力于金融供應(yīng)鏈周邊企業(yè)的市場需求，將BPO 的使用與企業(yè)運作系統(tǒng)和商業(yè)銀行的內(nèi)部系統(tǒng)聯(lián)合起來，通過物流，金融鏈的循環(huán)，在網(wǎng)絡(luò)平臺上實現(xiàn)金融信息化，自動化，將供應(yīng)鏈與金融的聯(lián)系變?yōu)榫o密相關(guān)，從訂單到之后的各個部分的環(huán)節(jié)中，形成相互配套的一體化。比如，在裝船前系統(tǒng)自動化的識別訂單信息，裝船后依據(jù)發(fā)票、面單等信息提供下列一系列的：發(fā)票融資、押匯、保理和福費廷業(yè)務(wù)等，以實現(xiàn)不同企業(yè)的各種金融方面要求，打造出適合BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)下的獨特金融供應(yīng)鏈的新市場。

（三）把控交易信用風(fēng)險

通常為了降低事件的發(fā)生，可選用的方式就是直接進行把控信用風(fēng)險。一般來說，買方的付款銀行所承受的風(fēng)險相對較大，所以需要提高對賣方以及賣方的收款銀行資信的關(guān)注。更加具體來說，就是需要把控企業(yè)資質(zhì)。那些對市場上的風(fēng)險發(fā)生，形成保護能力低的規(guī)模小的企業(yè)或者出口商，需要進行企業(yè)的資質(zhì)審查，再判斷能否辦理該業(yè)務(wù)。同時也要考慮賣方收款銀行的所在國所在地，綜合地理、政治因素，在有穩(wěn)定的政治條件保障下才能辦理BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)。同時，也要雙方簽訂相關(guān)的法律法規(guī)下，明確劃分雙方的責(zé)任，在一旦發(fā)生不利因素的情況下，雙方都能得到一定的賠償，保證自己利益，以降低辦理BPO 業(yè)務(wù)后產(chǎn)生的后患。

（四）保障BPO 支付方式的安全性，拓展市場范圍

商業(yè)銀行應(yīng)該加強BPO 支付方式的保障，將賒銷的貿(mào)易商業(yè)信用轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行信用，從而提供安全性高，且方便貿(mào)易發(fā)生的結(jié)算方式。商業(yè)銀行應(yīng)提高BPO 電子化平臺的形式，從而達(dá)到縮短業(yè)務(wù)處理流程和交易的周期，成功實現(xiàn)提前付款，減少買方風(fēng)險的目的，使如今面對的賒銷貿(mào)易方式跟往常的截然不同，使交易變得更加有保障。另外，我國中央銀行和銀監(jiān)會等部門，也應(yīng)出臺中國版的URBPO 規(guī)則，目的是為了更好地規(guī)范BPO 的支付工具，以防止結(jié)算風(fēng)險的發(fā)生。最后，我國的企業(yè)和商業(yè)銀行都應(yīng)重視BPO 支付方式的安全性，學(xué)會通過BPO 挖掘在金融市場的機遇，擴大BPO 在金融市場的運用率。

■ 結(jié)語

最后，隨著我國國際貿(mào)易事業(yè)的不斷擴大和發(fā)展，為了能夠順應(yīng)國際市場上的多元化貿(mào)易結(jié)算方式，我國應(yīng)不斷提高自身、完善自身，同時要大力發(fā)展BPO 貿(mào)易結(jié)算方式，使這種方式在中國發(fā)展的更加長遠(yuǎn)。推動BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的發(fā)展不是一朝一夕的事情，需要通過政府的幫助，市場的扶持以及我國企業(yè)的不斷探索求新。所以，我們務(wù)必腳踏實地的努力，實現(xiàn)我國對外貿(mào)易電子化程度的更遠(yuǎn)大目標(biāo)，使我們的國家在未來的國際業(yè)務(wù)中擁有更強大的實力。