破解支付機構(gòu)跨境外匯業(yè)務監(jiān)管難點

文/楊樺 編輯/吳夢晗

隨著我國人均收入水平的提高和消費需求的升級，跨境電商取得了快速發(fā)展，第三方支付跨境結(jié)算需求日益旺盛。在相關外匯管理政策的推進下，支付機構(gòu)跨境外匯交易的規(guī)模呈高速增長態(tài)勢；但隨之而來的是跨境外匯支付交易的真實性難以分辨、支付鏈條復雜等問題給監(jiān)管部門帶來的挑戰(zhàn)。

監(jiān)管難點

第一，交易真實性較難區(qū)分，隱含資金借道風險。跨境電子交易主要通過線上進行，而由于跨境物流數(shù)據(jù)零散易缺失，實踐中較難實現(xiàn)訂單、報關單和物流單據(jù)的完全匹配，因此缺乏核實跨境外匯支付交易真實性的有效手段。此外，試點業(yè)務項下個人結(jié)匯和購匯不納入年度總額管理，境內(nèi)個人可通過分拆多次購付，或虛報交易內(nèi)容等轉(zhuǎn)移跨境資金。不法分子可能假充商戶虛構(gòu)商品、交易和物流，進行洗錢、網(wǎng)絡炒匯、地下錢莊等違法活動。

第二，支付鏈條日趨復雜，資金、訂單難以追蹤。一方面，隨著個人買家對支付寶、微信支付等的使用粘度增加，造成個人買家使用人民幣購買和跨境電商平臺集中購付匯給境外商戶相互分離；另一方面，境內(nèi)支付機構(gòu)與境外知名商戶的合作談判難度較大，不得不借助境外支付機構(gòu)間接合作，導致收付匯業(yè)務可能涉及多家支付機構(gòu)，支付鏈條加長且趨于復雜，付匯人民幣資金來源更難追蹤，境外零售出口訂單只能輾轉(zhuǎn)獲取。

第三，支付競爭加劇，易誘發(fā)道德風險。支付機構(gòu)脫胎于互聯(lián)網(wǎng)技術企業(yè)，對風險的認識和理解、管理風險的手段和技術，以及合規(guī)意識都遠遠低于銀行等傳統(tǒng)風險業(yè)務經(jīng)營機構(gòu)。在寡頭壟斷的市場競爭格局下，中小試點機構(gòu)生存困難，可能誘發(fā)道德風險問題。2017年以來，在外匯管理部門開展的針對支付機構(gòu)的專項檢查中，發(fā)現(xiàn)并查處了多起外匯違規(guī)案件，違規(guī)類型包括虛構(gòu)貨物貿(mào)易背景跨境付匯、超范圍經(jīng)營、分拆逃避限額管理、轉(zhuǎn)移非法炒匯或賭球資金等。

第四，未獲境內(nèi)牌照的支付機構(gòu)跨境資金收付成為監(jiān)管的空白地帶。目前，一些國際支付機構(gòu)或僅在境外持牌的收款公司，在尚未取得牌照及相關資質(zhì)的情況下，通過變通方式進行跨境資金收付，交易規(guī)模較大且尚未納入官方數(shù)據(jù)統(tǒng)計，經(jīng)營合規(guī)性游離于監(jiān)管之外。例如，某境外支付機構(gòu)于 2017年3月至2018年7月期間，通過上海自貿(mào)區(qū)銀行NRA賬戶，利用NRA賬戶的結(jié)匯政策，實現(xiàn)結(jié)匯1112筆，金額達9.7億美元，并由銀行直接將結(jié)匯所得人民幣資金支付給境內(nèi)跨境電商賣家。此類操作一方面會造成統(tǒng)計數(shù)據(jù)失真，影響政策效果；另一方面，交易真實性不明且體量龐大，易引發(fā)系統(tǒng)性風險。

應對建議

一要加強對支付機構(gòu)跨境交易的監(jiān)測和檢查力度。針對支付機構(gòu)跨境交易筆數(shù)多、主體多、項目多、金額小等特點，應建立一套支付機構(gòu)跨境交易監(jiān)測指標體系，對超限額、超范圍收支等涉嫌程序性違規(guī)的異常線索及時預警；同時，加強對頻率高、波幅大、涉嫌分拆交易的監(jiān)測力度，有效識別異常交易主體，加大查處力度，防止異常資金借道流轉(zhuǎn)。

二要優(yōu)化支付機構(gòu)跨境交易監(jiān)管框架。其一，建立健全跨境支付機構(gòu)的準入和退出機制，激勵支付機構(gòu)提升合規(guī)經(jīng)營能力和風險控制水平，同時暫停尚未取得國內(nèi)監(jiān)管許可的支付跨境結(jié)算業(yè)務。其二，壓實銀行審核責任，要求銀行嚴格按照展業(yè)原則，審核支付機構(gòu)的主體資質(zhì)、業(yè)務范圍、交易真實性等。其三，完善可疑交易報送制度，利用部分支付機構(gòu)先進的風險測算模型和大數(shù)據(jù)平臺，對可疑交易進行實時監(jiān)測并及時報送相關情況。在監(jiān)管部門核實后，定期公布黑名單，通過雙向反饋和互動，促進跨境支付行業(yè)的良性發(fā)展。

三要積極探索構(gòu)建協(xié)同監(jiān)管模式。要加強外部聯(lián)動，協(xié)調(diào)相關部門采集網(wǎng)上交易訂單、物流等信息，共同推動跨境電子商務信息交互平臺的搭建，實現(xiàn)信息流、物流和資金流的數(shù)據(jù)共享，建立對交易環(huán)節(jié)可監(jiān)控、可追溯的全口徑監(jiān)測體系，督促落實交易真實性原則；同時，要強化內(nèi)部協(xié)作，統(tǒng)一本外幣政策，加強本外幣協(xié)調(diào)監(jiān)管，加大交易數(shù)據(jù)和可疑線索的分享力度，提升全面監(jiān)管的有效性。