銀行業(yè)經(jīng)營發(fā)展與風險防控研究

呂思锜

【摘要】我國的銀行以信用作為基礎，主要業(yè)務是借貸業(yè)務和業(yè)務結算，最大的特征是高風險。根據(jù)2015年修訂的最新《商業(yè)銀行法》，中國銀行最終將取消監(jiān)督存貸款之間的關系，加強銀行發(fā)行貸款的獨立性，并提高銀行的自主經(jīng)營權。一方面，這意味著銀行風險顯著增加。商業(yè)銀行作為一個經(jīng)營貨幣的行業(yè)，由于其業(yè)務性質(zhì)的特殊性，其自身會有特定風險。另一方面，商業(yè)銀行也可以稱為是有一種盈利風險的商業(yè)組織，利潤和風險就像硬幣的兩面，無法分割。因此，銀行的高收益意味著它將面臨著高風險。自從我國加入世界貿(mào)易組織后，金融市場全面開放，在華外資銀行數(shù)量增加，國內(nèi)銀行面臨巨大的外部競爭壓力。2018年，全球經(jīng)濟的發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展環(huán)境呈現(xiàn)總體穩(wěn)定的狀態(tài)，區(qū)域風險不斷增加。隨著全球金融業(yè)持續(xù)增長，增長方式也越來越多樣化。鑒于全球金融業(yè)，風險正在不斷上升，應注意全球貿(mào)易戰(zhàn)和新的經(jīng)濟風險。我國銀行業(yè)正在加快對外開放的進程，新政策主要包括放寬對外資所有權的限制，并促進業(yè)務審批程序等。新政策的逐步實施將促進外國銀行在中國的發(fā)展和在中國的業(yè)務擴展，并使中國銀行業(yè)的競爭環(huán)境進一步復雜化。

【關鍵詞】銀行;經(jīng)營風險;防范對策

自20世紀末以來，隨著經(jīng)濟的全球化、一體化和勞動經(jīng)濟部門的鞏固和深化，國際銀行業(yè)的運作已趨向于決定性發(fā)展趨勢，國內(nèi)一些主要的經(jīng)濟體的銀行業(yè)已經(jīng)發(fā)展帶了混業(yè)的運營階段。相反，因為發(fā)展階段的獨特性，我國的金融體系在2003年為創(chuàng)建了一個單獨的運營和監(jiān)管體系。而隨著最近銀行體系的放松管制和金融變革的加速，我國的銀行業(yè)正在執(zhí)行一定程度上的混業(yè)經(jīng)營的變遷過程。但是，由于缺乏政府監(jiān)管，銀行部門職能和個人監(jiān)管體系之間存在很大的內(nèi)部沖突，政府從混合行業(yè)的角度來對銀行業(yè)進行改革是必要的。在管理銀行的過程中，業(yè)務發(fā)展和風險規(guī)避是影響銀行業(yè)務的關鍵問題。許多銀行管理者認為，業(yè)務發(fā)展和風險防范是無法完全控制的對抗，這增加了風險，進行風險規(guī)避也不可避免地對銀行的業(yè)務發(fā)展構成了威脅。實際上，業(yè)務發(fā)展和風險防范的目的是促進銀行的持續(xù)增長。兩者實質(zhì)上屬于同一個事物的兩個不同的方面，有一致的。為了正確說明業(yè)務發(fā)展和風險防范的需求，我們首先需要對銀行發(fā)展與風險防范之間的關系有正確的認識。

1銀行業(yè)經(jīng)營發(fā)展分析

多年來，我國金融業(yè)一直利用整體經(jīng)濟增長周期來實現(xiàn)全球化的快速增長和改善。我國的宏觀經(jīng)濟以年均10%的速度增長，并且在許多方面都取得了良好的進展，使其成為銀行業(yè)最快的催化劑。從2001年到2010年，我國的整體經(jīng)濟增長了3.63倍，而銀行業(yè)的份額增長了5倍多，從15.73億元增加到了95.3億元。在這種背景下，我國銀行業(yè)的快速發(fā)展離不開嚴峻的制度變革。自1998年以來，我國金融業(yè)開始著手研究改革措施，其主要目的是重組上市，以試圖克服在我國建立金融業(yè)和建立現(xiàn)代銀行業(yè)的困難，并促進發(fā)展。 截至2003年，金融部門改革逐漸消退，并為銀行部門的快速穩(wěn)定增長奠定了基礎。到目前為止，系統(tǒng)的更改是影響金融部門未來發(fā)展和時間要求的影響研究和改進的重要變量。除了這些重大的制度變遷外，自世紀之交以來新的宏觀經(jīng)濟周期現(xiàn)在也是我國銀行業(yè)快速增長的主要原因。同時，我國的宏觀經(jīng)濟正在進入新的繁榮周期。這段時間保證了在20年的經(jīng)濟增長以及改善和積累的基礎上，對宏觀經(jīng)濟的“軟著陸”和“硬著陸”的國內(nèi)管理有豐富的經(jīng)驗。

2008年，金融危機始于美國，繼而席卷全球，危及到了我國。此外，某些國家和地區(qū)的金融運作速度正在提高，且全球經(jīng)濟和金融功能正在發(fā)生重大變化。在這些前提下，我國推出了一攬子前所未有的財政和經(jīng)濟刺激計劃，以減輕危機帶來的影響。這段危機僅持續(xù)了三年，但已開始對國內(nèi)金融職能，特別是金融機構產(chǎn)生了重大影響。隨著金融業(yè)開始發(fā)展關鍵創(chuàng)新節(jié)點，金融業(yè)許多方面都面臨了嚴重的危機。

根據(jù)國際金融協(xié)會（IIF）的數(shù)據(jù)，2017年中國銀行業(yè)在63個國家和地區(qū)擁有1，350個分支機構，截止2010年，中國跨境融資的最高限額為6300億美元，較2010年增長將近5倍。美國，日本和歐洲的國家銀行的跨境貸款增加了13%、35%和5%。我國的跨境貸款占占GDP的5%，低于美國（12%）、歐洲（14%）、日本（25%）和英國（80%）水平，但是我國的上升趨勢相對穩(wěn)定。 2017年，我國四大銀行的國際貿(mào)易繼續(xù)增長。首先，對外貿(mào)易增長逐漸放緩。海外資產(chǎn)增長了8%，比2016年的增長速度減緩了5%，營業(yè)利潤增長11%，增長速度比2016年減緩了14%，稅前利潤下降了3%，增速下降至34%。其次，境外資產(chǎn)的貢獻是穩(wěn)定的，對集團的貢獻增加。 2017年四大銀行的海外資產(chǎn)平均占集團的11.8%，與2016年的占比一樣，最近幾年一直在11%至12%之間變化。第三，區(qū)域分布更加平衡。最近，在歐洲和美國上市的四家主要銀行布局已大大擴展，區(qū)域性的布局也逐漸平衡。同時，“一帶一路”中所包括的國家也是區(qū)域布局的重要領域[1]。

2銀行經(jīng)營風險

2.1風險評級風險

當前的風險管理系統(tǒng)中，銀行的風險管理系統(tǒng)主要由三個機構組成：董事會、風險管理委員會和信貸部門。這三個組織共同進行關鍵分支機構的集成分支機構管理。其中，相應的風險和治理政策支行由總行統(tǒng)一制定實行，支行以總行為準，建立資產(chǎn)保全部門，催收、處治或訴訟出現(xiàn)等我不良資產(chǎn)，降低風險帶來的巨大損失?？偛渴谟栊庞妙~度的主要目的是接受總部對地區(qū)的評級和授權。如果超出了法規(guī)的限制，則必須將其報告給總部以供批準。至于信用評級系統(tǒng)，需要實行雙人制度，也就是有審貸調(diào)查人和信貸調(diào)查人必須進行平行調(diào)查，以加強信用風險管理。但是，信用風險評估仍然取決于客戶的信用等級，信用風險評估政策是我國銀行信用風險管理的基礎。如果信譽存在誤差，這對貸款的回收將產(chǎn)生巨大影響，大大增加了風險。

2.2銀行的產(chǎn)品風險

利率市場化使得銀行產(chǎn)品的變化成為了一種發(fā)展趨勢。隨著近年來的不斷更新，我國銀行也在不斷創(chuàng)新自己的產(chǎn)品，包括供應商融資、簡易便捷貸款、循環(huán)貸款、移動資產(chǎn)貸款和企業(yè)法人按揭等產(chǎn)品，這些新產(chǎn)品充分反映了銀行的無限創(chuàng)造力，可以充分滿足市場需求。但是，當這些計劃開始時，就已經(jīng)有了很多風險。

2.3利率及匯率管理風險

在市場宏觀環(huán)境方面，2015年人民銀行將利率降準了5次降息了5次，這些加快了市場利率的轉(zhuǎn)換過程，并使銀行能夠同時利用資金和資源。同時，銀行控制利率的能力無法跟進利率不確定性變化速度。其中利率敏感性資產(chǎn)和負債在當前結構上不同。隨著現(xiàn)代金融的發(fā)展，各種產(chǎn)品的時間限制變得很復雜，并且時間框架結構變得難以管控。另一方面，自2015年8月11日進行股份制改革以來，人民幣不斷在外匯市場變化，承擔銀行風險的成本顯著增加。風險管理的重點是調(diào)查研究匯率變化，并積極重組外匯和債務結構。當前的銀行風范和匯率風險控制基本上是通過員工的定性分析得到，定量的分析不足，沒辦法及時反應市場的變化，缺乏有效識別市場變化和風險的相關模型[2]。

2.4操作風險

例如，工人沒有按照規(guī)章制度進行工作，或者管理人員為了個人利益而違反操作原則等。很多風險都是因為人的操作發(fā)生的，特別是，由于銀行員工的高度流動性和新員工對公司業(yè)務操作流程和運營準則并不了解，因此它們的操作錯誤率很高。其中，在一些銀行中有客戶和銀行經(jīng)理聯(lián)合起來。例如，選擇客戶時，需要根據(jù)客戶的信用記錄、就業(yè)情況、支付能力、所處行業(yè)、家庭住址、婚姻狀況、年齡范圍和其他方面進行調(diào)查和解釋。選擇高質(zhì)量的客戶和具有良好信用記錄、豐富的業(yè)務經(jīng)驗的35-45歲的客戶，但客戶經(jīng)理通常會為了完成業(yè)績，跟客戶聯(lián)合，填報虛假的信息，騙取貸款，完成自己的任務[3]。

3基于銀行經(jīng)營風險的防范對策

3.1人才培養(yǎng)與風險意識并行

現(xiàn)代銀行的特點是高風險、高科技和高人力資本。人力資本高的主要原因是人，人是整體風險管理中最重要的部分，政策的設計和實施取決于每個人。因此，為了加強團隊建設風險管理，需要加強人才在業(yè)務風險管理方面的培訓。在民生銀行南昌分行管理活動中，需要執(zhí)行以下操作：第一，組建高水平的專業(yè)管理團隊。甄選和培訓風險管理人員，從競爭性的薪酬系統(tǒng)吸引高素質(zhì)的風險管理專業(yè)人員，提高風險管理人員的意識和共享度，以及招聘或培訓有多年從業(yè)經(jīng)驗的可靠人才，組建專業(yè)和高質(zhì)量的風險管理團隊。第二，加強培訓，以不斷提高和增強員工風險管理知識。第三，加強與國內(nèi)外同行的交流，學習成功的開放思想。尤其應重點關注民生銀行內(nèi)外資銀行的專家組。因為國內(nèi)銀行和高級國際銀行之間的團隊管理不同，以至于缺乏在風險管理方面的專業(yè)知識，因而無法將其聘用于關鍵職位。此外，有必要加強人才儲備，同時要確保人才儲備的質(zhì)量，通過高素質(zhì)人才團隊滿足風險管理流程人才需求。例如，可以模擬國外風險管理系統(tǒng)的改革。銀行南昌分行目前正在完善風險管理體系，該系統(tǒng)的改進是實施各種風險管理系統(tǒng)的重要組成部分。這是有機的部分，需要完善風險經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的配置比例。風險管理要求風險管理部門的負責人在各個業(yè)務部門實施開放的嵌入式管理系統(tǒng)。風險管理人員的職責主要是在有各種業(yè)務風險時識別風險，并確保對其進行嚴格管理。風險管理的職責為選擇風險管理設定了高標準，風險管理經(jīng)理需要有豐富的經(jīng)驗和合格的風險管理，以及專業(yè)知識、風險識別和風險衡量專業(yè)知識等。需要負責全面的風險監(jiān)控，并能夠隨時應對各種危機。實際上，已經(jīng)推出了“雙重簽名”身份驗證系統(tǒng)，由銀行經(jīng)理和風險經(jīng)理共同批準才能進行下一步的系統(tǒng)。

3.2加強客戶身份識別系統(tǒng)建設

3.2.1認真遵守聯(lián)網(wǎng)核查制度

處理一些掛失、解掛的特殊業(yè)務時，要根據(jù)相關法律、法規(guī)或規(guī)章制度進行身份核實工作。如果互聯(lián)網(wǎng)上的驗證不一致，則客戶可以提供其他有效文件，例如護照、戶口本和駕駛證等有效證件。如果進一步驗證了客戶的身份，則銀行的運營商必須復制客戶的原始證件，以幫助客戶完成他們需要處理的業(yè)務。

3.2.2嚴格審核客戶證件

客戶必須提供有效的身份證明，代理商必須提供有效的身份證明。如果丟失了身份證件，則需要提供戶口簿或去警察局辦理經(jīng)過認證的身份證明文件，嚴格按照規(guī)章制度辦理業(yè)務。同時，需要確保系統(tǒng)信息和客戶提供的文檔是統(tǒng)一的，確認至少2項個人信息。檢查真實的客戶信息，例如開設賬戶、付款類型、金額、賬號、電話號碼、家庭住址和身份證號碼等。

3.2.3謹慎代辦無簽約代發(fā)和批扣業(yè)務

批量代發(fā)機構必須在項目上簽名。如果是臨時一次性的批量代發(fā)，或是，地方當局明確可以不簽署合同來管理的批量代發(fā)業(yè)務，可以經(jīng)分支機構經(jīng)理審批之后處理工作，一定要避免出現(xiàn)沒有代發(fā)工資協(xié)議而長期代發(fā)工資的情形。

3.3嚴格控制授信風險流程

做好貸款前的篩選。例如，小型企業(yè)專注于現(xiàn)代服務、零售、醫(yī)療設備、食品和飲料、住房和其他大眾消費、環(huán)境保護、教育和其他行業(yè)，同時，要注意客戶的選擇。在諸如基礎建筑材料、建筑和煤炭等敏感行業(yè)中，必須謹慎采取措施，以減輕庫存信貸壓力。在大批量制造行業(yè)（含紡織服裝制造行業(yè)）、鋼鐵業(yè)和谷物業(yè)中，需要嚴肅落實壓降退出。在貸款中期批準階段，要做好抵押擔保工作。例如小微企業(yè)的情況，首先，如果客戶自身條件沒有優(yōu)勢（例如自身沒有抵押貸款和共同基金，或者配偶沒有抵押），那么房地產(chǎn)或抵押貸款余額很小，房地產(chǎn)或其他銀行應首先要進行抵押擔保。第二，主要接受高品質(zhì)和處于戰(zhàn)略位置的房屋，也可以包括辦公樓或供自己使用或低收入的辦公室等，對于高價或者面積大的房屋、別墅、酒店式公寓、地理位置不好的房屋產(chǎn)業(yè)，不涉及工廠建筑。第三，不包括被動商業(yè)房地產(chǎn)（辦公樓、商店）和專有房地產(chǎn)抵押。最后，遵循說明手冊。以一個簡單的公司貸款示例。一方面，首先要注意不要違反債務投資政策，更改公司債券的用途。其次，嚴禁公司未經(jīng)同意就提供大量現(xiàn)金，造成銀行在業(yè)務流動性承擔較多風險中的后果。另一方面，要注意信譽風險。首先，在業(yè)務方面，有必要定期檢查貸方公司的財務報表，以防止在償還貸款時無法償還的情況。其次，要關注抵押品貸款時抵押清算階段的監(jiān)管。除風險管理外，客戶監(jiān)管還應定期訪問貸方，以預防和控制動態(tài)風險。