港口企業(yè)集團可持續(xù)成長效率評價

黃鎮(zhèn)洲

（遼寧港口集團有限公司， 遼寧 大連 116006）

引言

港口是綜合交通運輸樞紐，也是經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略資源和重要支撐。黨的十八大以來，習總書記多次指出港口要服務(wù)于“一帶一路”建設(shè)，并強調(diào)港口對于經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，提出“努力打造世界一流智慧港口和綠色港口”的期望。2019 年11月13 日，交通運輸部等部門聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于建設(shè)世界一流港口的指導意見》，該意見明確指出要“降本增效”，提升“規(guī)?；健?。隨著改革開放步伐的推進，國際聯(lián)系日益緊密，港口在國際貿(mào)易中的作用日益凸顯，但是港口企業(yè)集團存在的資源浪費和高成本的弊端日益顯現(xiàn)，高成本低效率的現(xiàn)象嚴重威脅著港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長。港口企業(yè)集團可持續(xù)成長效率代表著企業(yè)的生命活力，是企業(yè)集團生存能力、競爭能力和環(huán)境適應能力的綜合體現(xiàn)，反映了企業(yè)集團各子系統(tǒng)（要素）之間、企業(yè)集團系統(tǒng)與外部環(huán)境之間在發(fā)展過程中彼此和諧一致、協(xié)同作用的程度。在新經(jīng)濟下，國內(nèi)港口與世界先進港口間的差距較為明顯，而且國際、國內(nèi)競爭日益激烈，沒有可持續(xù)成長能力的港口企業(yè)即使現(xiàn)在有較好的發(fā)展，但終究是曇花一現(xiàn)，因此對國內(nèi)港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率進行評價和分析至關(guān)重要。

目前，對港口企業(yè)集團可持續(xù)成長效率的研究較少，已有的文獻大多圍繞企業(yè)的可持續(xù)成長展開，評價公司可持續(xù)成長的方法主要有以下三種：一是僅使用單項財務(wù)指標判斷公司是否能可持續(xù)發(fā)展（韓靜，2014）[2]；二是使用綜合評價指標對公司的可持續(xù)成長進行分析（尹子民和孫暉，2019）[6]；三是通過層次分析法確定影響企業(yè)可持續(xù)成長的關(guān)鍵因素，從而對企業(yè)可持續(xù)成長進行評價（汪金蓮和耿玉德，2019）[5]。不同于以往的研究，本文結(jié)合有關(guān)港口企業(yè)集團成長性評價的文獻，選取適當?shù)耐度氘a(chǎn)出指標，以DEA 方法為基礎(chǔ)，從綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率三個方面對2016～2018年12 家上市港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率進行評價，分析各港口集團實現(xiàn)可持續(xù)增長所需關(guān)注的重點。

一、模型和方法

（一） DEA 方法

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（Data Envelopment Analysis,DEA）是一種常用的評估效率的方法，是基于投入產(chǎn)出的角度對決策單元（DMU）進行相對有效性評價的非參數(shù)研究方法，其基本思想起源于Farrell 對生產(chǎn)率的研究，主要是對多輸入、多輸出的決策單元進行評價，不僅可以用來評估投入產(chǎn)出效率，還可以對效率低下的情況提供反饋信息，便于集團采取進一步完善措施，并且無須考慮量綱問題。港口企業(yè)集團是以一個或多個港口為主體，整合其他企業(yè)資源形成的復雜巨型系統(tǒng)，因此對港口企業(yè)集團可持續(xù)成長效率的研究適合采用DEA 方法。本文認為，企業(yè)可持續(xù)成長的重點在于從企業(yè)財務(wù)績效的角度研究港口企業(yè)集團如何發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的問題以實現(xiàn)可持續(xù)成長。

（二） 模型介紹

目前，DEA 模型較多，主要包括CCR模型、BCC 模型、ST 模型等，其中最基礎(chǔ)的是CCR 模型和BCC 模型，也是文獻中使用頻率最高的兩種模型。本文也將采用這兩種模型對港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率進行評價。

首先，假設(shè)有n 個決策單元（DMU），每個決策單元都有m 種輸入和s 種輸出，分別用輸入Xj和輸出Yj表示企業(yè)集團可持續(xù)成長系統(tǒng)中第j個決策單元的輸入向量和輸出向量。

1. CCR 模型

CCR 模型是首個DEA 模型，該模型在規(guī)模收益不變的情況下適用，具體模型如下：

二、實證研究

（一）指標選取

DEA 模型是從投入和產(chǎn)出的角度對效率進行評價，投入產(chǎn)出要素的選取十分關(guān)鍵。國內(nèi)現(xiàn)有學者采用DEA 方法對港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率進行評價。因此本文借鑒已有的文獻選擇具有代表性的投入產(chǎn)出指標。在投入指標的選取上，投入變量為人力成本、固定資產(chǎn)和員工人數(shù)。其中人力成本反映港口企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中投入的智力資本，是所耗費人力資源的價值體現(xiàn)。固定資產(chǎn)反映基礎(chǔ)設(shè)施的資本投入，是企業(yè)進行正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的前提。員工人數(shù)反映的是勞動力投入，是港口企業(yè)運營的基礎(chǔ)(劉丹，2017；馮烽，2017)[4][1]。產(chǎn)出指標包括港口實現(xiàn)的吞吐量和凈利潤兩方面（馮烽，2017）[1]，具體的投入產(chǎn)出效率評價指標如下。

表1 投入產(chǎn)出指標定義

（二）樣本選取和數(shù)據(jù)來源

本文選取2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團為研究對象，樣本數(shù)據(jù)來自上市公司的年報和《中國港口統(tǒng)計年鑒》，經(jīng)過分析整理得到，計算港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率，包括綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率。

（三）DEA 評價與結(jié)果分析

運用DEPA2.1 軟件上述兩種模型對數(shù)據(jù)進行計算，得到2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團的綜合技術(shù)效率、純技術(shù)效率及規(guī)模效率及其排名，具體分析如下。

1.綜合技術(shù)效率分析

綜合效率又稱為技術(shù)效率，表示在當前經(jīng)濟技術(shù)條件下港口企業(yè)集團的最大產(chǎn)出值。綜合效率值小于1，表示綜合效率無效，即該港口企業(yè)集團還沒有達到現(xiàn)有條件水平下的最大產(chǎn)出，投入和產(chǎn)出還未達到最優(yōu)配置。其綜合效率值越大，可持續(xù)成長效率越高。當該值達到1 時，港口集團已達到現(xiàn)有條件下的最大產(chǎn)出。見表2。

表2 2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團 可持續(xù)成長綜合技術(shù)效率

表2 反 映 了2016 ～2018 年12 家 港口企業(yè)集團可持續(xù)成長綜合技術(shù)效率，從2016 ～2018 年三年間，港口企業(yè)集團可持續(xù)發(fā)展的綜合效率為0.926，其中有3 家港口集團的DEA 總體有效，分別是上港集團、廈門港務(wù)集團和唐山港集團，既包括技術(shù)有效又包括規(guī)模有效，表明這3個港口企業(yè)集團的資源達到了最優(yōu)配置。綜合技術(shù)效率的平均值穩(wěn)步上升，說明行業(yè)整體的投入產(chǎn)出效率有所提升，但是總體上看連續(xù)三年DEA 有效的港口企業(yè)集團不多，不少企業(yè)都在技術(shù)或者規(guī)模上存在問題，導致資產(chǎn)配置不是處于最佳狀態(tài)，阻礙了集團可持續(xù)成長效率的提升。其中，大連港集團的綜合技術(shù)效率最低，表明在同行業(yè)中存在嚴重的投入冗余或者產(chǎn)出不足的情況。

2.純技術(shù)效率分析

純技術(shù)效率反映的是在不考慮規(guī)模效應的情況下，管理和技術(shù)等投入因素分析在不考慮規(guī)模效率的前提下，分析投入資源提供相應產(chǎn)出的能力，可以通過改進技術(shù)手段或管理方式，用來提高可持續(xù)成長效率（霍宏敏，2020）[3]。見表3。

表3 2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團 可持續(xù)成長純技術(shù)效率

表3 反映了2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團可持續(xù)成長純技術(shù)效率，可以發(fā)現(xiàn)，三年間達到純技術(shù)有效的港口集團年均6 個，純技術(shù)效率的平均值為0.945，純技術(shù)效率的平均值也在穩(wěn)步上升，這表明港口集團的資源投入利用率在過去三年間有較大提高，在技術(shù)效率上具有可持續(xù)性，管理手段也更多樣化，但是除了DEA 有效的港口集團之外的其他港口集團離最大產(chǎn)出還相差甚遠，反映出港口行業(yè)內(nèi)企業(yè)間的技術(shù)和管理水平差異較大，集團成本費用較高，投入資源還未充分轉(zhuǎn)化為有效產(chǎn)出，阻礙了港口集團可持續(xù)成長效率的提升，尤其是連云港港口集團、寧波港集團、日照港集團和大連港集團，純技術(shù)效率相對較低，要想獲得最大產(chǎn)出，還需在技術(shù)上取得突破，同時要創(chuàng)新管理方式以適應變化的內(nèi)部環(huán)境，從投入端解決效率低下的問題。

3.規(guī)模效率分析

規(guī)模效率是分析決策主要體現(xiàn)在現(xiàn)有技術(shù)和生產(chǎn)力水平下，現(xiàn)有規(guī)模與最有生產(chǎn)規(guī)模下的投入產(chǎn)出差距，投入是否充分轉(zhuǎn)化為產(chǎn)出，獲利是否已經(jīng)達到了最大。見表4。

表4 列示了2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團可持續(xù)成長規(guī)模效率，這三年中港口企業(yè)集團可持續(xù)成長規(guī)模有效的有6 個，分別是上港集團、廈門港務(wù)集團、唐山港集團、北部灣港集團和青島港集團，且其規(guī)模報酬保持不變，表明這5 個港口企業(yè)集團已經(jīng)達到了最佳規(guī)模收益點，投入已充分轉(zhuǎn)化。其余6 家港口企業(yè)集團均屬于規(guī)模無效。其中日照港集團和大連港集團均經(jīng)歷了由規(guī)模遞減階段向規(guī)模遞增階段的轉(zhuǎn)變，企業(yè)盲目縮小規(guī)模，減少投資后又不能滿足實際運營需要，又增大投入重新擴張規(guī)模，至今仍未調(diào)整至最佳規(guī)模。2017年連云港港口集團也通過擴大規(guī)模和成本控制取得了規(guī)模收益，使得企業(yè)在2018 年達到了DEA 有效。從縱向上看，2017 年規(guī)模效率最低，經(jīng)調(diào)整后，2018 年規(guī)模效率達到0.994；從整體上看，港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長規(guī)模效率較高，達到了0.994，并且大部分港口集團處于規(guī)模報酬不變和規(guī)模報酬遞增階段，說明港口行業(yè)的服務(wù)需求逐漸增多，需要更大的投入規(guī)模才能達到最優(yōu)的成長效率，以實現(xiàn)企業(yè)集團的可持續(xù)發(fā)展。

表4 2016 ～2018 年12 家港口企業(yè)集團 可持續(xù)成長規(guī)模效率

三、結(jié)論及建議

本文通過建立DEA 模型，對港口企業(yè)集團投入產(chǎn)出的技術(shù)、規(guī)模和綜合有效性進行了詳細的計算和分析，發(fā)現(xiàn)：第一，雖然部分港口集團的吞吐量排名位于前列，但是技術(shù)效率和規(guī)模效率并未達到最佳，企業(yè)仍可以從投入端和資源轉(zhuǎn)化的角度尋求改進；第二，港口行業(yè)的技術(shù)水平懸殊較大，這是導致綜合有效性缺失的主要原因；第三，港口企業(yè)集團的規(guī)模效率整體較高，證實了港口以集團形式存在確實會帶來規(guī)模效應，促進企業(yè)的可持續(xù)成長，但是各集團間的差異也較大。針對以上問題，為提高港口企業(yè)集團的可持續(xù)成長效率，本文提出以下建議：

第一，優(yōu)化資源配置，提高投入資源的利用率。港口行業(yè)普遍存在的一個共性問題，同一區(qū)域同質(zhì)化建設(shè)，港口企業(yè)可能盲目擴大投資規(guī)模造成資源浪費，同時投資過度也會使港口企業(yè)背負沉重的資金成本，進而影響港口效率。合理控制投資規(guī)模、合理進行資源配置可以解決部分公司投入過量的問題，還可以引導企業(yè)將資源投入到其他資源不足的子公司，從而實現(xiàn)整體有效。所以資源配置對于港口企業(yè)集團是一項重要工作，更有助于集團整體實現(xiàn)高效成長。2017 年，招商局集團以市場化方式主導遼寧省港口整合，2019 年1 月4 日，遼寧港口集團掛牌成立，標志著遼寧沿海港口經(jīng)營主體一體化，成立元年實現(xiàn)扭虧為盈，此舉從根本上解決了區(qū)域性同質(zhì)化競爭的問題，對其他區(qū)域優(yōu)化資源配置具有一定借鑒意義。

第二，增加研發(fā)投入，加快智能化系統(tǒng)建設(shè)。信息技術(shù)的使用將有效提高技術(shù)效率以及服務(wù)效率。技術(shù)障礙是阻礙港口企業(yè)集團可持續(xù)成長的重要因素，在新經(jīng)濟、新趨勢下，加強信息基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)將有助于提高企業(yè)的核心競爭力，提高港口企業(yè)集團運輸和管理水平，同時加速資源轉(zhuǎn)化，從而促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

第三，提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，降低人力成本。人力資源是影響企業(yè)可持續(xù)成長的重要因素，企業(yè)應當降低人力成本，全面提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，例如，引入高學歷人才，采用合適的政策積極鼓勵員工，培養(yǎng)員工的競爭意識，全面提升員工能力。將人力成本用于員工培養(yǎng)方面，而不是盲目擴大員工規(guī)模，達到精簡機構(gòu)規(guī)模的目的；另一方面，為適應信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)需要培養(yǎng)擁有專業(yè)技能的人才。

對于研究的展望，結(jié)合港口對于沿海城市產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟和貿(mào)易發(fā)展的重要性，以及愈發(fā)明顯的港城相互融合的發(fā)展趨勢，下一步擬對各港口按照港口群劃分，結(jié)合地域特征對港口效率進一步進行細化分析，旨在于借助模型更好的分析渤海灣港口群、長三角和珠三角等港口群的差異特征，進而取長補短。