商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理探討

劉鐵正

[摘 要]政府出臺優(yōu)惠政策來支持企業(yè)更好更快發(fā)展，但是機遇與挑戰(zhàn)往往是同時存在的，企業(yè)在迎來良好的融資機遇的同時，也出現(xiàn)了融資問題。針對這種情況，商業(yè)銀行推出供應鏈這種融資產(chǎn)品，將其優(yōu)勢發(fā)揮出來，促使商業(yè)資本快速運用企業(yè)當中，使得企業(yè)融資難的問題得以解決，而且商業(yè)銀行從中獲得一定的利潤，由此實現(xiàn)了銀行和企業(yè)的雙贏。文章著重于研究商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理措施。

[關鍵詞]商業(yè)銀行;供應鏈;金融風險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.27.164

供應鏈作為一種金融工具，將商業(yè)銀行與企業(yè)之間建立密切關聯(lián)性。商業(yè)銀行的金融服務融入到企業(yè)生產(chǎn)鏈的每個環(huán)節(jié)中，做到了服務具有針對性，使得企業(yè)改革節(jié)點都能夠平穩(wěn)過渡，生產(chǎn)鏈穩(wěn)定運行。企業(yè)在享受這個金融工具的時候，也會向商業(yè)銀行繳納使用費，由此兩者實現(xiàn)了互利共贏。但是，供應鏈在發(fā)揮優(yōu)勢的同時，也會存在風險，需要采取有效的措施予以控制，避免由于風險問題導致經(jīng)濟損失。

1 商業(yè)銀行供應鏈金融風險的幾種類型

1.1 供應鏈金融的自身風險

供應鏈金融體系中，企業(yè)本身是相對完整的系統(tǒng)，由各個小分支企業(yè)構成，當企業(yè)系統(tǒng)中的小分支企業(yè)在運營過程中出現(xiàn)問題的時候，必然會影響到供應鏈中的其他企業(yè)。企業(yè)中的風險源非常多，而且復雜，種類繁多，除了企業(yè)自身的非系統(tǒng)性風險之外，外部環(huán)境因素的影響也會對企業(yè)造成一定的威脅，使得企業(yè)的生存艱難，發(fā)展的步伐遲緩。[1] 這些風險是客觀存在的，不會因為主觀意志而發(fā)生轉移。

1.2 供應鏈金融的操作風險

供應鏈金融在操作過程中會存在一定的風險，主要是由于商業(yè)銀行系統(tǒng)運行中會存在技術漏洞或者存在系統(tǒng)缺陷，員工在操作中沒有用正確的方式，或者相關因素的影響導致商業(yè)銀行運行中產(chǎn)生重大的經(jīng)濟損失。這些風險因素的出現(xiàn)，都會對供應鏈金融造成不同程度的影響。[2] 比如，商業(yè)銀行資產(chǎn)是存在特殊性的，這就需要商業(yè)銀行對于各項信息要實時更新。如果商業(yè)銀行對于信息的更新不及時，或者恰好處于系統(tǒng)補丁更新的時候，或者供應鏈企業(yè)質押資產(chǎn)信息沒有及時更新，金融結構發(fā)生變化，商業(yè)銀行對于相關的動態(tài)信息沒有及時采集，就會導致供應鏈操作過程中存在風險。供應鏈金融業(yè)務需要系統(tǒng)化操作，按照科學規(guī)范進行，否則，就會導致風險問題。商業(yè)銀行針對操作沒有運行風險預警機制，也會有操作風險產(chǎn)生。

1.3 供應鏈金融的信用風險

與大型企業(yè)比較，中小企業(yè)一般成長期短一些，資本結構比較單一，而且處于不穩(wěn)定狀態(tài)。因此，中小企業(yè)信用普遍不高，這是導致中小企業(yè)融資困難的主要原因。供應鏈金融對于信用度要求很高，并將此作為信用擔保，主要依靠供應鏈核心企業(yè)良好的信用為供應鏈的信用提供保證。[3] 因此，隨著社會主義市場經(jīng)濟多元化發(fā)展，以及各種政府優(yōu)惠政策的出臺，中小企業(yè)迎來了融資機遇，同時挑戰(zhàn)也伴隨而來。處于良好的市場環(huán)境中，中小企業(yè)融資問題已經(jīng)越來越突出，商業(yè)銀行為了幫助中小企業(yè)融資，推出了融資產(chǎn)品，即供應鏈金融，其所具備的優(yōu)勢是非常明顯的，使得商業(yè)資本在企業(yè)中充分利用，中小企業(yè)的融資問題得到解決，商業(yè)銀行也可以從中獲得利潤，實現(xiàn)了銀行與企業(yè)的雙贏。但是在具體的實施中，金融產(chǎn)品會存在風險。主要是中小企業(yè)規(guī)模小，資金緊張，其經(jīng)營管理不夠規(guī)范，銷售額不穩(wěn)定，就會導致信用風險。這就會降低中小企業(yè)的信用度，商業(yè)銀行對企業(yè)進行信用評估的時候，會因此降低融資額度。對于商業(yè)銀行而言，將資金貸給中小企業(yè)，會存在還款的風險。

2 商業(yè)銀行供應鏈金融風險的有效控制措施

2.1 管理人員要具備較高的風險防范能力

商業(yè)銀行供應鏈運行中會存在金融風險，這種風險是存在特殊性的，要采取行之有效的預防措施對于風險進行有效控制，就需要管理人員有較高風險防范責任。商業(yè)銀行的管理人員要加強金融專業(yè)知識的學習，日常的工作中積累經(jīng)驗，提高風險防范能力以及風險控制能力。[4] 管理人員要從商業(yè)銀行的實際出發(fā)對供應鏈金融風險進行全方位分析，立體化操作，多角度預測供應鏈金融風險，對于供應鏈金融多具備的優(yōu)勢以及所存在的不足進行分析，突出優(yōu)勢，采取防范措施避免缺陷導致的金融風險。

2.2 商業(yè)銀行要制定供應鏈金融審核準入條件

供應鏈金融運行中會存在風險。為了提高防范風險能力，就需要做好產(chǎn)業(yè)鏈條的審核工作。具體體現(xiàn)在以下兩個方面：其一，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售狀況進行核實，做好評估工作，具體而言，包括企業(yè)經(jīng)營的主體業(yè)務、企業(yè)的資產(chǎn)結構、企業(yè)的股權結構以及企業(yè)的銷售情況和收益利潤，還要評價企業(yè)的未來規(guī)劃，基于此對于企業(yè)的風險應對能力做出評估，掌握企業(yè)對于信用貸款所具備的償還能力，據(jù)此對企業(yè)設定信用額度;其二，對企業(yè)的銀行協(xié)助能力進行評估，需要分析企業(yè)管理客戶的能力，與其他中小企業(yè)合作的能力，以此可以降低銀行管理成本，避免企業(yè)融資問題存在，導致經(jīng)濟損失。[5]

2.3 商業(yè)銀行對于供應鏈信用風險管理體系要不斷完善

供應鏈金融運行的過程中，信用風險的危害是不可小覷的。這就需要對信用風險管理機制不斷完善，保證體系規(guī)范化運行。信用風險管理機制發(fā)揮作用，使得企業(yè)經(jīng)營更加規(guī)范化，從而確保供應鏈持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展 。[6]落實到具體工作中，就要對企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈不斷強化，對于企業(yè)運行中的各個節(jié)點都要實施過程化監(jiān)控。內部審計發(fā)揮重要的監(jiān)督作用，對于審計制度要予以完善，產(chǎn)業(yè)鏈運行的過程中，可以對資金動態(tài)化管理。審計機構是獨立的監(jiān)管機構，對供應鏈的運營監(jiān)督要具有合法性，按照相關的規(guī)定展開監(jiān)督。在對產(chǎn)業(yè)鏈動態(tài)化監(jiān)控中，可以對成員的信任度進行監(jiān)控，根據(jù)需要將科學有效的信用風險管理體系建立起來，做好資金的動態(tài)跟蹤工作，對于供應鏈運行中所存在的風險及時發(fā)現(xiàn)，及時采取措施解決，使得供應鏈金融風險系數(shù)降低，推進供應鏈全面運行，幫助企業(yè)緩解資金壓力。

2.4 商業(yè)銀行要強化內部建設工作

商業(yè)銀行對于內部建設工作要高度重視，就要在運行供應鏈金融的時候，在技術上實現(xiàn)創(chuàng)新，對于軟件系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)運行中所存在的缺陷及時發(fā)現(xiàn)。將內部操作規(guī)范建立起來，要求各項操作都要嚴格按照規(guī)范執(zhí)行，操作規(guī)章制度要明確，任何一個操作環(huán)節(jié)都不可以有所疏漏。商業(yè)銀行內部建設不斷完善，使得銀行運行效率提高，對于供應鏈金融操作風險還可以起到一定的防范作用。

3 結論

通過上面的研究可以明確，對于企業(yè)融資難的問題，供應鏈金融是有效的解決途徑，商業(yè)銀行在提供金融服務的時候還能從中獲得利潤。但是，供應鏈金融運行的過程中會存在一定的風險，商業(yè)銀行應當及時采取措施解決，合理控制金融風險，將風險造成的經(jīng)濟損失降到最低，以獲得更高的經(jīng)濟利潤。

參考文獻：

[1] 張新建. 供應鏈金融中商業(yè)銀行風險管理的若干問題——一個綜述[J]. 黑龍江科技信息， 2017（9）：298.

[2] 張麗萍，顏配強， 劉波. 人工智能時代我國商業(yè)銀行金融科技業(yè)務風險管理[J]. 銀行家， 2019（8）：140-142.

[3] 李榮， 孫磊， 林麗平， 等. 電商供應鏈網(wǎng)絡融資風險研究——基于阿里金融與京東金融的對比分析[C].杭州：浙江保險科研成果選編，2017.

[4]陳游. 大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行在線供應鏈金融的發(fā)展策略[J].中國內部審計， 2017（6）：88-93.

[5] 王睆綦， 王新巖. 從銀保監(jiān)會“155號文”看銀行業(yè)供應鏈金融發(fā)展[J]. 農村金融研究， 2019（8）：98-99.

[6] 宋華， 盧強. 產(chǎn)業(yè)企業(yè)主導的供應鏈金融如何助力中小企業(yè)融資——一個多案例對比研究[J]. 經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理， 2017（12）：24-25.