中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制

陳志源

摘 要：利用供應(yīng)鏈進(jìn)行融資可以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，供應(yīng)鏈融資在中國(guó)可以得到較好的發(fā)展。中小企業(yè)利用供應(yīng)鏈進(jìn)行融資可以促進(jìn)中小企業(yè)資金的盤(pán)活。供應(yīng)鏈融資可以使得中小企業(yè)的融資變得更加容易，這些年以來(lái)，供應(yīng)鏈融資的業(yè)務(wù)在一些商業(yè)銀行中成為現(xiàn)實(shí)，大量中小企業(yè)的融資難問(wèn)題得到了有效解決。為了使供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)得到長(zhǎng)久的發(fā)展，商業(yè)銀行要更好地控制自身的風(fēng)險(xiǎn)，只有商業(yè)銀行變得更加安全，發(fā)展得更好，才能更加有效地促進(jìn)中小企業(yè)的融資。在此基礎(chǔ)上，這篇文章對(duì)供應(yīng)鏈融資的特點(diǎn)進(jìn)行了說(shuō)明，對(duì)中小型企業(yè)在供應(yīng)鏈融資過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探討，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了分析，期待著能夠?yàn)橹行⌒推髽I(yè)利用供應(yīng)鏈進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一些參考。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);供應(yīng)鏈融資;風(fēng)險(xiǎn)管理

中小企業(yè)可以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，隨著中小型企業(yè)發(fā)展的越來(lái)越深入，它們會(huì)受到一些因素的制約，出現(xiàn)發(fā)展的瓶頸，資金短缺問(wèn)題便是中小企業(yè)面臨的一個(gè)比較普遍的問(wèn)題。中型、小型企業(yè)資金需求量大，但是它們從銀行中貸款得到的金額卻相對(duì)較少。供應(yīng)鏈融資的不斷發(fā)展和逐步推廣，可以使中小型企業(yè)資金的利用程度變得更高，促進(jìn)中小型企業(yè)更好的發(fā)展，破解它們?nèi)谫Y上的難題。同時(shí)，資金流動(dòng)性相對(duì)較差的供應(yīng)鏈融資，更加有利于相關(guān)部門(mén)對(duì)其監(jiān)控，但是在現(xiàn)實(shí)生活中，供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)水平不能看作是零。

1供應(yīng)鏈融資的內(nèi)涵

供應(yīng)鏈的內(nèi)涵與外延是商品的原材料生產(chǎn)、分銷、供應(yīng)商和消費(fèi)者和上下游之間連接成的一個(gè)網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)。中型和小型企業(yè)是上下游之間的弱勢(shì)企業(yè)，規(guī)模相對(duì)較大，競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較強(qiáng)的企業(yè)是其中的核心企業(yè)。整個(gè)供應(yīng)鏈上相關(guān)性較強(qiáng)的企業(yè)對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是一個(gè)整體，這對(duì)于供應(yīng)鏈融資來(lái)說(shuō)是非常重要的。銀行會(huì)對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行比較綜合的授信，制定具有針對(duì)性的融資方案，使資金、信息和物流能夠得到有效管理。中型或者小型企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)鏈融資的目的是促進(jìn)企業(yè)資金的靈活運(yùn)用。核心企業(yè)是供應(yīng)鏈進(jìn)行融資的一個(gè)最大的特點(diǎn)核心企業(yè)是其出發(fā)點(diǎn)，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資。

中型和小型企業(yè)的供應(yīng)鏈融資有以下三種比較具體的模式：（1）傳統(tǒng)的銀行保理模式;（2）根據(jù)供應(yīng)鏈當(dāng)中資信條件較好的處于核心地位的企業(yè)進(jìn)行融資;（3）物流企業(yè)在供應(yīng)鏈當(dāng)中的金融服務(wù)將會(huì)增值，要利用其進(jìn)行融資。要破解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題一方面要依靠企業(yè)自身的不斷努力;另一方面需要建立比較優(yōu)質(zhì)的社會(huì)服務(wù)體系，進(jìn)一步促進(jìn)供應(yīng)鏈的管理。

2中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)

2.1信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵與外延

供應(yīng)鏈再融資信用方面的風(fēng)險(xiǎn)指的是信貸人因?yàn)楦鞣N各樣的原因沒(méi)有辦法按期償還貸款，使得商業(yè)銀行受到一定損失的風(fēng)險(xiǎn)，，在這之中，一方面是融資的一些企業(yè)在主觀上不愿意償還貸款，另一方面指的是融資企業(yè)自身能力不足而無(wú)法償還貸款。在如今這個(gè)階段，信用環(huán)境的缺失、供應(yīng)鏈波動(dòng)較大等屬于供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式。

2.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈融資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指的是由于商品的利率、價(jià)格、匯率等因素使得商業(yè)銀行受到一定損失的概率。這其中包含了一些供應(yīng)鏈企業(yè)所提供的庫(kù)存質(zhì)押物品的保值以及增值，例如質(zhì)押物品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生的一些變化、金融匯率因素所產(chǎn)生的一些影響等等。由于宏觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商品的價(jià)格、銀行的利率都會(huì)發(fā)生些變化，進(jìn)而使得商業(yè)銀行遭受一定的損失。

2.3政策方面的風(fēng)險(xiǎn)

在供應(yīng)鏈融資的過(guò)程當(dāng)中，資金流動(dòng)方向以及交易的訂單是可以查詢的，這說(shuō)明供應(yīng)鏈可以為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供強(qiáng)有力的服務(wù)，同時(shí)，在相關(guān)政策的推動(dòng)下，供應(yīng)鏈融資也會(huì)變得越來(lái)越規(guī)范。比如說(shuō)，步入2019年之后，我們國(guó)家一些城市制定了相關(guān)政策來(lái)促進(jìn)供應(yīng)鏈融資的發(fā)展。但是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，受到價(jià)值規(guī)律以及競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的限制大多數(shù)的企業(yè)希望擁有更自由的活動(dòng)權(quán)，以及一定的市場(chǎng)份額，他們往往會(huì)選擇一些比較危險(xiǎn)的道路，違反國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)，而這些法律法規(guī)能夠在很大程度上約束企業(yè)的行為。另外，政府會(huì)根據(jù)宏觀市場(chǎng)的情況做出一些政策上的改變，這會(huì)使企業(yè)的利益受到一定程度的影響。因此，企業(yè)與國(guó)家在經(jīng)濟(jì)上會(huì)存在一定的矛盾，這可能會(huì)導(dǎo)致政策上出現(xiàn)一些風(fēng)險(xiǎn)。

2.4法律方面的風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈融資的法律風(fēng)險(xiǎn)指的是商業(yè)銀行和處在供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)的企業(yè)簽合同之后沒(méi)有獲得法律保護(hù)的概率。由于供應(yīng)鏈參與的主體比較的多元，相關(guān)的法律也比較的復(fù)雜一點(diǎn)，所以，由于法律上的漏洞以及法律上的不確定情況也有很多。這些年以來(lái)，我們國(guó)家的供應(yīng)鏈得到了比較充分的發(fā)展，供應(yīng)鏈融資是一個(gè)出現(xiàn)時(shí)間比較短的融資產(chǎn)品，與之相關(guān)的法律法規(guī)還不健全，所以有些風(fēng)險(xiǎn)防范起來(lái)比較的困難。

3中型、小型企業(yè)供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1嚴(yán)格選擇核心企業(yè)及上下游企業(yè)

供應(yīng)鏈的準(zhǔn)入問(wèn)題。是供應(yīng)鏈融資中最為重要的問(wèn)題，所以，要嚴(yán)格的進(jìn)行對(duì)企業(yè)的衡量。在對(duì)核心企業(yè)進(jìn)行選擇的時(shí)候，要考慮好以下幾方面因素：首先，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)該比較的強(qiáng)，可以實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)能力也應(yīng)該比較的強(qiáng);財(cái)務(wù)指標(biāo)合理正常。償債能力較強(qiáng)，未曾出現(xiàn)不良記錄，業(yè)內(nèi)形象良好。其次，在開(kāi)展供應(yīng)鏈中中小企業(yè)的情況的時(shí)候，企業(yè)應(yīng)具備科學(xué)的遴選制度，比如說(shuō)準(zhǔn)入和退出制度，可以選擇出資信條件和信用條件都比較好的企業(yè)，并對(duì)其進(jìn)行有效的管理。再次，在選擇核心企業(yè)的時(shí)候，還應(yīng)該注重核心企業(yè)的主導(dǎo)特性，核心企業(yè)應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，幫助中小企業(yè)發(fā)展，并為中小企業(yè)提供擔(dān)保，提升中小企業(yè)對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。加入核心企業(yè)和處于各個(gè)環(huán)節(jié)之上的中小企業(yè)建立比較穩(wěn)定和持續(xù)時(shí)間比較長(zhǎng)的互相促進(jìn)的關(guān)系，商業(yè)銀行就有可能利用信用捆綁的方式對(duì)其進(jìn)行出資，此時(shí)商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)大大的降低。

3.2構(gòu)建出能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)信息共享的供應(yīng)鏈融資服務(wù)平臺(tái)，對(duì)供應(yīng)鏈融資技術(shù)瓶頸進(jìn)行突破

供應(yīng)鏈融資的物流、企業(yè)、金融之間數(shù)據(jù)需要相互連通，交易和融資的操作應(yīng)該具有一定的流程。促進(jìn)信息管理技術(shù)水平的提升有助于提高供應(yīng)鏈的效率，進(jìn)行信息之間的共享可以使處在供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)上的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策變的更加的靈活，優(yōu)化資源配置方式，提高資源配置效率，使其價(jià)值達(dá)到最大。然而，我國(guó)供應(yīng)鏈企業(yè)一般為獨(dú)自發(fā)展，缺乏統(tǒng)一的信息標(biāo)準(zhǔn)。要破解供應(yīng)鏈融資的關(guān)鍵問(wèn)題，構(gòu)建起科學(xué)合理的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)平臺(tái)，需要各個(gè)相關(guān)方面共同的努力。供應(yīng)鏈進(jìn)行融資的服務(wù)平臺(tái)一方面能夠促進(jìn)商業(yè)銀行和各個(gè)供應(yīng)鏈企業(yè)之間的互聯(lián)互通，另一方面可以利用該平臺(tái)實(shí)現(xiàn)對(duì)資信進(jìn)行評(píng)級(jí)、對(duì)信息進(jìn)行查找、對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行操作等作用。

3.3建立健全中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，建立起比較有效的信用體系

信用經(jīng)濟(jì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)比較明顯的特點(diǎn)，信用關(guān)系和信用制度的完善是信用經(jīng)濟(jì)是的重要基礎(chǔ)。盡管供應(yīng)鏈融資可以較好的降低單個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，然而不能消除單個(gè)企業(yè)中的信貸風(fēng)險(xiǎn)，所以應(yīng)該建立一個(gè)科學(xué)合理的信用體系。這些比較合理的信用體系一方面會(huì)使市場(chǎng)上的交易變得比較安全，另一方面會(huì)增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。信用保證也是金融機(jī)構(gòu)為中型和小型融資企業(yè)進(jìn)行融資設(shè)計(jì)的一個(gè)重要的前提和基礎(chǔ);企業(yè)也可以更快的辦理融資服務(wù)業(yè)務(wù)，盡快的拿到企業(yè)迫切需要的資金。在過(guò)去的時(shí)候，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)是統(tǒng)一的，中小企業(yè)由于自身規(guī)模等原因，難以符合貸款的要求。所以我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，制定出符合中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)指標(biāo);與此同時(shí)，要提高中小企業(yè)貸款的便利性，對(duì)相關(guān)貸款流程進(jìn)行改造，建立起與之相適應(yīng)的貸款模式。

3.4對(duì)供應(yīng)鏈融資的領(lǐng)域進(jìn)行擴(kuò)展，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資的向前發(fā)展

我們國(guó)家當(dāng)下所采用的供應(yīng)鏈進(jìn)行融資的方案是把商業(yè)銀行作為中介來(lái)進(jìn)行間接融資的，缺乏供應(yīng)鏈直接融資，因此，供應(yīng)鏈直接融資在我國(guó)有著廣闊的市場(chǎng)前景，有間接融資變?yōu)橹苯尤谫Y是發(fā)展的趨勢(shì)。只有發(fā)展好了價(jià)值鏈的直接的融資，才能破解我國(guó)中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，使供應(yīng)鏈得到飛速發(fā)展。在直接投資上，金融市場(chǎng)所起到的作用也是非常重要的，只有各個(gè)層次的金融市場(chǎng)相互連接起來(lái)，才能使我國(guó)供應(yīng)鏈融資獲得較好的發(fā)展。與此同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后的時(shí)代對(duì)供應(yīng)鏈的直接融資進(jìn)行探討，才能夠吸取國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，促進(jìn)我國(guó)供應(yīng)鏈融資的不斷向前發(fā)展。

3.5對(duì)第三方物流進(jìn)行大力的發(fā)展，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資更好的規(guī)避信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)

處于第三方的物流企業(yè)對(duì)于商業(yè)銀行進(jìn)行供應(yīng)鏈融資服務(wù)能夠起到很大的融資作用。處于第三方的物流企業(yè)要驗(yàn)收融資質(zhì)押物，對(duì)其價(jià)值進(jìn)行控制和評(píng)估。銀行將按照物流企業(yè)的實(shí)際能力給予物流企業(yè)合適的貸款額度，促進(jìn)企業(yè)貸款的不斷發(fā)展。對(duì)這樣的流程進(jìn)行簡(jiǎn)化之后，可以提高企業(yè)的運(yùn)作速度，同時(shí)也會(huì)降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行的不斷向前發(fā)展。事實(shí)上，處于第三方的物流企業(yè)的創(chuàng)新服務(wù)可以較好的推動(dòng)和促進(jìn)供應(yīng)鏈融資。物流企業(yè)一方面可以監(jiān)管好抵押物，另一方面可以保全資產(chǎn)，還可以進(jìn)行保值增值，降低轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。所以，實(shí)施好供應(yīng)鏈融資服務(wù)，一方面要依靠物流企業(yè)的不斷成熟和不斷發(fā)展，另一方面要依靠物流企業(yè)的信用狀況。

4結(jié)束語(yǔ)

總的來(lái)說(shuō)，根據(jù)目前的發(fā)展?fàn)顩r，中小企業(yè)的供應(yīng)鏈融資依然處在初步發(fā)展的時(shí)期，還存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。所以，商業(yè)銀行的相關(guān)從業(yè)者要探究和管理好中型以及小型企業(yè)的供應(yīng)鏈融資的問(wèn)題，深入探索中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資過(guò)程之中所存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)核心企業(yè)以及上下游企業(yè)的選擇要嚴(yán)格，建立較好的信息管理體系，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、完善管理制度，提升中型以及小型企業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，已解決長(zhǎng)期困擾我國(guó)中小企業(yè)的融資難題，促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的持續(xù)快速發(fā)展。

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