我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制

摘要：商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于銀行的貸款業(yè)務(wù)，它會(huì)造成商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失，因此需要提高對(duì)這類問(wèn)題的關(guān)注度并加強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)控制。從概念層面來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行也是一種以追求利潤(rùn)最大化為終極目標(biāo)的企業(yè)，而信貸業(yè)務(wù)則是其核心業(yè)務(wù)。同樣銀行的信貸資產(chǎn)也占有絕對(duì)比重，所以對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制將直接影響到商業(yè)銀行的正常運(yùn)營(yíng)?，F(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入了轉(zhuǎn)型發(fā)展的新階段，因此需要革新商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控模式。以下筆者對(duì)此類問(wèn)題進(jìn)行了分析探究，希望對(duì)推進(jìn)相關(guān)工作的優(yōu)化落實(shí)有所啟示。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);管控

結(jié)合實(shí)際分析，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要分為以下三類：一是自然風(fēng)險(xiǎn)，即由于地震、水火災(zāi)以及臺(tái)風(fēng)等不確定性因素及災(zāi)害而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。二是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，即由于政治、經(jīng)濟(jì)政策變化、不法行為或其他事故而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，像如我們常規(guī)認(rèn)識(shí)中的“洗黑錢”就屬于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。三是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，即銀行在運(yùn)作中由于決策行為、主觀努力等方面的不確定因素而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了眼下商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

一、現(xiàn)階段商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問(wèn)題

具體來(lái)說(shuō)，當(dāng)前這部分工作中存在的問(wèn)題主要體現(xiàn)在以下方面：一是信貸前調(diào)查方面的問(wèn)題。銀行在貸款發(fā)放前需要對(duì)借款人的信用資質(zhì)進(jìn)行準(zhǔn)確、細(xì)致的審查，如果這一環(huán)節(jié)的工作落實(shí)不到位，那么便會(huì)造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。然而目前這類問(wèn)題已非常普遍，部分銀行在貸款發(fā)放前依舊存在資料審查收集不細(xì)致的問(wèn)題。再有，少部分銀行因?yàn)闆](méi)有建立起完善的信息核查機(jī)制，所以對(duì)個(gè)人或企業(yè)借款方交上來(lái)的資料也無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確細(xì)致地核查，沒(méi)有能力辨別其中的虛假信息。新形勢(shì)下，這一問(wèn)題也成為了造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)層出不窮的主要原因，所以銀行的貸款資金安全始終無(wú)法保證?！?】二是信貸時(shí)的審查問(wèn)題?；诤暧^層面分析，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)的發(fā)展依然不夠成熟，所以各銀行間也普遍存在著惡意競(jìng)爭(zhēng)，有的銀行之間為了招攬客戶也早已違背了經(jīng)營(yíng)規(guī)范?；谏鲜霰尘胺治?，實(shí)際貸款開戶前的審查工作也尚未得到切實(shí)有效地落實(shí)。而這種忽視信貸管理制度的做法也抬高了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際工作中，個(gè)別銀行或銀行的個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)會(huì)為了完成年度信貸業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)指標(biāo)而放松對(duì)一些大客戶的檢查，涉及到材料的審查時(shí)也只是走走形式，但一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善或出現(xiàn)資金問(wèn)題，那么貸款就會(huì)變成呆賬。這類問(wèn)題每天都在發(fā)生，銀行方也出臺(tái)了一系列政策或管理制度，但依舊沒(méi)有得到有效解決。三是貸后風(fēng)險(xiǎn)跟蹤管理方面的問(wèn)題。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，只關(guān)注信貸營(yíng)銷而不重視信貸檢查的問(wèn)題，某些領(lǐng)導(dǎo)同志單純地認(rèn)為，“信貸就是簡(jiǎn)單地將貸款發(fā)放下去”，至于事后的風(fēng)險(xiǎn)根本沒(méi)有考慮到。加之部分商業(yè)銀行沒(méi)有針對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)形成系統(tǒng)地管理制度，所以貸款發(fā)放之后的風(fēng)險(xiǎn)把控也依舊存在停滯不前的狀態(tài)，再加上追責(zé)制度尚不完善，因此有關(guān)的不良貸款事件一直頻頻發(fā)生，今后應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這類問(wèn)題的關(guān)注度、構(gòu)建完善的工作機(jī)制，進(jìn)而創(chuàng)造出全新的管理格局?！?】

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因及特點(diǎn)

（一）原因

雖說(shuō)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多種多樣的，但我們還是可以概括出其以下主要原因：一是現(xiàn)實(shí)金融環(huán)境中的不確定因素導(dǎo)致的。假如商業(yè)銀行或是借貸方中的任何一方在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)偏差或違規(guī)項(xiàng)，那么便會(huì)導(dǎo)致原有的借款合同無(wú)法執(zhí)行。同樣，因?yàn)楹暧^金融市場(chǎng)變化而導(dǎo)致的其他不確定性也會(huì)影響銀行和借款人及企業(yè)間的合作，從而使銀行無(wú)法拿到既定的收益，這一環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的偏差也同樣需要重視。二是借貸雙方的信息不夠?qū)Φ取，F(xiàn)行的“借貸管理模式”下，銀行及借款人所掌握的信息始終難以做到對(duì)等，因?yàn)殂y行無(wú)法掌握借貸企業(yè)和借貸人的盈利能力及償債能力，所以在發(fā)生突發(fā)事件之后往往來(lái)不及反應(yīng)，于是就失去了對(duì)于貸款的有效控制。而一旦無(wú)法及時(shí)回收資金，則會(huì)造成市場(chǎng)混亂及信用危機(jī)，因此面對(duì)全新的發(fā)展形式，商業(yè)銀行必須要推進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的優(yōu)化改革。

（二）特點(diǎn)

首先是隱蔽性特點(diǎn)。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的特殊性決定了很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)始終難以被有效發(fā)現(xiàn)，在各種表象的掩蓋之下，銀行想要探究到問(wèn)題的本質(zhì)必須要克服重重困難。

其次是客觀性特點(diǎn)，它不會(huì)因?yàn)槿说囊庵径D(zhuǎn)移或者消失，固定地存在于銀行信貸業(yè)務(wù)之中，且具有廣泛的傳播性。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后，銀行不僅會(huì)造成資金損失，而且必須要承擔(dān)一系列連帶后果，所以信貸風(fēng)險(xiǎn)造成的影響也是串聯(lián)性的。

最后是可控性特點(diǎn)。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)必須要選擇合理的方法進(jìn)行管理、把控，進(jìn)而將其影響降到最低。

三、中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部管控機(jī)制

新形勢(shì)下，想要加強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理必須要在銀行內(nèi)部構(gòu)建起完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督及防控機(jī)制，進(jìn)而為各項(xiàng)細(xì)節(jié)工作的優(yōu)化改革指明方向。要根據(jù)實(shí)際工作需要構(gòu)建完善的現(xiàn)代商業(yè)法人產(chǎn)權(quán)制度，加強(qiáng)對(duì)于企業(yè)法人的監(jiān)督，真正將銀行一方的利益與法人責(zé)任整合在一起，讓其相互監(jiān)督、共同促進(jìn)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。實(shí)際工作中，我們需要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)開展這部分工作的優(yōu)化改革，相關(guān)負(fù)責(zé)人員也必須要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，革新工作方法、真正做到具體問(wèn)題具體分析，之后再進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系并在銀行內(nèi)部營(yíng)造出良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，便能夠創(chuàng)造出全新的風(fēng)險(xiǎn)管理格局。

以上述工作為基礎(chǔ)，還需要構(gòu)建起完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，要根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系對(duì)客戶的信用及償債能力進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。之后還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際工作需要完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，嘗試通過(guò)大數(shù)據(jù)的方式對(duì)客戶的最大承貸能力準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，匯總出其風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)比率和信貸規(guī)模。評(píng)估體系的建立要做到完善、客觀，并推進(jìn)對(duì)于市場(chǎng)環(huán)境、道德風(fēng)險(xiǎn)、非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等要素的整合判斷，保證評(píng)估體系的科學(xué)性。只有這樣才能夠加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制，保障銀行的貸款資金安全。

（二）重視問(wèn)題貸款的處理

對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，若想要降低不良貸款的所占比例。必須要堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)的原則，之后還要通過(guò)對(duì)于不良資產(chǎn)的重組來(lái)加強(qiáng)對(duì)由于道德因素而造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控力度、嚴(yán)格落實(shí)好呆壞賬核銷準(zhǔn)備制度，進(jìn)而管理好對(duì)于不良資產(chǎn)與安全資產(chǎn)的分類。要轉(zhuǎn)變工作思路，盤活不良資產(chǎn)的庫(kù)存，控制好不良資產(chǎn)的比例，保證商業(yè)銀行的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。

在此基礎(chǔ)上，還必須要拓寬對(duì)于不良資產(chǎn)的處理手段、創(chuàng)新思維方式。在未知的發(fā)展形勢(shì)下，這方面的改革是必不可少的。以推進(jìn)機(jī)制創(chuàng)新為基礎(chǔ)，還必須要充分利用好各類社會(huì)機(jī)構(gòu)的力量，營(yíng)造出全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理格局，提高管理效率。要加強(qiáng)與投資銀行、信貸金融機(jī)構(gòu)的交流與合作，整合各方資源并通過(guò)吸引社會(huì)資本及外資的關(guān)注度來(lái)提高管理效率。

（三）完善信貸業(yè)務(wù)的審批管理制度

新形勢(shì)下，要積極學(xué)習(xí)國(guó)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建起完善的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審批管理制度。要學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略，推進(jìn)其信貸決策體制的科學(xué)化改革。筆者認(rèn)為，這方面改革的重點(diǎn)主要體現(xiàn)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和信息披露制度之上，要在各個(gè)部門間建立起相互制衡的權(quán)利監(jiān)督機(jī)制，并強(qiáng)化對(duì)于貸款審核權(quán)利的制約。此外，還需要加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境監(jiān)控，發(fā)揮好銀監(jiān)會(huì)的作用。

要構(gòu)建完善的社會(huì)保障體系，并完善相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)那些惡意逃避債務(wù)的單位或個(gè)人要堅(jiān)決予以制裁。央行也需要對(duì)企業(yè)的兼并、充足以及破產(chǎn)操作做好監(jiān)督，實(shí)時(shí)把控風(fēng)險(xiǎn)并配合相關(guān)部門加強(qiáng)監(jiān)督管理。這要求政府執(zhí)法部門提高對(duì)這部分工作的關(guān)注度，確保銀行法律權(quán)利不受侵害。要重點(diǎn)解決好銀行與借款方之間存在的信息不對(duì)稱的問(wèn)題，優(yōu)化信息披露制度，營(yíng)造出良好的貸款環(huán)境。

四、總結(jié)

商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制將直接影響到銀行的安全穩(wěn)定運(yùn)行，因此需要提高對(duì)這部分工作的關(guān)注度。新時(shí)期，我們需要在解決現(xiàn)存問(wèn)題的基礎(chǔ)上推進(jìn)這部分工作的優(yōu)化改革，以下筆者依托實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)此類問(wèn)題進(jìn)行了分析探究，希望對(duì)推進(jìn)各項(xiàng)工作的推進(jìn)落實(shí)有所啟示。

參考文獻(xiàn)：

[1]宋賀.新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2018，17（22）：212-213.

[2]蔣坤忠，王永祥，楊曉義.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制研究[J].時(shí)代金融，2018（21）：103+106.

作者簡(jiǎn)介：

葉陽(yáng)，青海民族大學(xué)。