大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng)新研究

張博

【摘 要】 網(wǎng)絡(luò)信息時代的發(fā)展讓越來越多的信息和數(shù)據(jù)呈現(xiàn)在生活的各個領(lǐng)域，在這種新的數(shù)據(jù)時代背景下，許多領(lǐng)域都面臨著巨大的挑戰(zhàn)，需要適應(yīng)這種新的時代的發(fā)展變化。特別是銀行領(lǐng)域需要加強對財務(wù)創(chuàng)新的研究，用大數(shù)據(jù)分析銀行的財務(wù)管理情況，及時了解市場信息，有效預(yù)估風(fēng)險，需要不斷的改進自身的管理模式以適應(yīng)時代發(fā)展變化。

【關(guān)鍵詞】 大數(shù)據(jù)時代 銀行財務(wù)管理 創(chuàng)新 建議

1.前言

網(wǎng)絡(luò)信息時代的發(fā)展越來越快，各種各樣的信息捕捉了人們的注意力。對這種海量信息的管理是一種大數(shù)據(jù)的分析方式，經(jīng)過專業(yè)化處理后的大數(shù)據(jù)可以在不同種類的平臺上進行信息共享。這種對信息的處理方式常常被用于“網(wǎng)購”的第三方平臺中，利用大數(shù)據(jù)分析消費者的喜好，還能夠被應(yīng)用到商業(yè)銀行的財務(wù)管理中。

2.大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行財務(wù)管理情況分析

2.1大數(shù)據(jù)時代的發(fā)展趨勢分析。大數(shù)據(jù)對信息的處理越來越成為一些企業(yè)和領(lǐng)域的重要資源，企業(yè)可以根據(jù)大數(shù)據(jù)預(yù)先制定營銷戰(zhàn)略計劃。其次，大數(shù)據(jù)的管理也越來越呈現(xiàn)出商業(yè)智能化的發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)在競爭中提高核心競爭力。[1]

2.2大數(shù)據(jù)時代的特點分析。大數(shù)據(jù)時代的特點顯著，具有較快的處理信息和數(shù)據(jù)的速度。其次，大數(shù)據(jù)具有較高的可靠性和真實性，并且數(shù)據(jù)的來源較多，通過綜合分析可以得出一些真實可靠的信息。除此之外，大數(shù)據(jù)處理信息具有較高的價值，它的價值體現(xiàn)在能夠合理使用大數(shù)據(jù)幫助一些產(chǎn)業(yè)通過低成本的數(shù)據(jù)處理手段創(chuàng)造高價值的產(chǎn)品。[2]

2.3在大數(shù)據(jù)時代下商業(yè)銀行財務(wù)管理的優(yōu)勢分析。大數(shù)據(jù)在當(dāng)前的時代背景下，基于信息處理具有非常多的優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)在當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)時代下的應(yīng)用較廣，能夠幫助銀行財務(wù)管理提供處理信息的手段，減少銀行財務(wù)損失，幫助銀行提高財務(wù)管理水平，增強市場競爭力。另一方面，大數(shù)據(jù)能夠通過財務(wù)信息對商業(yè)銀行在市場競爭中的風(fēng)險進行管理，及時了解市場的變化，增強商業(yè)銀行的應(yīng)急管理風(fēng)險能力。

3.傳統(tǒng)商業(yè)銀行財務(wù)管理模式面臨挑戰(zhàn)

傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財務(wù)管理模式已經(jīng)無法適應(yīng)新的時代發(fā)展變化了，在大數(shù)據(jù)時代下面臨著巨大的挑戰(zhàn)：

3.1財務(wù)管理模式較為傳統(tǒng)。我國商業(yè)銀行的財務(wù)管理模式較為傳統(tǒng)。首先，在財務(wù)核算方面，財務(wù)核算的對象不夠多元化，無法把財務(wù)核算信息與業(yè)務(wù)信息進行相關(guān)的結(jié)構(gòu)化比較。其次，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財務(wù)管理手段也較為落后，缺乏專業(yè)化和智能化的信息處理平臺，無法將財務(wù)信息進行整合處理，不能夠滿足財務(wù)管理的精細(xì)化需求。[3]

3.2內(nèi)部監(jiān)管制度較為落后。商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管制度總體上不夠完善，并且缺乏動態(tài)化的內(nèi)部監(jiān)管制度，無法監(jiān)督到全過程的財務(wù)信息，這種內(nèi)部監(jiān)管制度難以明確銀行各環(huán)節(jié)的財務(wù)責(zé)任，也難以發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作中各階段存在的不足之處。除此之外，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管制度缺乏定期或不定期的銀行業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況監(jiān)督，無法更好的實現(xiàn)銀行內(nèi)部財務(wù)管理監(jiān)督評價。

3.3財務(wù)信息流通速度較慢。傳統(tǒng)商業(yè)銀行財務(wù)信息分散且重復(fù)，核算深度和廣度不夠，無法實現(xiàn)財務(wù)信息的多元重組，且流通速度較慢，無法及時為決策者提供一些海量的相關(guān)信息，特別是能夠為企業(yè)的融資、投資、成本控制的財務(wù)決策帶來幫助的信息。不僅如此，信息流通速度慢，風(fēng)險報警監(jiān)控系統(tǒng)也難以發(fā)現(xiàn)問題。[4]

4.創(chuàng)新商業(yè)銀行財務(wù)管理適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代

針對上述傳統(tǒng)商業(yè)銀行財務(wù)管理模式面臨的挑戰(zhàn)，結(jié)合時代特點，吸取國外銀行財務(wù)管理先進經(jīng)驗，創(chuàng)新我國商業(yè)銀行財務(wù)管理模式：

4.1轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行的財務(wù)管理模式。我國商業(yè)銀行財務(wù)管理模式需要更新。首先，在財務(wù)核算方面，要利用大數(shù)據(jù)的信息處理手段使財務(wù)核算的對象更加多元化，能夠把財務(wù)核算信息與業(yè)務(wù)信息進行相關(guān)的結(jié)構(gòu)化比較。其次，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財務(wù)管理需要通過智能化和專業(yè)化的信息處理平臺，將財務(wù)信息進行整合處理，以滿足財務(wù)管理的精細(xì)化需求。

4.2促進商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)管制度更加先進。傳統(tǒng)商業(yè)銀行的內(nèi)部管理制度有待進一步完善，并且需要加強動態(tài)化的內(nèi)部監(jiān)管制度。獨立完善的內(nèi)部監(jiān)管制度能夠監(jiān)督銀行全過程的財務(wù)信息，可以明確銀行各部門、各環(huán)節(jié)的財務(wù)責(zé)任，不僅如此，加強整體的動態(tài)化控制可以發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作中各階段中存在的不足之處。除此之外，可定期和不定期的對銀行業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況進行監(jiān)督，能夠進一步完善銀行內(nèi)部財務(wù)管理的監(jiān)督評價工作。[5]

4.3通過信息共享加快財務(wù)信息的流通速度。加快傳統(tǒng)商業(yè)銀行的財務(wù)信息流通速度，能夠及時為決策者提供一些海量的相關(guān)信息，特別是能夠為企業(yè)的融資、投資、成本控制的財務(wù)決策帶來幫助的一些信息。不僅如此，加快財務(wù)信息的流通速度可以提升數(shù)據(jù)的透明度，商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)較快地發(fā)現(xiàn)存在的問題。[6]

4.4通過信息化風(fēng)險管理降低商業(yè)銀行負(fù)債風(fēng)險。通過信息化的風(fēng)險管理可以優(yōu)化傳統(tǒng)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險降低。比如商業(yè)銀行可以通過大數(shù)據(jù)信息，降低負(fù)債平均期限，減少成本，避免銀行負(fù)債風(fēng)險較大。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以幫助銀行采用差別化的投資手段，使銀行資產(chǎn)端的效益增加，拓展銀行的資本來源。

5.結(jié)束語

大數(shù)據(jù)給商業(yè)銀行發(fā)展帶來了前所未有的機遇和挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需要不斷更新財務(wù)管理模式以適應(yīng)時代的發(fā)展變化，利用大數(shù)據(jù)的信息共享平臺在激烈的市場競爭中及時獲取信息，實現(xiàn)客戶精準(zhǔn)營銷，風(fēng)險提前預(yù)警，同時為決策者提供有效的決策依據(jù)。大數(shù)據(jù)應(yīng)用可以幫助商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)經(jīng)營模式，從而破解互聯(lián)網(wǎng)金融給傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展帶來的難題與困境。

【參考文獻】

[1] 祝福冬. 大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)財務(wù)管理創(chuàng)新研究[J]. 現(xiàn)代營銷（經(jīng)營版）， 2020（1）.

[2] 張嵩易. 大數(shù)據(jù)視域下財務(wù)管理現(xiàn)狀及優(yōu)化策略[J]. 現(xiàn)代營銷（經(jīng)營版）， 2020（1）.

[3] 張欣. 研究新銀行準(zhǔn)則下企業(yè)財務(wù)管理的創(chuàng)新[J]. 財會學(xué)習(xí)， 2020（9）：7-9.

[4] 王剛. 淺析互聯(lián)網(wǎng)時代商業(yè)銀行財務(wù)管理模式創(chuàng)新[J]. 現(xiàn)代商業(yè)， 2019（15）.

[5] 宮兆輝. 互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng)新初探[J]. 時代金融， 2019（03）：34-35.

[6] 金榮景. 基于大數(shù)據(jù)時代下企業(yè)財務(wù)管理的創(chuàng)新研究[J]. 全國商情·理論研究， 2019， 000（010）：41-42.