水利水電工程合同管理對策淺析

徐麗鳳

現(xiàn)階段我國正在對基本建設管理制度進行改革，而改革的內(nèi)容就包括設立項目法人責任制、監(jiān)理制、招投標制，通過這三項制度的實施，就可以劃分清楚項目建設的承擔主體和各主體所承擔的責任，實現(xiàn)對項目的科學完善管理和對投資資金的高效利用。而從經(jīng)濟大環(huán)境來說，上述改革制度也符合市場經(jīng)濟發(fā)展要求，負責項目建設的各方主體，其身份都是市場參與主體，獨立承擔民事責任，需要按照合同規(guī)定履行義務，而他們的權(quán)益也會在合同中的得到充分體現(xiàn)，與合同有關的各項內(nèi)容，都是在法律的保護范圍之中。因此合同的法律法規(guī)體現(xiàn)建設非常重要，規(guī)范的項目合同管理，需要工程的承發(fā)包雙方都具有良好的法律意識，而且所訂立的合同也必須符合法律規(guī)定。

一、水利水電工程建設合同的概念及基本特征

合同管理有一個必要前提，就是必須符合國家法律法規(guī)和規(guī)章制度要求，項目有關的各方主體會共同簽訂合同，合同管理的范疇很廣，例如項目的質(zhì)量管理、安全管理、投資管理、項目進度管理等，還有對簽訂合同的各方的合作關系進行管理。當外界環(huán)境發(fā)生變化，合同管理也會發(fā)生變化，會對應不同的標準和內(nèi)容。而且由于水電工程耗用的時間較長，周期不確定，施工技術(shù)難度更高，流程復雜，需要與其他專業(yè)進行交叉管理，因此管理的難度更大，這就需要對合同管理模式進行調(diào)整，避免由于合同管理不當而出現(xiàn)問題。例如如果合同管理出現(xiàn)問題，有可能導致責任界定不清，或者是客戶不滿，或者是產(chǎn)生合同糾紛等，不利于工程建設的完成，而要充分發(fā)揮合同管理作用，就需要將合同管理放到更重要的位置，高度重視合同管理，提高對合同的執(zhí)行力，結(jié)合當前時代背景下的管理要求，對合同管理流程、內(nèi)容、對象等進行完善，實現(xiàn)對水利水電工程合同的規(guī)范管理。訂立水利水電工程建設合同，就是從法律層面對水利水電工程進行管理，這是確保水利水電工程順利完工的必要條件。水利水電工程建設合同的特點可歸納如下：

（一）合法性。水利水電工程建設合同必須符合國家法律法規(guī)的要求，不能違反技術(shù)規(guī)定和標準，且必須符合工程定額要求，在訂立合同和履行合同時，要求參與者應當熟知相關法律法規(guī)，了解工程整體情況和預算定額情況，嚴格按照法律要求完成。合法性體現(xiàn)在三個方面，第一，合同的主體必須符合國家法律要求，也就是工程的承包者必須具有法人資質(zhì);第二，合同的條目、內(nèi)容，必須符合國家法律要求;第三，合同必須以國家《合同法》所規(guī)定的的形式為準。

（二）目的性。水利水電工程建設合同的簽訂和執(zhí)行，是為工程建設提供法律保障，合同自產(chǎn)生起開始生效，當工程建設權(quán)利和義務終止時，合同也就宣告結(jié)束。合同管理的執(zhí)行者包括工程項目的法人、設計者、監(jiān)理方、施工方等，各方主體都需要按照流程和自身所承擔的職責進行管理，分別負責完成合同規(guī)定的目標。

（三）真實性。水利水電工程合同的簽訂雙方，必須具備履行合同的能力，即具備合同中所要求的完成合同的能力。

（四）嚴肅性。一旦簽訂合同，那么合同的當事人就要履行合同，換言之，合同就會約束當事人的行為，因此在訂立合同時，必須進行嚴格的審查，對條文要從專業(yè)性角度進行理解，確保合同的履行和合同管理目標的實現(xiàn)。

（五）預見性。自然環(huán)境對水利水電工程的實施有很大的影響，例如氣候變化、地形地勢等，都有可能使得施工狀況發(fā)生變動，因此合同內(nèi)容中，就要盡可能的將各種可能發(fā)生的情況都考慮在內(nèi)，如遇到不可抗力問題要如何解決，更應當做出詳細的規(guī)定，這樣如果發(fā)生無法預測的、由于不可抗力因素而導致的問題，就可以依照合同規(guī)定進行處理，不會陷于被動。

二、水利水電工程建設合同管理的主要問題

（一）合同管理意識有待提升。水利水電工程項目工程量比較大，而且需耗用較長的時間，多個部門都會參與到項目建設中，而目前水利水電工程合同管理中比較明顯的一個問題，就是參與者沒有充分認識到合同管理的重要性，協(xié)作意識較差，許多企業(yè)并沒有將合同管理作為一項重要工作對待，幾乎不會組織針對合同管理的專業(yè)培訓。而從工程建設角度來說，合同中包括著非常多的項目資料和信息，如果忽視了合同管理，那么各部門就很可能不能準確的按照合同要求執(zhí)行，一旦在執(zhí)行過程中出現(xiàn)脫節(jié)，就會導致整個工程項目無法順利推進。

（二）合同簽訂不規(guī)范。有的企業(yè)對于合同管理工作比較忽視，明知道合同中存在一定的風險，也沒有很好的重視。除此之外，合同的簽訂也有許多不完善之處，例如有的合同的內(nèi)容中條款中就有一些是不符合法律要求的，這樣的合同就不具有法律效應，如果這樣的合同被簽訂，必然會在施工過程導致風險。還有的企業(yè)所簽訂的合同形式不符合規(guī)定要求，文本模式不規(guī)范，甚至將所簽訂的協(xié)議等同于合同，這些形式上的錯誤也會降低合同的效率，產(chǎn)生管理風險。

（三）經(jīng)常出現(xiàn)合同變更問題。上文中提到過，外界環(huán)境對于水利水電工程建設的施工是有很大影響的，例如地址地形、水文條件、天氣等，而這些不可確定的因素，都是無法提前預見和掌握的。舉例來說，進行施工時，可能會突然遇到地下水位變化，或者是無法順利排水，或者是大壩低陷，地基斷裂等。除了自然環(huán)境的因素外，工期如果出現(xiàn)問題，或者說技術(shù)方面、工程建筑材料方面如果出現(xiàn)問題，也都有可能導致合同變動。

（四）索賠意識薄弱。索賠就是就出現(xiàn)的問題和遭受的損失而要求獲得經(jīng)濟補償，是合同規(guī)定的正常權(quán)利，這并不是一種懲罰。并不是說被索賠人的行為就一定會導致索賠發(fā)生，有的部門對于索賠的意義不明確，盲目的認為，如果被索賠了，就需要承受法律責任，因此會通過種種違法違規(guī)的手段逃避被索賠，這樣最后付出的更多。索賠并不是違反法律的行為，而是正當權(quán)利，如果符合合同規(guī)定，就可以按照規(guī)定流程和依據(jù)要求合理的索賠。而由于對索賠問題理解出現(xiàn)偏差，因此許多施工單位的工程項目管理中，并不包括索賠管理，因此往往是問題產(chǎn)生了，才想起要進行索賠，才對合同中有關索賠的條款進行研究，而這時就比較被動了，往往會造成經(jīng)濟損失。

三、完善水利水電工程建設合同管理的具體策略

（一）合同管理人員對合同管理要求應當有正確認識。合同管理屬于經(jīng)濟管理范疇，如果合同管理較為完善，那么企業(yè)就有可能獲得較多的經(jīng)濟效益。對于企業(yè)來說，合同管理非常重要，涉及到各個部門，因此要確保企業(yè)中的每名員工都對合同管理工作有正確認識。為實現(xiàn)對合同的完善管理，企業(yè)應當將合同管理納入項目績效管理考核范疇，而且該項指標的考核情況應當體現(xiàn)在員工薪酬中，這樣才能讓員工充分重視合同管理工作。此外企業(yè)也應當定期開展合同工管理培訓工作，尤其是項目的負責人、執(zhí)行經(jīng)理、經(jīng)營者、合同管理人員等，都應當積極參與培訓，了解合同管理相關知識，企業(yè)還可以邀請專業(yè)領域的人士開設與合同管理相關的法律法規(guī)的知識講座，營造良好的依法經(jīng)營氛圍，對于企業(yè)管理者來說，不能僅是要重視市場開發(fā)和項目進度，合同管理也是絕對不可忽視的。

上文中在分析水利水電工程合同管理的問題時提到過，之所以會出現(xiàn)變更索賠問題，就是因為訂立合同的雙方都沒有準確理解合同管理對于工程建設的重要作用，經(jīng)常出現(xiàn)違反合同約定的行為，而要解決這一問題，就要提高雙方對于合同管理的認識，在如何實施合同管理上要達成一致意見。在合同訂立和執(zhí)行過程中，有可能合同的一方想要維護己方利益，會在不通知另一方的情況下對合同的條文進行更改，為了避免這種情況，合同雙方應當對合同的具體情況進行溝通，包括工程的質(zhì)量要求、建設進度、成本管理等，當需要對合同的條文進行調(diào)整時，必須經(jīng)過雙方的同意。

規(guī)范的合同管理，還需要確保合同管理人員具有良好的專業(yè)素質(zhì)，除了工程項目經(jīng)理外，企業(yè)的工程師、經(jīng)濟師、經(jīng)營部門人員外，都需要掌握合同管理的相關知識，了解合同相關法律，知道合同的模式、內(nèi)容構(gòu)成和流程，了解合同履行要求和索賠規(guī)定。企業(yè)所配備的合同管理人員，首先要有良好的專業(yè)背景，熟悉法律知識，且有良好的職業(yè)道德素質(zhì)，應變能力較強;其次企業(yè)應當對其進行專業(yè)培訓，使其能夠更多的了解水利水電工程施工管理中可能遇到的問題和突發(fā)性事件中，通過合同管理，推動工程項目的順利完成。

（二）加強工程招投標管理和合同管理。水利水電工程的進度質(zhì)量、經(jīng)濟效益，在很大程度上是由施工隊伍的專業(yè)水平?jīng)Q定的，由于施工隊伍能力不夠或是責任意識不強等原因，就會導致工程進度滯后或是質(zhì)量不達標。水利水電工程建設時會應用到多個行業(yè)的技術(shù)，而且對于技術(shù)的要求很嚴格，施工人員不僅要具有符合要求的專業(yè)能力，而且還必須有高度的責任感，這樣在施工時才能精準操作，保證工程的順利實施。水利水電工程正式施工之前，要先對招標文件進行細致審核，確保招標文件內(nèi)容符合要求，沒有遺漏，條款清晰，這樣訂立合同的雙方對于合同的理解才會準確。還有就是必須對施工隊伍專業(yè)能力進行評判，分析施工隊伍能力是否可達到工程要求。

水利水電工程招標中經(jīng)常出現(xiàn)潛規(guī)則問題，例如表面是招標實際上是內(nèi)定，或者是存在暗箱操作的問題，這樣最終成功中標的很可能是資質(zhì)達不到要求的施工單位。進入施工環(huán)節(jié)之后，也有可能更改圖紙的問題，例如調(diào)整合同價格，或是變更水利水電工程的工程量，通過這種方式迫使投標方不得不追加資金投入。因此招標方、投標方必須嚴格按照規(guī)定流程開展工作，杜絕人為操作，保證整個招標流程合規(guī)合法。此外還應當高度關注工程承包商的資質(zhì)和信譽問題，所制定的合同管理措施等，必須與工程量清單相符。

（三）規(guī)范合同管理流程，提高合同管理水平。合同價款的管理也非常關鍵，具體要求包括：必須按照合同規(guī)定確定水利水單工程項目價格，不能隨意調(diào)整。一般來說，合同中所規(guī)定的工程項目價款是不可更改的，整項工程結(jié)束之后，需要按照合同中所規(guī)定的合同價格進行結(jié)算。有可能工程的承包方在建設工程中的材料成本比合同中規(guī)定的更多，也可能工程量也與合同中所規(guī)定的不同，但只要沒有在合同中體現(xiàn)，就必須按照合同執(zhí)行。涉稅管理方面，重點是注重與業(yè)主的溝通，為便于管理，可對合同進行分割，將工程的設計和采購分開，分別設立合同，這樣管理會比較規(guī)范。而我國的稅務體制在實施“營改增”之后，企業(yè)需要按照所獲取的增值稅進項發(fā)票抵扣增值稅，因此在合同中也需要對獲取的發(fā)票的性質(zhì)、類型、時間等作出規(guī)定，以免獲取的發(fā)票不能抵扣，導致企業(yè)稅負增加。

簽訂合同時，要特別注意以下幾方面的問題，第一，在對水利水電工程合同的審核時，必須注意條款內(nèi)容的合法合規(guī)性，如果有可能觸碰到法律，就需要馬上進行修改。而且合同條款不能模糊，必須準確，如果用語模糊就可能導致合同管理風險。第二，簽訂合同的雙方在進行簽訂時，應當由專業(yè)的法律人士對合同進行審核，對合同的所有條款都進行明確，確定己方所承擔的合同責任和義務，為之后的合同管理奠定基礎。第三，水利水電工程的合同管理應當是全過程的，除了在前期簽訂時要特別嚴格外，后期進入施工階段，在進行現(xiàn)場勘查、管理標準的制定時，也必須嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，例如有的水利水電工程的地理環(huán)境和水文環(huán)境比較復雜，就需要提前進行考察和規(guī)劃，以免由于對環(huán)境問題考慮而導致工程施工之后再進行變更。格式也是合同管理的一項重要內(nèi)容，合同格式要符合《建設工程設計合同》和《水利水電工程施工合同和招標文件》的要求，保證合同內(nèi)容合理，能夠得到訂立合同雙方的認可。

（四）加強工程索賠管理，轉(zhuǎn)嫁風險損失。水利水電工程本身就非常復雜，而且還需要受到許多外界環(huán)境的影響，而這些環(huán)境因素尤其是自然環(huán)境因素，都是無法提前預知且屬不可抗力的因素，例如氣象因素就很難預料。而相比氣象條件，地質(zhì)條件可以通過勘測得到一些信息，但這些信息也不全面，在進行設計時也需要考慮到，否則就有可能導致變更。水電工程是非常龐大的工程，與工程相關的合同文件也很多，如果稍有疏忽，就會出現(xiàn)漏洞。在合同履行過程中，很可能會發(fā)生違約行為，例如如果因為工程問題而需要征地，很可能會遇到當?shù)厝罕姷淖枇Γ绻麩o法很好的解決這些矛盾，必然會影響工程進度和工程成本。還有就是水電工程的周期很長而且有可能超出預期，在工期內(nèi)，國家和地方的政策可能就會發(fā)生變化，而承包商也可能會因為這些變化而要求索賠。一旦發(fā)生索賠問題，各方主體應當按照合法程序完成索賠，既要考慮但其成本，也要考慮長期效益，而且要盡量保證工程進度。

合同管理中的變更索賠問題是導致合同管理風險的一個重要問題，而要控制這一風險，首先要關注的是水利水電工程設計環(huán)節(jié)，如果在設計階段就出現(xiàn)問題，很可能影響到后期的施工。比較具有可行性的辦法是采用公開招標完成施工設計，招標的相關信息必須準確;還有就是如果招標完成，業(yè)主就需要馬上與中標的單位完成合同的簽訂，對合同條款進行細致審視，確保合同完整，能夠保護訂立合同的雙方的權(quán)益，在合同書簽訂后，設計單位應當主動到工程建設地點進行考察，了解施工環(huán)境。

水利水電工程漫長的建設周期，以及各種不確定性的因素，都會使得其在建設過程中出現(xiàn)問題，一旦出現(xiàn)變更索賠，勢必使得雙方的利益都遭受損失，為盡可能減少損失，訂立合同的雙方需要提前做好準備，通過一些措施將風險轉(zhuǎn)嫁出去。第一，合同簽訂之前，進行細致的實地考察，對可能出現(xiàn)的情況進行預測;第二，可根據(jù)工程實際情況和預測情況購買保險，如果發(fā)生風險，則由保險公司給予補償，這樣就實現(xiàn)了風險的轉(zhuǎn)移。

（五）加強水利水電工程施工的監(jiān)管力度。上文中提到過，目前我國水利水電工程建設中，存在著許多不規(guī)范的問題，例如為追趕工期擅自調(diào)整工程量，為減少成本使用不合格的施工材料等，這就對了水利水電施工的監(jiān)管工作提出了要求。第一，必須有專職的監(jiān)管部門，隨時對施工質(zhì)量和工期進行檢查，確保材料的選用、質(zhì)量、施工技術(shù)、流程、進度等符合合同要求，如出現(xiàn)違反合同規(guī)定的情況，要馬上采取相關措施;第二，水利水電施工全過程都應當進行監(jiān)管，每一個環(huán)節(jié)都必須符合要求，從源頭上避免變更索賠問題的出現(xiàn)。

水利水電工程施工的監(jiān)督是必不可少的一項工作，也是確保合同順利完成的一項必要措施。第一，要明確工程相關主體的職責所在并理順各方的工作關系，尤其是負責承接工程的小組、分包商更要特別注意。進入施工現(xiàn)場后，根據(jù)對工程檢查情況在監(jiān)督的同時要結(jié)合監(jiān)督情況及時進行指導，并對合同作出解釋，確保工程小組對合同的正確理解。第二，制定合同評審制度，在訂立合同之前要從工程和法律層面對合同進行評審，針對可能出現(xiàn)問題和風險提前制定應對措施;第三，隨時了解合同進度，因為水利水電工程的施工非常復雜，易受到外界環(huán)境的影響，因此很可能在施工工程中偏離合同要求，必須通過監(jiān)督及時發(fā)現(xiàn)，糾正偏差。（作者單位：雅礱江流域水電開發(fā)有限公司）