注重防控疫情沖擊下的中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

許振慧 何德旭

當(dāng)前，我國(guó)新冠疫情防控取得了良好成效，但也面臨新的挑戰(zhàn)，主要是全球疫情大流行和由此可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)衰退。從目前疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)金融的影響看，已經(jīng)超過2008年金融危機(jī)的影響，目前還存在多方面的不確定性。作為中小商業(yè)銀行，既要充分發(fā)揮對(duì)疫情防控、實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展尤其是中小企業(yè)發(fā)展的支持作用，又要進(jìn)一步審視自身風(fēng)險(xiǎn)防控的針對(duì)性、有效性和及時(shí)性，真正做到抗疫情、促增長(zhǎng)、防風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調(diào)推進(jìn)。

疫情爆發(fā)之前中小銀行已經(jīng)面臨較為嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)

我國(guó)中小商業(yè)銀行的主體是股份制商業(yè)銀行、地方城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等，主要服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和中小企業(yè)。在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融結(jié)構(gòu)性矛盾日益凸顯的背景下，由于人才、技術(shù)、能力、內(nèi)部管理等方面的限制，部分中小商業(yè)銀行出現(xiàn)了明顯的風(fēng)險(xiǎn)集聚。2019年處置的包商銀行暴露的嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)、錦州銀行出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，就是典型的例子。

從風(fēng)險(xiǎn)類別看，疫情爆發(fā)之前我國(guó)中小商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（含案件風(fēng)險(xiǎn)）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更為突出，相對(duì)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)等可控性更強(qiáng)一些。

信用風(fēng)險(xiǎn)更為突出。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，城商行的不良貸款率從2018年第一季度的1.53%上升到2019年第四季度的2.32%;農(nóng)商行的不良貸款率從2018年第一季度的3.26%上升到2019年第四季度的3.9%;2019年四季度，城商行、農(nóng)商行不良貸款余額合計(jì)10229億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款額24135億元的42.3%。由此可見，近兩年，我國(guó)城商行、農(nóng)商行不良貸款額、不良貸款率總體都呈上升趨勢(shì)，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的占比也不斷上升，如果還原城商行、農(nóng)商行近兩年呆賬核銷、打包處置的不良資產(chǎn)，不良貸款率會(huì)更高。值得關(guān)注的是，這些還是全國(guó)城商行、農(nóng)商行的平均情況，就區(qū)域性的城商行、農(nóng)商行而言，則不良率更高，有的中小商業(yè)銀行真實(shí)不良率超過20%，個(gè)別機(jī)構(gòu)甚至更高，區(qū)域性的金融風(fēng)險(xiǎn)壓力很大。事實(shí)上，單純從不良貸款率來看中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，也還存在較大的局限性。比如，在城商行、農(nóng)商行中大量存在貸款以新還舊，這就在一定程度掩蓋了真實(shí)的不良貸款率，掩蓋了真實(shí)的資產(chǎn)質(zhì)量狀況。此外還存在大量的逾期貸款、關(guān)注類貸款，資產(chǎn)質(zhì)量向下遷移的壓力很大。所以，以城商行、農(nóng)商行為代表的中小商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)還是非常突出的。

操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)相伴而生。隨著近兩年銀行業(yè)市場(chǎng)亂象整治力度的加大，城商行、農(nóng)商行信用風(fēng)險(xiǎn)下的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也不斷顯現(xiàn)。由于內(nèi)控管理十分薄弱，貸款“三查”形同虛設(shè)，業(yè)務(wù)發(fā)展盲目激進(jìn)，2017年以來銀監(jiān)會(huì)就處罰了中小商業(yè)銀行大量違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)票據(jù)、虛假黃金質(zhì)押等案件。中小商業(yè)銀行違規(guī)操作主要集中在信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)。信貸業(yè)務(wù)違規(guī)主要是貸前調(diào)查不實(shí)、貸中違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放貸款、貸后管理流于形式，貸款全流程存在內(nèi)控缺陷與管理漏洞。相關(guān)案例顯示，近幾年，城商行、農(nóng)商行案件數(shù)量、案件金額都呈明顯上升趨勢(shì)，屬于案發(fā)重災(zāi)區(qū)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不可小覷。我國(guó)中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)雖然總體可控，尚未發(fā)生較大規(guī)模的擠兌事件，但區(qū)域性、單個(gè)機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，也出現(xiàn)了“暴雷”情況。中小商業(yè)銀行自身資金騰挪空間較小，國(guó)債、金融債等高流動(dòng)性資產(chǎn)占比低，貸款期限長(zhǎng)，負(fù)債類資金中一般性存款占比低，同業(yè)拆借資金多，遇到存款或理財(cái)產(chǎn)品集中到期、重點(diǎn)客戶違約、資產(chǎn)質(zhì)量大幅下滑等，都會(huì)帶來較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。城商行、農(nóng)商行，受區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益、行業(yè)變化等影響更為直接，更容易出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，需要高度關(guān)注。

疫情沖擊下中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大

受疫情的影響，企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生巨大變化，企業(yè)尤其是大量的小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序被打亂，上下游供應(yīng)鏈可能發(fā)生斷裂，營(yíng)業(yè)收入和現(xiàn)金流減少，效益大幅下滑，經(jīng)營(yíng)壓力明顯加大。事實(shí)上，近年來在我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)調(diào)整階段，民營(yíng)、小微企業(yè)融資問題本來就很突出，疫情沖擊進(jìn)一步惡化了企業(yè)境況，不少中小企業(yè)資金鏈緊張甚至斷裂，即使給予了一定期限的貸款展期，也存在無力歸還貸款的情況。尤其是餐飲、酒店、旅游、批發(fā)零售、文化體育、交通、低端制造業(yè)等行業(yè)受沖擊最大，受全球疫情大流行影響，產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈出現(xiàn)斷裂風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)出口受阻，出現(xiàn)退單，部分企業(yè)關(guān)鍵零部件進(jìn)口受阻，疫情對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響面進(jìn)一步擴(kuò)大。而這些中小企業(yè)多是中小商業(yè)銀行的基本客戶，中小企業(yè)收入大幅減少，盈利能力下降，還款能力減弱，勢(shì)必導(dǎo)致后續(xù)中小商業(yè)銀行不良資產(chǎn)增加、資產(chǎn)質(zhì)量下降。

中小商業(yè)銀行面臨不良資產(chǎn)大幅增長(zhǎng)的壓力。疫情爆發(fā)后，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都在進(jìn)行相關(guān)壓力測(cè)試，一般按照影響復(fù)工復(fù)產(chǎn)的期限進(jìn)行測(cè)算，3個(gè)月或6個(gè)月，再按照對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售的影響測(cè)算，近期又按照全球大流行對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響倒推測(cè)算信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，在較為樂觀、一般影響和較為悲觀等不同情境下測(cè)算評(píng)估不良貸款率上升幅度。資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)好、風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力強(qiáng)、客戶結(jié)構(gòu)相對(duì)好的銀行金融機(jī)構(gòu)不良率一般會(huì)上升0.2～1個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)于資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)薄弱、客戶結(jié)構(gòu)受疫情影響大的中小商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)來講，面臨的資產(chǎn)質(zhì)量壓力就會(huì)更大，需要進(jìn)行細(xì)致充分的壓力測(cè)試和分析評(píng)估，及早摸清底數(shù)，研究應(yīng)對(duì)策略?？梢哉f，本來就存在的較大不良資產(chǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)壓力的中小商業(yè)銀行，再疊加疫情的影響和沖擊，可謂雪上加霜，處境將更加艱難，面臨的系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)更大，有效防控的難度也加大。

中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步放大。本次新冠疫情全球大流行，觸發(fā)了全球股市暴跌、熔斷、大幅震蕩，無一幸免，恐慌情緒一度蔓延，全球股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)存在巨大不確定性，加上石油、黃金、外匯等大宗資產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)，多項(xiàng)因素疊加，市場(chǎng)主體大都采取了避險(xiǎn)為上、保持充足流動(dòng)性的投資策略。在全球金融市場(chǎng)動(dòng)蕩的背景下，我國(guó)股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)也受到了很大影響。市場(chǎng)參與主體的大型銀行金融機(jī)構(gòu)出于自身避險(xiǎn)需要，特別是擔(dān)心中小銀行風(fēng)險(xiǎn)傳染，都會(huì)減少對(duì)中小商業(yè)銀行的資金拆借，減少對(duì)中小銀行同業(yè)票據(jù)、債券等產(chǎn)品的投資，這將直接加大中小商業(yè)銀行資金流動(dòng)性壓力。一旦大額債券資產(chǎn)違約或信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，市場(chǎng)上流動(dòng)性補(bǔ)充不足，將會(huì)快速形成中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)惡化。這就需要央行進(jìn)行提前預(yù)判，通過注入流動(dòng)性、增加再貸款甚至更為直接的貨幣政策工具予以應(yīng)對(duì)。

企業(yè)經(jīng)營(yíng)與中小商業(yè)銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)傳染加大。受疫情全球大流行影響，直接沖擊企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，直接沖擊全球產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性。近幾年，為降低成本，企業(yè)盡量減少庫存，在低庫存狀態(tài)下，疫情大流行造成的供應(yīng)鏈?zhǔn)茏钑?huì)直接影響企業(yè)的正常生產(chǎn)進(jìn)度和產(chǎn)品交付、貨物運(yùn)輸，可以說疫情打斷了實(shí)時(shí)生產(chǎn)系統(tǒng)。在產(chǎn)業(yè)鏈高度聯(lián)動(dòng)的上下游企業(yè)，一般都難以幸免。近幾年，銀行金融機(jī)構(gòu)依托產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的信貸投放、票據(jù)融資、資管產(chǎn)品都大幅增長(zhǎng)，存量、增量都很大，一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況大幅受到疫情影響，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)形成傳染，聯(lián)動(dòng)形成銀行金融機(jī)構(gòu)，特別是中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中壓力，一旦處理不好，會(huì)引發(fā)中小商業(yè)銀行的大范圍系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

化解中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的舉措

2020年是打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的收官之年，面臨新冠疫情的沖擊，在有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的前提下，統(tǒng)籌兼顧好遭受疫情重創(chuàng)的中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)也至關(guān)重要。

測(cè)算評(píng)價(jià)，摸清底數(shù)。在新冠疫情沖擊下，需要進(jìn)一步深入細(xì)致地測(cè)算分析中小商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。重點(diǎn)測(cè)算目前中小商業(yè)銀行撥備覆蓋率下可以抵御多少不良資產(chǎn)，可以抵御多長(zhǎng)時(shí)間，不會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性枯竭;需要測(cè)算評(píng)估目前中小商業(yè)銀行資本充足率水平下可支撐的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模是多少，資本抵御類似新冠疫情等非預(yù)期損失的能力有多大，形成量化的分析判斷。

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算與壓力測(cè)試的基礎(chǔ)上，要對(duì)中小商業(yè)銀行進(jìn)行客觀、準(zhǔn)確的內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)。通過內(nèi)控評(píng)價(jià)，有助于各級(jí)政府和監(jiān)管部門及時(shí)準(zhǔn)確地把握中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況、管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，進(jìn)一步研判其可持續(xù)發(fā)展的能力。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容要全面，既包括內(nèi)控環(huán)境，也包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制活動(dòng)，還包括信息溝通和內(nèi)部監(jiān)督等;內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方式要科學(xué)，要綜合采取各級(jí)各類訪談，調(diào)閱各種資料，充分收集素材，定性評(píng)價(jià)與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合，過程控制評(píng)價(jià)與結(jié)果性評(píng)價(jià)相結(jié)合，利用內(nèi)控成熟度模型進(jìn)行量化評(píng)分畫像;內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織應(yīng)由外部專家團(tuán)隊(duì)獨(dú)立實(shí)施，專家團(tuán)隊(duì)可以由監(jiān)管部門和商業(yè)銀行專業(yè)人員組成，進(jìn)行獨(dú)立的第三方評(píng)價(jià)，保證內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)的客觀公正。

精準(zhǔn)分析，分類防控。在內(nèi)控評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，對(duì)中小商業(yè)銀行內(nèi)控有效性進(jìn)行精準(zhǔn)分析，分類排隊(duì)。對(duì)于內(nèi)部控制體系基本有效、公司治理比較完善、僅限于單項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可以責(zé)成本機(jī)構(gòu)管理層進(jìn)行深入整改;對(duì)于內(nèi)部控制有效性存在較大缺陷的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要協(xié)調(diào)地方政府管理部門，組織進(jìn)行深入核查，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)隱患較大的，要采取果斷處置措施，迅速控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，減少風(fēng)險(xiǎn)損失;對(duì)于內(nèi)部管理混亂、存在嚴(yán)重控制缺陷和道德風(fēng)險(xiǎn)、潛在較大風(fēng)險(xiǎn)傳染隱患、或容易引發(fā)連鎖反應(yīng)和群體性事件的，或是經(jīng)內(nèi)控評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)排查，存在重大風(fēng)險(xiǎn)敞口、已難以自我化解的，要迅速組織接管組進(jìn)行接管或托管。首先要防控流動(dòng)性不足造成的擠兌風(fēng)險(xiǎn)，再深入核查風(fēng)險(xiǎn)敞口和管理漏洞，逐項(xiàng)研究風(fēng)險(xiǎn)處置措施。

對(duì)癥下藥，風(fēng)險(xiǎn)隔離。在總體分析和風(fēng)險(xiǎn)隔離基礎(chǔ)上，對(duì)于部分中小商業(yè)銀行特定風(fēng)險(xiǎn)類別，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因，重點(diǎn)是切斷外部客戶風(fēng)險(xiǎn)與銀行風(fēng)險(xiǎn)的互相傳染，防止引發(fā)群體性事件。要對(duì)癥下藥，采取針對(duì)性更強(qiáng)的應(yīng)急處置措施，進(jìn)行分類拆解。如對(duì)于過度參與地方融資平臺(tái)產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)的，要統(tǒng)籌地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處置，壓實(shí)地方政府處置責(zé)任;對(duì)于受大股東控制或隱性控制，行業(yè)客戶過度集中的，結(jié)合行業(yè)與客戶風(fēng)險(xiǎn)化解，綜合運(yùn)用資產(chǎn)重組、打包出售、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)重組等手段，統(tǒng)籌客戶風(fēng)險(xiǎn)、銀行風(fēng)險(xiǎn)，綜合施策，予以化解;對(duì)于違規(guī)開展同業(yè)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)，容易形成同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)傳染的，啟動(dòng)跨區(qū)域監(jiān)管協(xié)調(diào)與風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，聯(lián)合排查，聯(lián)合應(yīng)對(duì)，對(duì)大額債券逐個(gè)處置，適當(dāng)分散風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)部舞弊，與網(wǎng)貸公司、擔(dān)保公司形成巨額違規(guī)違法擔(dān)保、違規(guī)套取銀行信用的，采取必要的司法手段，對(duì)違法人員、違法企業(yè)快速采取強(qiáng)制措施，快速追索資金資產(chǎn)，壓縮敞口，破解風(fēng)險(xiǎn)。

機(jī)制配套，激勵(lì)約束。除采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防控措施外，還需要同步完善配套機(jī)制，激勵(lì)約束并重，激發(fā)中小商業(yè)銀行內(nèi)生動(dòng)力，不斷完善內(nèi)部控制體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。一是進(jìn)一步完善和疏通中小商業(yè)銀行資本補(bǔ)充機(jī)制，拓寬中小商業(yè)銀行資本補(bǔ)充渠道和來源，鼓勵(lì)地方政府、股東企業(yè)、社會(huì)資本注入中小商業(yè)銀行，分類支持中小商業(yè)銀行發(fā)行債券補(bǔ)充資本，形成較為穩(wěn)定的資本補(bǔ)充、資本約束機(jī)制。二是建立人才輸送與交流機(jī)制。目前，國(guó)有大型商業(yè)銀行的省市級(jí)分行管理人員一般都會(huì)提前3～5年離開實(shí)職管理崗位，這些人員的風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理的經(jīng)驗(yàn)豐富，可以考慮從監(jiān)管層面建立人才輸送與交流選聘機(jī)制，合理設(shè)計(jì)交流選聘標(biāo)準(zhǔn)與方式，合理設(shè)計(jì)薪酬處理和員工身份管理，鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行管理人員到中小銀行擔(dān)任董事、監(jiān)事或?qū)I(yè)咨詢顧問等，切實(shí)解決目前中小商業(yè)銀行人才嚴(yán)重不足、內(nèi)部控制體系不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱的問題。三是建立更為嚴(yán)格的監(jiān)管處罰機(jī)制。對(duì)于存在較大內(nèi)控缺陷、基礎(chǔ)管理薄弱甚至違規(guī)經(jīng)營(yíng)的中小商業(yè)銀行，除給以嚴(yán)格的監(jiān)管處罰，包括罰款、沒收違規(guī)所得等，還要限制其相關(guān)業(yè)務(wù)或全部業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)，督促其從根本上破除重規(guī)模、輕質(zhì)量的發(fā)展模式，控制存量風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)內(nèi)部管理，夯實(shí)后續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。四是建立薪酬延期及追索機(jī)制。對(duì)于發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的中小商業(yè)銀行管理層及相關(guān)崗位人員，除追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、管理責(zé)任外，還要建立績(jī)效工資追索機(jī)制，追回前期已獲績(jī)效，形成較強(qiáng)的個(gè)人利益約束;同時(shí)建立薪酬延期支付制度，將績(jī)效薪酬真正與信貸資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)損失掛鉤，夯實(shí)責(zé)任約束，限制中小商業(yè)銀行盲目業(yè)務(wù)擴(kuò)張的沖動(dòng)。五是強(qiáng)化堅(jiān)定不移的司法移送機(jī)制。金融業(yè)務(wù)具有特殊性，利益巨大，對(duì)于內(nèi)外勾結(jié)，存在較為嚴(yán)重的利益輸送和違法犯罪行為的，投鼠忌器，僅采取“一開了之”“一辭了之”的政紀(jì)處分方式，威懾力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，只有形成堅(jiān)決有效的司法震懾，加大違法違規(guī)成本，才能從根本上遏制違法動(dòng)機(jī)，形成治本之基。六是進(jìn)一步完善涉及銀行金融機(jī)構(gòu)法律訴訟、風(fēng)險(xiǎn)處置的相關(guān)法律制度與司法程序。當(dāng)前我國(guó)刑法、民法、公司法、商業(yè)銀行法、證券法等在銀行業(yè)務(wù)合同詐騙、資產(chǎn)保全、風(fēng)險(xiǎn)處置等法律訴訟當(dāng)中存在一定交叉，法律法規(guī)重檢修訂難以適應(yīng)金融產(chǎn)品及業(yè)態(tài)創(chuàng)新，一定程度上存在著法律依據(jù)不足問題。在司法調(diào)查、司法判決、司法執(zhí)行當(dāng)中過多依賴單個(gè)法官的專業(yè)能力判斷，一定程度上造成了判決標(biāo)準(zhǔn)不一、懲處不夠或執(zhí)行難、維權(quán)難等問題。如在打擊非法集資、網(wǎng)絡(luò)借貸、電信詐騙等，付出了巨大的社會(huì)管理成本，但由于司法震懾不夠，市場(chǎng)亂象尚未從根本上遏制。建議進(jìn)一步加快修訂相關(guān)法律法規(guī)和司法解釋，嚴(yán)肅法紀(jì)，加大違規(guī)成本，加大司法懲戒力度，既維護(hù)好人民群眾的切身利益，又維護(hù)好商業(yè)銀行的合法權(quán)益，形成穩(wěn)金融、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、保增長(zhǎng)的良好法治環(huán)境。

（作者單位：許振慧系中國(guó)建設(shè)銀行內(nèi)控合規(guī)部副總經(jīng)理，何德旭系中國(guó)社會(huì)科學(xué)院

財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院院長(zhǎng)）