用經(jīng)濟資本理念提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平核心探究

徐瑋

[摘要]商業(yè)銀行為金融機構(gòu)中的重要一類，運營發(fā)展過程中的主要目的在于盈利，以此實現(xiàn)銀行的長遠穩(wěn)健發(fā)展，但是在實際運營期間，受到多種因素影響，與商業(yè)銀行盈利有著直接關(guān)系的經(jīng)營管理工作存在著非常多的問題，導(dǎo)致商業(yè)銀行的最終盈利不能實現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，所以針對此種情況要求商業(yè)銀行對于經(jīng)濟資本理念加強學(xué)習(xí)與了解，充分利用經(jīng)濟資本之手增強銀行總體的經(jīng)營管理水平，最終增加經(jīng)營盈利。基于此文章對經(jīng)濟資本涉及的內(nèi)容進行了概述，并對商業(yè)銀行依托該理念進行自身經(jīng)營管理水平提升的具體路徑進行了詳細探究，以期為更多商業(yè)銀行開展利用經(jīng)濟資本、增強經(jīng)營管理水平的工作提供合理建議。

[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟資本;商業(yè)銀行;經(jīng)營管理水平

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.04.040

商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展期間，具有自負盈虧、自主經(jīng)營等特點，由此使得銀行在這一過程中需要應(yīng)對諸多的風(fēng)險，一旦應(yīng)對能力欠佳，會導(dǎo)致銀行面臨著巨額的虧損情況，使得銀行虧損面逐漸擴大，難以在市場中贏得更多用戶的信賴與認可，不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展，所以銀行需要對經(jīng)營管理工作予以高度的重視，充分認識到該項工作的優(yōu)劣對于盈利的影響，之后可以積極地向其他商業(yè)銀行學(xué)習(xí)經(jīng)營管理經(jīng)驗，參考本銀行經(jīng)營現(xiàn)狀，利用經(jīng)濟資本提高自身的經(jīng)營管理能力，確保商業(yè)銀行在相關(guān)經(jīng)營管理措施的具體應(yīng)用之下，有著較強經(jīng)營管理能力，最終可以在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，轉(zhuǎn)變虧損局面，實現(xiàn)扭虧為盈的目的。

1經(jīng)濟資本概述

經(jīng)濟資本為統(tǒng)計學(xué)中一個重要的理念，又可以稱為風(fēng)險資本，為商業(yè)銀行信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及操作風(fēng)險的非預(yù)期損失總和，屬于股東用來采購?fù)鈦硎找娌⒊袚?dān)相應(yīng)風(fēng)險的投資額，為商業(yè)銀行結(jié)合開展的業(yè)務(wù)，通過科學(xué)評估、合理調(diào)度，應(yīng)用后能夠有效承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險的資本;立足于銀行角度分析該理念內(nèi)涵，可知分別為非預(yù)期損失承擔(dān)（銀行所有者）、為銀行正常有序經(jīng)營提供資本（銀行管理者）、持有資本合理（銀行內(nèi)部），所以經(jīng)濟資本能夠?qū)ι虡I(yè)銀行日常經(jīng)營發(fā)展的基本情況與經(jīng)營風(fēng)險應(yīng)對能力進行準(zhǔn)確展現(xiàn)，若銀行沒有對可能面臨的風(fēng)險及嚴(yán)重性進行科學(xué)的評估計算，那么經(jīng)營期間所需的經(jīng)濟成本非常高，導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營過后的盈利較低，無法滿足擴大發(fā)展的需要。總結(jié)經(jīng)濟資本理念的主要特點，即反映商業(yè)銀行風(fēng)險現(xiàn)狀、真實凈值，具體產(chǎn)生的風(fēng)險可以體現(xiàn)銀行投入經(jīng)濟資本的多寡，而商業(yè)銀行資產(chǎn)與負債市場價值的差值便為真實盈利，因此商業(yè)銀行要想獲取高額的盈利，必須要重視且做好經(jīng)濟資本管理工作，促使銀行能夠有效管控經(jīng)營風(fēng)險，增強資本充足率管理能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展[1]。

2通過經(jīng)濟資本理念提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的策略

2.1提升經(jīng)濟資本管理意識

由于經(jīng)濟資本管理工作對于商業(yè)銀行的健康發(fā)展助益較大，所以銀行所有者、管理者及內(nèi)部全體員工，均要對經(jīng)濟資本管理包含的內(nèi)容進行深入的學(xué)習(xí)與了解，從而充分了解經(jīng)濟資本管理的價值，能夠在商業(yè)銀行發(fā)展過程中推行與貫徹落實好經(jīng)濟資本理念，有效約束控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，促使銀行經(jīng)營水平可以逐步提升，營業(yè)額較之以往也有大幅度的增長。具體進行銀行經(jīng)濟資本管理期間，要求商業(yè)銀行管理層先提高經(jīng)濟資本管理意識，以便在之后的經(jīng)營風(fēng)險防控中有效利用經(jīng)濟資本管理手段控制風(fēng)險，而且管理層需要定期向全體員工進行此項管理工作作用的宣傳，從而在整個商業(yè)銀行內(nèi)部營造一個積極向上的經(jīng)濟資本管理氛圍，增強員工的管理意識，之后員工便可以依照明確的工作職責(zé)（主要有銀行資產(chǎn)負債、信貸、業(yè)務(wù)、風(fēng)險、審批等管理職責(zé)）開展經(jīng)濟資本管理工作，確保各項資本業(yè)務(wù)趨于合理，一些經(jīng)營風(fēng)險非常高且耗資巨大的業(yè)務(wù)可以逐漸從銀行總體業(yè)務(wù)中消失，最終使得商業(yè)銀行在經(jīng)濟資本管理的環(huán)境之下，相關(guān)資本浪費與占用率可以顯著降低，銀行盈利的目標(biāo)得以有效實現(xiàn)[2]。

2.2注重銀行風(fēng)險控制

商業(yè)銀行開展的很多業(yè)務(wù)屬于高風(fēng)險、高收益的業(yè)務(wù)，而且收益可以隨著業(yè)務(wù)的成功辦理得以即時實現(xiàn)，而相關(guān)風(fēng)險為延后出現(xiàn)，風(fēng)險與收益之間的平衡性在難以有效把握的情況下，最終會影響銀行風(fēng)險防控成效、盈利所得，所以針對此種情況，需要銀行在內(nèi)部進行風(fēng)險文化的科學(xué)培育，促使管理層與全體員工可以站在理性的角度強化風(fēng)險管控。以往商業(yè)銀行經(jīng)營期間進行風(fēng)險、盈利平衡時，兩者多處于不平衡的狀態(tài)，非常容易出現(xiàn)為了追求高收益而大量開展高風(fēng)險業(yè)務(wù)、過度重視風(fēng)險未有效抓住發(fā)展機遇進行盈利的行為，這兩種行為對于商業(yè)銀行正常有序的經(jīng)營發(fā)展而言都是不利的，因此結(jié)合上述情況，商業(yè)銀行進行風(fēng)險控制期間，需要結(jié)合經(jīng)濟資本理念，充分利用經(jīng)濟資本管理制度及風(fēng)險管理體系，進行可平衡好風(fēng)險與盈利兩者關(guān)系風(fēng)險文化的培育工作，以此可以在風(fēng)險全過程控制管理的條件下，促使銀行可以把握好相關(guān)的發(fā)展機遇，有效進行發(fā)展，獲得高額的資產(chǎn)凈值。

2.3建立完善的經(jīng)濟資本管理機制

商業(yè)銀行開展具體的經(jīng)濟資本管理工作過程中，需要參考該理念的內(nèi)涵、重要性等內(nèi)容與銀行經(jīng)營現(xiàn)狀，進行經(jīng)濟資本管理工作機制的編制，以此為該項管理工作的良好開展提供制度層面的指導(dǎo)。分析經(jīng)濟資本管理機制的內(nèi)容，主要包括銀行經(jīng)營風(fēng)險識別量化機制、銀行經(jīng)濟資本配置與調(diào)控機制等，前一項工作制度應(yīng)用期間側(cè)重于對相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險的準(zhǔn)確識別與量化，以此幫助銀行可以精準(zhǔn)的計算出所需的經(jīng)濟資本，后一項制度應(yīng)用過程中可以依據(jù)之前確定的經(jīng)濟資本數(shù)量進行相應(yīng)業(yè)務(wù)開展所需資本數(shù)量的合理配置，如果有個別部門經(jīng)濟資本數(shù)量少或多，可適當(dāng)?shù)倪M行調(diào)整，確保經(jīng)濟資本不合理占用數(shù)量大大減少，盈利可以有效提高。

2.4構(gòu)建以RAROC為核心的風(fēng)險管理體系

由于以RAROC為核心的風(fēng)險管理體系，自誕生之日起便對商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展提供了很多幫助，我國也隨著商業(yè)銀行這一金融機構(gòu)的出現(xiàn)，進行了該種管理體系的引進利用，并且結(jié)合我國商業(yè)銀行發(fā)展?fàn)顩r，對于這一體系進行了優(yōu)化完善，所以以RAROC為核心的風(fēng)險管理體系在當(dāng)前商業(yè)銀行基于經(jīng)濟資本的經(jīng)營管理能力提升方面尤為重要，需要多進行應(yīng)用與推廣?；赗AROC的風(fēng)險管理體系，指的是借助于風(fēng)險調(diào)整資本收益的方法，來對銀行經(jīng)營發(fā)展期間需要的經(jīng)濟資本數(shù)量進行有效確定，商業(yè)銀行具體利用該管理體系管理經(jīng)營活動開展情況時，可以依據(jù)收益與經(jīng)營成本、預(yù)期損失、資本收益的差值，除以經(jīng)濟資本的結(jié)果，獲得風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)收益，據(jù)此反映商業(yè)銀行績效評估結(jié)果、風(fēng)險管控效果;應(yīng)用期間該體系將經(jīng)營收益與面臨的風(fēng)險進行了有機整合，依托最終計算得出的簡單數(shù)值，便可以對商業(yè)銀行開展的風(fēng)險管控、業(yè)務(wù)盈利工作成效進行準(zhǔn)確呈現(xiàn)，所以銀行在有效平衡盈利與風(fēng)險的關(guān)系期間，必須要進行RAROC風(fēng)險管理體系的應(yīng)用，以此可將銀行的各項經(jīng)營活動構(gòu)成一個整體，通過風(fēng)險調(diào)整資本收益相關(guān)的指標(biāo)與計算公式，能夠計算出經(jīng)濟資本數(shù)量，之后銀行依據(jù)該數(shù)量可以進行風(fēng)險防控與利潤增長，最終銀行可以取得較為滿意的經(jīng)營結(jié)果[3]。

3結(jié)論

商業(yè)銀行發(fā)展期間，需要對遇到的各類風(fēng)險提高警惕，并對導(dǎo)致風(fēng)險出現(xiàn)的原因進行深入的研究分析，以此可利用經(jīng)濟資本，來加強銀行的經(jīng)營管理，逐步提升自身的經(jīng)營管理水平，確保銀行的風(fēng)險應(yīng)對能力也可以隨之有著極大的提升，在主動應(yīng)對風(fēng)險的過程中，最終可以戰(zhàn)勝風(fēng)險，提高經(jīng)營盈利。

參考文獻：

[1]葉星.經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的應(yīng)用[J].中小企業(yè)管理與科技（上旬刊），2017（7）：77.78.

[2]潘瑞榮，劉穎.經(jīng)濟新常態(tài)下商業(yè)銀行風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的探索——基于經(jīng)濟資本管理的模型及應(yīng)用[J].中國內(nèi)部審計，2017（6）：17.23.

[3]安成.基于經(jīng)濟資本的商業(yè)銀行價值管理實施路徑選擇[J].現(xiàn)代金融，2017（5）：9.10.