基于"展業(yè)三原則"的銀行外匯監(jiān)管方式思考

李卓諭

摘 要：基于銀行業(yè)務開展的實際，在銀行展業(yè)過程中，按照監(jiān)管部門原則監(jiān)管的“展業(yè)三原則”要求做好外匯監(jiān)管，對提高銀行外匯業(yè)務的辦理質(zhì)量和降低銀行外匯業(yè)務風險具有重要作用。從當前銀行外匯監(jiān)管的實施來看，按照“展業(yè)三原則”的要求應了解企業(yè)客戶的基本情況，了解銀行的外匯業(yè)務種類以及銀行外匯業(yè)務的風險點，并通過加強盡職審查的方式實現(xiàn)外匯業(yè)務的監(jiān)管，使整個銀行在業(yè)務辦理和外匯監(jiān)管過程中能夠達到預期目標，不但保證業(yè)務的順利開展，同時還能提高業(yè)務監(jiān)管效果，有效防范風險。

關鍵詞：銀行“展業(yè)三原則”; 外匯監(jiān)管方式; 探索

結合當前銀行“展業(yè)三原則”的基本內(nèi)容以及外匯業(yè)務監(jiān)管的具體需要，在外匯監(jiān)管過程中積極執(zhí)行“展業(yè)三原則”，并按照“展業(yè)三原則”的要求制定實施細則來指導具體業(yè)務的開展，這對完善業(yè)務開展要求以及提高業(yè)務的開展質(zhì)量和水平具有重要影響?！罢箻I(yè)三原則”是指導銀行外匯監(jiān)管方式轉變的重要手段，也是降低銀行業(yè)務風險，特別是外匯業(yè)務達到監(jiān)管要求的關鍵。因此，了解“展業(yè)三原則”的內(nèi)容，并根據(jù)“展業(yè)三原則”的特點和要求落實外匯業(yè)務的監(jiān)管方式，對提高銀行外匯業(yè)務的辦理質(zhì)量和解決銀行外匯業(yè)務的風險問題具有重要影響。

1“展業(yè)三原則”的主要內(nèi)涵

“展業(yè)三原則”的內(nèi)容可以概括為：了解你的客戶，了解你的業(yè)務和盡職審查這三方面。主要是指銀行在辦理業(yè)務過程中，應當對企業(yè)客戶的經(jīng)營范圍、業(yè)務類型以及企業(yè)客戶的基本情況有全面認識，根據(jù)企業(yè)的基本信息做好業(yè)務的匹配，保證了解到的信息滿足真實性和全面性要求。其次，在為客戶辦理業(yè)務過程中，應當了解業(yè)務的類型，根據(jù)企業(yè)的具體需要制定完善的業(yè)務方案以匹配企業(yè)的情況。再次，銀行應對準入的客戶進行盡職審查，應當對企業(yè)經(jīng)營風險、業(yè)務辦理風險等進行全面調(diào)查，通過背景調(diào)查和信息比對等方式，保證企業(yè)在銀行辦理的所有業(yè)務能夠達到合法合規(guī)的要求，能夠根據(jù)業(yè)務辦理的實際需要采取有針對性的措施，避免在業(yè)務辦理中采取的方式存在問題導致業(yè)務辦理失敗[1]。

2“展業(yè)三原則”存在的問題

2.1“展業(yè)三原則”缺乏標準和配套措施

“展業(yè)三原則”在應用過程中存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在“展業(yè)三原則”缺乏細化的標準和配套措施。雖然“展業(yè)三原則”的內(nèi)容相對明確，對整個銀行業(yè)務的規(guī)定較為清晰，但是在信息了解的深度、信息了解的廣度、以及應如何結合客戶具體情況等方面沒有細化的標準予以支持，銀行在對“展業(yè)三原則”理解不透徹的情況下，無法根據(jù)自身業(yè)務特點和實際需要來制定和執(zhí)行有效的匹配制度。與此同時，“展業(yè)三原則”也缺乏相關配套措施，如考核標準、獎懲措施等。沒有詳細、明確的標準，銀行和監(jiān)管部門都難以判定一項業(yè)務是否符合“展業(yè)三原則”要求，也難以對“展業(yè)三原則”的實施效果進行量化考核?？己藰藴什幻魍瑫r帶來了監(jiān)管部門無法對“展業(yè)三原則”的實施進行明確獎懲的問題，不利于激發(fā)銀行的積極性和“展業(yè)三原則的”工作的推進。

2.2“展業(yè)三原則”未實現(xiàn)完全對接

要發(fā)揮“展業(yè)三原則”的監(jiān)管作用需要將其貫徹到銀行外匯業(yè)務開展的過程中，需要外匯監(jiān)管部門與銀行的操作部門、業(yè)務部門、管理部門實現(xiàn)完全的對接，使業(yè)務開展時，不但符合業(yè)務規(guī)范標準、能夠達到銀行管理部門的合規(guī)性要求，還貫徹著外匯監(jiān)管部門“展業(yè)三原則”的風險防范要求。但是現(xiàn)階段“展業(yè)三原則”在實施過程中并沒有實現(xiàn)有效的對接，導致銀行的外匯業(yè)務開展過程中盡職調(diào)查和真實性審核等審核手段均流于形式，使得銀行業(yè)務面臨較高的風險。因此，“展業(yè)三原則”必須要與銀行中各關聯(lián)方實現(xiàn)有效的對接和銜接，才能實現(xiàn)外匯業(yè)務的有效開展，最終達到提高外匯業(yè)務開展質(zhì)量的目的[2]。

2.3“展業(yè)三原則”風險識別不完善

“展業(yè)三原則”在實施過程中，無論是對業(yè)務清晰的認識、對客戶全面的了解還是盡職審查，目的都在于通過這些流程和方式來檢驗業(yè)務、降低業(yè)務的風險。降低業(yè)務風險需要解決風險的識別和防控兩方面的問題，但是目前“展業(yè)三原則”在應用中，在風險識別方面就存在不足。首先，“展業(yè)三原則”是一個監(jiān)管原則，本身無法根據(jù)風險的特征、類別以及風險的具體情況對銀行進行細致、有效的風險識別。其次，“展業(yè)三原則”對銀行在貫徹實施時的準入環(huán)節(jié)的管理、風險指標的設置、內(nèi)控管理制度的要求、真實性審核的標準等方面均沒有較為詳細的要求，導致許多銀行在制定“展業(yè)三原則”相關風險防范制度時不夠具體和有效，沒能達到“展業(yè)三原則”的監(jiān)管目的。因此，細化“展業(yè)三原則”要求，解決風險識別不完善的問題、強化風險識別工作，有利于“展業(yè)三原則”的落地實施和發(fā)揮更高的監(jiān)管價值。

2.4“展業(yè)三原則”缺乏系統(tǒng)支持

單一地從制度方面推動“展業(yè)三原則”的實施無法對其實施效果進行持續(xù)、有效的管理，“展業(yè)三原則”在實施過程中還需要系統(tǒng)的支持。根據(jù)“展業(yè)三原則”的監(jiān)管目的以及“展業(yè)三原則”具體要求，銀行在外匯業(yè)務辦理過程中，既要結合企業(yè)業(yè)務的具體類型和規(guī)范要求做好業(yè)務準入過程中“展業(yè)三原則”的把控，同時也要在業(yè)務后續(xù)管理過程中保證“展業(yè)三原則”持續(xù)發(fā)揮積極的監(jiān)管作用。這就需要一個聯(lián)結銀行外匯業(yè)務和“展業(yè)三原則”規(guī)范的配套系統(tǒng)，在業(yè)務的全生命周期過程中保證“展業(yè)三原則”的實施有效性和實施的全面性。只有明確“展業(yè)三原則”的作用和意義，并結合“展業(yè)三原則”的具體要求夯實制度基礎并推動業(yè)務的有效實施，加之配套系統(tǒng)在業(yè)務全生命周期的支持，才能使“展業(yè)三原則”在實施中取得實效。缺乏系統(tǒng)支持的問題，必須要得到有效的解決[3]。

3“展業(yè)三原則”外匯監(jiān)管措施

3.1從外匯監(jiān)管角度加強“展業(yè)三原則”指引

基于“展業(yè)三原則”的目的以及外匯監(jiān)管的具體需求，“展業(yè)三原則”外匯監(jiān)管措施應當從外匯監(jiān)管的角度加強“展業(yè)三原則”的指引。明確和加強“展業(yè)三原則”的指引時，既要表現(xiàn)“展業(yè)三原則”的具體內(nèi)容和要求，以及“展業(yè)三原則”的實施過程中的注意事項，同時也要保證“展業(yè)三原則”的實施效果達到預期目標，確?！罢箻I(yè)三原則”在外匯監(jiān)管過程中能夠發(fā)揮其指導作用，能夠根據(jù)外匯業(yè)務的特點內(nèi)容以及外匯業(yè)務的具體實施情況采取必要的支持措施，最終解決外匯業(yè)務風險的實際問題，使整個外匯業(yè)務在開展中能夠提高開展效果。