基于金融創(chuàng)新環(huán)境探究企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理

馮珊 王子欣 張丹雯

【摘?要】隨著我國各行業(yè)的快速發(fā)展，我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展迅速，一片繁榮景象。近年來，隨著國內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善和優(yōu)化，國內(nèi)的金融市場(chǎng)也逐步開放，這不僅給公司的經(jīng)營帶來較大挑戰(zhàn)，還會(huì)帶來更多的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)需要針對(duì)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)營和投融資等活動(dòng)來深入分析風(fēng)險(xiǎn)因素，以及了解企業(yè)內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，并優(yōu)化設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以及增強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控，以此來實(shí)現(xiàn)控制金融風(fēng)險(xiǎn)的目的，增強(qiáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

【關(guān)鍵詞】金融創(chuàng)新環(huán)境;企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理

引言

我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的快速發(fā)展推動(dòng)我國整體經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展迅速，很多企業(yè)猶如雨后春筍快速發(fā)展。金融創(chuàng)新是一種動(dòng)態(tài)創(chuàng)新，更是一種發(fā)展中的創(chuàng)新，雖然可以促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，但是也很容產(chǎn)生諸多風(fēng)險(xiǎn)問題。因此，在金融創(chuàng)新發(fā)展中必須從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度，切實(shí)做好各項(xiàng)金融創(chuàng)新工作，同時(shí)保持警惕心，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的金融問題，以保障金融產(chǎn)業(yè)安全運(yùn)營為基礎(chǔ)，更好地為社會(huì)發(fā)展提供服務(wù)。

1金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系

金融風(fēng)險(xiǎn)管理在新時(shí)期下需要依托于工作中的創(chuàng)新才能滿足進(jìn)一步前行的需求，故二者之間所存在聯(lián)系可謂極為密切并相互依存。如果金融操作過程缺失金融管理的輔助與約束，那么部分環(huán)節(jié)可能受到不同程度的影響，阻礙金融創(chuàng)新，使產(chǎn)品吸引力下降，可見金融創(chuàng)新是需要圍繞各項(xiàng)管理來進(jìn)行，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效進(jìn)行的基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)在新環(huán)境下處理好金融創(chuàng)新與多項(xiàng)金融管理間的融合，使金融產(chǎn)品和體系能夠長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展并呈現(xiàn)出穩(wěn)定特點(diǎn)，故要鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)憑借先進(jìn)理念，借助金融創(chuàng)新的手段使經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步前行，繼而壯大金融機(jī)構(gòu)，使之增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，管理成效也逐漸凸顯，繼而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，保證金融環(huán)境的健康成長(zhǎng)。

2金融創(chuàng)新環(huán)境探究企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1合理配置資產(chǎn)，符合戰(zhàn)略需求

新政策仍保留有盈余管理的空間，企業(yè)可以通過金融資產(chǎn)的減值及轉(zhuǎn)回、公允價(jià)值的變動(dòng)、金融資產(chǎn)的重分類以及關(guān)聯(lián)方交易等對(duì)報(bào)表進(jìn)行操縱，從而模糊企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。對(duì)投資主導(dǎo)性和經(jīng)營和投資并重性的企業(yè)，由于金融資產(chǎn)的配置占比較大，資金管理更為重要。企業(yè)需要提高資產(chǎn)配置水平，配置不同風(fēng)險(xiǎn)的金融資產(chǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)配，避免相同風(fēng)險(xiǎn)源引起的風(fēng)險(xiǎn)水平變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的沖擊。同時(shí)資產(chǎn)配置的規(guī)模和比例需滿足企業(yè)的戰(zhàn)略需求，同時(shí)也要考慮資金的占用期和機(jī)會(huì)成本，和企業(yè)戰(zhàn)略目的的吻合程度。

2.2切實(shí)加大對(duì)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管力度

首先，基于金融創(chuàng)新視角下，部分企業(yè)為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化而進(jìn)行規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，采取不正當(dāng)行為，嚴(yán)重制約著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的高效發(fā)展，監(jiān)管部門應(yīng)以納稅保稅為突破點(diǎn)，對(duì)企業(yè)偷稅、漏稅等行為采取強(qiáng)有力措施，提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理管控力度。其次，以金融創(chuàng)新措施和金融工具為切入點(diǎn)，對(duì)企業(yè)的管理體制和運(yùn)營行為嚴(yán)格審查，在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代背景下，阿里巴巴、蘇寧、京東、360等企業(yè)推出了一系列金融產(chǎn)品和信貸服務(wù)，一定程度上促進(jìn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這為企業(yè)或個(gè)人急需資金提供了便利，望通過此種方式渡過難關(guān)。然而，套路貸、高利貸等產(chǎn)品均未得到相關(guān)法律條文和監(jiān)管部門的認(rèn)可，尤其是明文禁止的金融產(chǎn)品和信貸服務(wù)普遍存在，基于此，相關(guān)監(jiān)管部門要加大整治力度，提高警惕，將不法行為和金融平臺(tái)快速取締，保證我國金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.3合理運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品分散風(fēng)險(xiǎn)

在進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，常用到的手段包含金融衍生產(chǎn)品的購買或出售，通過對(duì)于衍生金融產(chǎn)品的合理運(yùn)用可以起到分散管理風(fēng)險(xiǎn)、避免損失或簡(jiǎn)介盈利的效果。目前主要的金融衍生工具有期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期互換等，根據(jù)市場(chǎng)的實(shí)際情況和未來風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)判斷，在合適的時(shí)間以合理的價(jià)格進(jìn)行交割或買賣，就能夠合理的安排企業(yè)資金，達(dá)到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。由于各個(gè)企業(yè)的周期及資金的運(yùn)作情況不同，在不同的周期節(jié)點(diǎn)安排適當(dāng)?shù)慕鹑谘苌焚徶门c交割，金融部門加以管理，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和控制。

2.4強(qiáng)化員工素養(yǎng)，注入創(chuàng)新動(dòng)力

首先，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，在金融產(chǎn)品的開發(fā)中做好把控，避免過度開發(fā)，但應(yīng)做好相應(yīng)宣傳與多種形式的推廣。其次，組織專業(yè)培訓(xùn)，涵蓋技術(shù)和思政等內(nèi)容，使管理人員的綜合素質(zhì)得到增強(qiáng)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)做到深入了解，并進(jìn)行相應(yīng)解讀，使之能夠在工作中創(chuàng)新。最后，注重風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)，對(duì)國內(nèi)外優(yōu)秀管理案例做到相應(yīng)借鑒，避免創(chuàng)新時(shí)的盲目性，結(jié)合實(shí)際情況去進(jìn)行切實(shí)有效創(chuàng)新，在解決以往遺留的管理問題時(shí)，也能對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)做到極大程度規(guī)避。管理人員素質(zhì)的提升，使之從思想上開始轉(zhuǎn)變，繼而規(guī)范自身行為，憑借凝聚力為創(chuàng)新注入飽含時(shí)代氣息的動(dòng)力。

2.5提升風(fēng)險(xiǎn)的防控意識(shí)

在企業(yè)經(jīng)營中，企業(yè)內(nèi)部的管理人員要保持對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防控的敏感度，提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。高層人員在企業(yè)內(nèi)部，去組建風(fēng)險(xiǎn)控制部門，并給部門內(nèi)部配備適當(dāng)?shù)墓ぷ鲘徫?，由專人來檢查企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營中的各類風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能夠有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的各類損失，增強(qiáng)職工的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，并提高職工在自身工作中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)注度。例如，企業(yè)高層人員要深入到一線業(yè)務(wù)中，去了解業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);之后，還要對(duì)外部的各類市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境所給企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深度研究分析，這樣才能夠幫助企業(yè)制定完善的風(fēng)控方案;在企業(yè)內(nèi)部，可以組織開展風(fēng)險(xiǎn)控制的會(huì)議，由內(nèi)部的中高層人員去群策群力、集體探討研究各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能夠制定出一個(gè)切合企業(yè)運(yùn)行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)控制方案。

2.6營造良好的外部市場(chǎng)環(huán)境

具體來說，就是利用金融監(jiān)管的職能部門，對(duì)金融創(chuàng)新的過程加以管控，保證各個(gè)金融經(jīng)營單位健康運(yùn)營的同時(shí)，給經(jīng)營單位留出發(fā)展的余地，還要針對(duì)金融經(jīng)營公司從事的業(yè)務(wù)實(shí)施嚴(yán)格的管控措施，尤其是注意針對(duì)某些違規(guī)的經(jīng)營行為加以約束和管理，提高金融風(fēng)險(xiǎn)管控水平，為各個(gè)金融企業(yè)的發(fā)展提供和諧的外部環(huán)境，達(dá)到金融企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的目標(biāo)。

2.7穩(wěn)定經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理秩序

在企業(yè)發(fā)展期間，穩(wěn)定公司內(nèi)部的業(yè)務(wù)運(yùn)行秩序是公司的發(fā)展根本。只有保證公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)正常運(yùn)行，不出現(xiàn)意外事故，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)品的交付，以開展各類業(yè)務(wù)的管理。高層領(lǐng)導(dǎo)人員在混亂的管理環(huán)境中，就不可能作出正確的判斷，這時(shí)也會(huì)形成較大的風(fēng)險(xiǎn)，以及擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來的損失。因而，公司要規(guī)范單位內(nèi)部的各項(xiàng)工作秩序，重視各部門的風(fēng)控工作，來對(duì)單位內(nèi)部的各部門進(jìn)行監(jiān)督考核，確保其可以將風(fēng)控的有關(guān)措施落實(shí)到具體工作中。

結(jié)語

綜上所述，不管在金融行業(yè)發(fā)展的任何階段，金融企業(yè)在日常經(jīng)營發(fā)展過程中都會(huì)面臨一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，需要全面、認(rèn)真地研究國際市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，了解金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展新動(dòng)向，以推進(jìn)金融行業(yè)整體發(fā)展作為基礎(chǔ)，全面做好風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作。

參考文獻(xiàn)：

[1]程鈺涵.金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].納稅，2018（09）.

[2]鄧通.基于金融創(chuàng)新條件下的金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題研究[J].商訊，2019（11）.

[3]李娟.淺析金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理[J].商訊，2019（15）.

（作者單位：武漢東湖學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院）