電力交易機構(gòu)風險管理實踐研究

蔣龍

摘 要 風險管理旨在通過對企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和流程進行風險的篩查、評估、應對、控制和監(jiān)測，減少企業(yè)在實現(xiàn)總體目標的過程中不良因素的干擾。風險管理要求企業(yè)建立健全風險管理體系、培育良好的風險管理文化，保護和提升企業(yè)的核心價值。當前企業(yè)正面臨著復雜的政治、經(jīng)濟和社會形勢，世界經(jīng)濟瞬息萬變，國企改革不斷深化，內(nèi)外部環(huán)境的變化造成企業(yè)在經(jīng)營管理的過程中會遇到各種各樣的風險。如何管理好風險，不斷增強企業(yè)適應能力、耐受能力和穩(wěn)定發(fā)展能力成為所有企業(yè)不可逃避的研究課題。電力交易機構(gòu)在借鑒外部先進案例、承接網(wǎng)公司風險管理規(guī)范的基礎上，對建設自身的風險管理體系進行了探索和實踐。

關鍵詞 電力交易機構(gòu) 風險管理 探索實踐

一、電力交易機構(gòu)開展風險管理實踐研究的背景

2006年6月國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出臺的《中央企業(yè)全面風險管理指引》（以下簡稱《指引》）充分體現(xiàn)了國家對新形勢下加強國有企業(yè)全面風險管理重要性、緊迫性的充分認識和高度重視?！吨敢返某雠_也為國有企業(yè)全面風險管理指明了道路、奠定了理論基礎。近年來，在國有企業(yè)深化體制改革的大背景下，許多國有企業(yè)已經(jīng)陸續(xù)在《指引》所提出的具體要求下形成了具有部門特色的全面風險管理體系。

電網(wǎng)公司最初以安全生產(chǎn)風險管理工作作為工作重點和切入點，并在此基礎上不斷探索和積累成功經(jīng)驗，最終將風險管理的范圍不斷拓展延伸，建立起了一套具有電網(wǎng)特色的全面風險管理體系，風險范圍全面覆蓋所有業(yè)務和管理領域，包括戰(zhàn)略風險、投資風險、安全生產(chǎn)風險、財務風險、市場風險、法律風險、廉潔風險和公共關系風險等各個方面。

電力交易機構(gòu)在電力體制改革的大潮中應運而生，遵從市場規(guī)則，負責維護電力交易的公開、透明、公平和公正。本著對市場主體負責、對市場秩序負責、對網(wǎng)公司負責以及對國家電力市場化負責的態(tài)度，電力交易機構(gòu)開展風險管理是貫徹落實國家和網(wǎng)公司全面風險管理政策的必然要求。積極開展全面風險管理有利于電力交易機構(gòu)在維護市場秩序、服務電力交易中不斷提升引導、服務、監(jiān)督市場的能力。

二、部分企業(yè)風險管理的優(yōu)秀實踐

（一）A公司全面風險管理實踐

第一，強化組織領導，持續(xù)健全全面風險管理機構(gòu)。推動風險管理“三道防線”協(xié)同運作，業(yè)務部門嚴把風險首道閘門，識別與防范專業(yè)風險;風險管理部門作為第二道防線，加強組織協(xié)調(diào)，強化建章立制;審計等監(jiān)督部門嚴格監(jiān)督檢查，揭示風險，提出措施，實現(xiàn)再改進、再提升。

第二，強化體系融合，建設實施規(guī)范統(tǒng)一的風險管理標準。公司建立了集風險、流程、制度、授權(quán)、評價為一體的風險管理標準。建立風險分類體系，歸集了254類風險;建立通用流程體系，建設和實施通用流程1309個;建立分級授權(quán)體系，明確32類、123項基本授權(quán)事項;建立通用制度體系，發(fā)布了涵蓋27個專業(yè)的455項通用制度;建立評價規(guī)范體系，制定內(nèi)控評價程序5070個。

第三，強化管控實效，積極推動風險管理機制常態(tài)運行。一是全面開展風險評估。建立健全風險全流程管控機制;二是協(xié)同開展監(jiān)督評價。按月開展實時監(jiān)督、按季度開展專題評價、按年開展綜合評價;三是強化問題整改落實。定期通報整改進展并納入考核，確保問題整改標本兼治。

第四，強化實時智能，穩(wěn)步推進風險管理信息化建設。公司以信息化企業(yè)建設為主線，以業(yè)務流程貫通、數(shù)據(jù)集成貢獻、標準規(guī)范統(tǒng)一為重點，打造企業(yè)級一體化信息化平臺，建設SGERP信息系統(tǒng);推進電網(wǎng)調(diào)控中心、運營監(jiān)測（控）中心和客戶服務中心建設，并自主開發(fā)建設風控信息系統(tǒng)，通過系統(tǒng)集成形成覆蓋全公司的風險信息收集網(wǎng)絡，及時掌握風險動態(tài)。

第五，強化風險意識，大力培育風險管理文化。通過開展主題活動，提升全員風險管理認知;開展教育培訓，促進風險意識深入人心;開展風險管理典型經(jīng)驗評選，增進風險管理經(jīng)驗交流。將風險管理融入業(yè)務工作，營造了良好的風險管理文化氛圍。

（二）B公司基于大數(shù)據(jù)供應鏈信用風險管理實踐

第一，以企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫為基礎，形成行業(yè)供應鏈信息數(shù)據(jù)庫。其核心功能一是為市場提供供應商信用評價報告，協(xié)助企業(yè)進行策略規(guī)劃;二是為市場提供經(jīng)銷商信用評價報告，協(xié)助企業(yè)進行經(jīng)銷商管理;三是為市場提供“白名單”“黑名單”，降低企業(yè)經(jīng)營成本和決策風險;四是對高風險項目提供專項監(jiān)管，及時預警，防范高風險帶來的高損失。

第二，以專業(yè)的數(shù)據(jù)采集、收集系統(tǒng)為保障，確保征信企業(yè)數(shù)據(jù)真實、完善。依托“金稅”“金盾” “金卡”等國家重點工程，實現(xiàn)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)來源準確、可靠;以線下網(wǎng)點全覆蓋保障數(shù)據(jù)實地調(diào)研能力和線下服務能力;廣泛應用和融合征信平臺數(shù)據(jù)信息，保證數(shù)據(jù)密度、數(shù)據(jù)價值及其全面性;以廣泛的外部數(shù)據(jù)資源合作，收集政府政策、宏觀經(jīng)濟、行業(yè)和媒體等數(shù)據(jù)作為數(shù)據(jù)支撐。

三、電力交易機構(gòu)風險管理

（一）電力交易機構(gòu)主要風險

1.電力市場化改革政策風險。電力市場化建設的政策、規(guī)則等不斷深化，或者各地政策、配套規(guī)則不完善、不協(xié)調(diào)等，對電力市場統(tǒng)一規(guī)劃和業(yè)務管控產(chǎn)生不利影響。

2.西電東送風險。由于電力需求不足、市場化機制不完善等因素，導致西電東送計劃落實不到位，或者未按照西電東送政府間協(xié)議履行西電東送的風險。

3.招標管理風險。招標采購的方式和程序、供應商資信審查、評標及定標等相關環(huán)節(jié)管控不到位，可能導致投訴或交易風險。

4.組織管控風險。組織機構(gòu)或崗位設置不完善，權(quán)責關系設計不合理或不清晰，導致職責落實不到位、管控不到位，運行效率低下。

5.不合規(guī)的風險。電力交易機構(gòu)應在電力監(jiān)管機構(gòu)和相關政府部門的監(jiān)督指導下，嚴格按照《電力監(jiān)管條例》《電力市場監(jiān)管辦法》《電力中長期交易基本規(guī)則（試行）》等相關法律法規(guī)規(guī)定，依法合規(guī)開展業(yè)務、履行職責。目前國家對電力交易方面的法規(guī)較多，包括對市場主體、售電側(cè)改革、市場監(jiān)管、信息披露、信用體系建設、合同管理、電價形成和執(zhí)行等方面對電力交易機構(gòu)均有相關規(guī)定，稍有疏忽均可導致不合規(guī)風險的產(chǎn)生。