關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的分析

陳佳林 杭州鼎翼智能科技有限公司

一、引言

在三期疊加因素的影響下，近些年我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)出逐漸降低的趨勢，僅2018年，其不良貸款率達(dá)到1.9%左右，與去年相比增加了290億元，尤其是農(nóng)村地區(qū)，其不良貸款余額接近2000億元。該情況嚴(yán)重影響到了行業(yè)銀行的發(fā)展，需要加強(qiáng)管控，防止其惡化。

二、我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）持續(xù)不良雙升

不良雙升即不良貸款余額上升、不良貸款率上升，且該情況在持續(xù)惡化，雖然與平均業(yè)內(nèi)速度相比，大型商業(yè)銀行的上升速度更快，但其基數(shù)較小，因此總體而言其不良貸款增長情況并不顯著。此外，由于商業(yè)銀行管理風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)，能夠保障貸款質(zhì)量，且可妥善處理不良貸款，再加上其撥備水平較高，因此其風(fēng)險(xiǎn)尚可控制[1]。

（二）部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增加

就總體情況來看，市場環(huán)境變化及宏觀調(diào)控使得部分企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益降低，進(jìn)而導(dǎo)致其償還能力減弱或喪失，這也是目前銀行不良貸款過高的主要影響因素，且該情況還會影響到企業(yè)的周邊產(chǎn)業(yè)及合作企業(yè)。該情況在中小型企業(yè)中十分常見，多發(fā)生于東部沿海城市，同時(shí)在新型行業(yè)及機(jī)械、航運(yùn)等容易受到外部環(huán)境影響的行業(yè)中同樣十分嚴(yán)重。

三、管控商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的措施

（一）做好不良貸款處理

處理不良貸款能夠使資產(chǎn)質(zhì)量有效提高，主要措施如下：一是要加強(qiáng)對高風(fēng)險(xiǎn)客戶及行業(yè)的關(guān)注力度，若其信貸資產(chǎn)質(zhì)量有所下降，需要立刻進(jìn)行處理，通過補(bǔ)救措施控制風(fēng)險(xiǎn)；二是通過批量轉(zhuǎn)讓、證券化、拍賣抵押資產(chǎn)等措施處理不良貸款；三是加強(qiáng)管理逾期貸款，避免出現(xiàn)借舊換新等情況[2]。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部控制

內(nèi)部控制工作的加強(qiáng)主要為三個(gè)方面：一是銀行要積極進(jìn)行自查，利用操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具及內(nèi)部管理系統(tǒng)監(jiān)測交易數(shù)據(jù)，若有業(yè)務(wù)存在異常需要立刻報(bào)告，找出其原因并處理。二是要通過外部監(jiān)管進(jìn)行控制，確保監(jiān)管體制更加全面、多層次且立體；三是加強(qiáng)問責(zé)工作，保證其及時(shí)、嚴(yán)格且公正，樹立權(quán)威。

（三）優(yōu)化資源配置及信貸結(jié)構(gòu)

主要為以下兩個(gè)方面：一方面是要對增量進(jìn)行優(yōu)化，對新增貸款的投向與規(guī)模進(jìn)行控制，避免新生不良貸款，要以還貸能力及經(jīng)營收益匹配作為前提，對經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)或項(xiàng)目給予支持，反之則不貸款或控制貸款數(shù)量。另一方面要對重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行加強(qiáng)，重新了解現(xiàn)有客戶并評級分類，同時(shí)調(diào)整貸款額度。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識

要對國際與國內(nèi)的宏觀形勢進(jìn)行密切關(guān)注，同時(shí)留意各個(gè)行業(yè)及市場的聯(lián)系，提高自身判研風(fēng)險(xiǎn)趨勢性與前瞻性的能力，能夠制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，對不同行業(yè)、不同貸種及不同區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行強(qiáng)化識別、評估、計(jì)量、預(yù)測與監(jiān)測，并制定相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)化解措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和，平衡風(fēng)險(xiǎn)收益及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。

（五）加強(qiáng)貸款監(jiān)督審核

為了保證商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提升，使其不良貸款出現(xiàn)的概率降低，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對貸款的監(jiān)督與審核工作，筆者認(rèn)為可從以下幾方面做起：一是積極利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，共享貸款主體的信用情況；二是要建立完善的組織體系，使工作效率提高；三是建立預(yù)警系統(tǒng)，可及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并處理，控制其影響[3]。

（六）提供多元化服務(wù)

銀行要指導(dǎo)企業(yè)做好外匯避險(xiǎn)，定期分析匯率走勢，并將結(jié)果分享給企業(yè)，使其能夠及時(shí)了解匯差變化，降低匯兌損失。同時(shí)要豐富外匯衍生產(chǎn)品及外貿(mào)融資，積極開發(fā)外匯避險(xiǎn)工具，確保其更加靈活且低成本，使融資避險(xiǎn)服務(wù)更加多元化。

（七）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)

風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)與完善需要從以下幾個(gè)方面做起：一是要使銀行內(nèi)部的管理風(fēng)險(xiǎn)水平提高，確保工作人員能夠嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)章制度，強(qiáng)化其自我約束，進(jìn)而培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)意識；二是要開展以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的培訓(xùn)工作，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理能力及警惕性；三是定期進(jìn)行巡護(hù)宣講活動，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍。

四、結(jié)束語

綜上所述，筆者于上文中介紹了商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合實(shí)際情況提出了一些加強(qiáng)管控的措施，而商業(yè)銀行要想有效管控自身的資產(chǎn)質(zhì)量，就必須要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，對資源配置及信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，同時(shí)做好不良貸款的處理，進(jìn)而使得資產(chǎn)質(zhì)量提高，為可持續(xù)發(fā)展及轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)。