城市商業(yè)銀行業(yè)小微業(yè)務(wù)問責(zé)制探析

張樂

（重慶銀行小企業(yè)信貸中心，重慶 401121）

自黨的十八大之后，我國問責(zé)工作取得了千載難逢的發(fā)展機(jī)遇，城市商業(yè)銀行也紛紛針對(duì)銀行內(nèi)部的小微業(yè)務(wù)開展了問責(zé)制度的建設(shè)。因此，不斷健全城市商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)的問責(zé)機(jī)制可以更好地提高城市商業(yè)銀行的工作效率，也可以更好地提高城市商業(yè)銀行的安全。

一、城市商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)推行問責(zé)機(jī)制的重要意義

第一，通過小微業(yè)務(wù)的問責(zé)機(jī)制可以提高銀行的經(jīng)營管理質(zhì)量。站在新形勢(shì)之下，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展對(duì)于銀行提出了更高要求。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的過程之中，銀行需要不斷強(qiáng)化自身對(duì)于小微業(yè)務(wù)的問責(zé)機(jī)制，通過問責(zé)機(jī)制可以更好地提高銀行的工作效率，同時(shí)也可以使得銀行的工作質(zhì)量顯著提升。通過問責(zé)機(jī)制可以更好地發(fā)現(xiàn)問題，做到及時(shí)整改，同時(shí)還可以起到良好的預(yù)警作用，可以有效地轉(zhuǎn)化審計(jì)成果。

第二，通過小微業(yè)務(wù)問責(zé)機(jī)制可以更好地促使銀行工作人員廉潔從業(yè)。小微業(yè)務(wù)失責(zé)必將問責(zé)是對(duì)銀行從業(yè)人員的基本規(guī)范，只有動(dòng)真格才能更好地確保銀行隊(duì)伍人員的純潔性和廉潔性。從已經(jīng)發(fā)生的一系列銀行大案要案上看，當(dāng)前銀行內(nèi)部的廉政形勢(shì)依舊非常的嚴(yán)峻，全面加強(qiáng)銀行的從嚴(yán)治理任務(wù)依舊非常的艱巨。通過建立小微業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)制度可以更好地發(fā)揮防腐劑的作用，可以起到更好的警示作用，可以做到令行禁止，可以使得銀行的經(jīng)營有序進(jìn)行，對(duì)于無章經(jīng)營的人員需要追究責(zé)任，引導(dǎo)廣大銀行從業(yè)人員自覺遵守銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度。

二、城市商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)推行問責(zé)機(jī)制存在的困難

第一，責(zé)任問責(zé)的責(zé)任難以有效落實(shí)。問責(zé)責(zé)任落實(shí)是內(nèi)部責(zé)任追究的一個(gè)重大難題。首先，對(duì)于同級(jí)部門的責(zé)任人員問責(zé)的責(zé)任難度非常高。在銀行內(nèi)部，一些小微業(yè)務(wù)發(fā)生問題在基層，但是其根本原因卻在上層管理主管部門之中，而主管部門又與問責(zé)部門屬于同級(jí)部門。如果對(duì)同級(jí)主管部門人員追究責(zé)任，責(zé)任人常常會(huì)以各種理由推卸責(zé)任，拒不配合，這會(huì)使得問責(zé)的難度進(jìn)一步加大。其次，對(duì)于責(zé)任人承擔(dān)何種責(zé)任類型并沒有進(jìn)行有效確認(rèn)。在對(duì)小微業(yè)務(wù)進(jìn)行問責(zé)之時(shí)，有時(shí)對(duì)于責(zé)任類型的劃分并不好掌握。

第二，問責(zé)的部門沒有實(shí)現(xiàn)有效聯(lián)動(dòng)。在城市商業(yè)銀行內(nèi)部，城市商業(yè)銀行內(nèi)部的問責(zé)監(jiān)督部門包含有審計(jì)部門等多個(gè)不同的部門。當(dāng)前，各個(gè)問責(zé)部門之間并沒有形成有效的聯(lián)動(dòng)，一直存在著按照各自的模式履行職責(zé)的現(xiàn)象。在這種環(huán)境之下，各個(gè)檢查部門的問責(zé)檢查常常出現(xiàn)重復(fù)檢查的現(xiàn)象，這不利于提高檢查的效率。與此同時(shí)，問責(zé)的各個(gè)環(huán)節(jié)也會(huì)出現(xiàn)多頭問責(zé)的現(xiàn)象，例如紀(jì)檢部門和審計(jì)部門分別對(duì)相關(guān)的人員進(jìn)行問責(zé)，這就使得一個(gè)人由于同一個(gè)違規(guī)的行為受到來自多個(gè)部門的重復(fù)處罰。

第三，問責(zé)制度的深度不夠，而且分布并不均衡。在進(jìn)行問責(zé)之時(shí)，問責(zé)的主要依據(jù)是根據(jù)證據(jù)來查找問題，而證據(jù)的問題最主要是以小微項(xiàng)目作為依托。在當(dāng)前的問責(zé)之中，對(duì)于小微業(yè)務(wù)的問責(zé)深度不夠，最主要是由于城市商業(yè)銀行的工作人員不足，想要做到對(duì)小微業(yè)務(wù)的全覆蓋問責(zé)存在心有余而力不足的客觀情形。與此同時(shí)，當(dāng)前對(duì)于小微業(yè)務(wù)問責(zé)的關(guān)注度也不夠。對(duì)于城市商業(yè)銀行而言，每年需要問責(zé)的項(xiàng)目比較多，小微業(yè)務(wù)問責(zé)只是眾多問責(zé)項(xiàng)目中的一種。在這樣的情形之下，小微業(yè)務(wù)的問責(zé)覆蓋面也不夠廣，深度也不夠深。

三、城市商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)推行問責(zé)機(jī)制的建議

第一，做到取證的精準(zhǔn)化，進(jìn)一步推動(dòng)小微業(yè)務(wù)問責(zé)向前發(fā)展。城市商業(yè)銀行必須確保小微業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題時(shí)證據(jù)充分，因?yàn)橹挥凶C據(jù)充分才能夠?qū)ο鄳?yīng)人員追究責(zé)任。為了可以更好地加強(qiáng)問責(zé)取證，我們需要進(jìn)一步夯實(shí)當(dāng)前問責(zé)的工作人員，確保不會(huì)由于工作人員的人手不足而導(dǎo)致證據(jù)出現(xiàn)殘缺的現(xiàn)象。彼此同時(shí)為了可以更好地加強(qiáng)對(duì)于證據(jù)的保存和收取，我們還需要進(jìn)一步加強(qiáng)問責(zé)人員的素質(zhì)培養(yǎng)，提高問責(zé)人員在收集證據(jù)方面的能力，只有這樣才能更好地提高問責(zé)的質(zhì)量，使得違法違紀(jì)人員繩之以法，使得問責(zé)制度的權(quán)威得到樹立。

第二，做好問責(zé)過程的把控，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化的管理。在進(jìn)行問責(zé)的過程之中，我們需要制定出具體的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，做到權(quán)責(zé)的一致性。在進(jìn)行問責(zé)之時(shí)，城市商業(yè)銀行需要做到權(quán)責(zé)一致，對(duì)于不同權(quán)力的問責(zé)對(duì)象使用不同的問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于權(quán)力大的人員需要適用更加苛刻的問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，需要讓他們接受更加嚴(yán)厲的處罰。在對(duì)小微業(yè)務(wù)進(jìn)行問責(zé)之時(shí)，可以將小微業(yè)務(wù)的不同人員分成多個(gè)不同的層次，權(quán)力越大問責(zé)更加嚴(yán)厲，只有這樣才能確保問責(zé)制度的權(quán)威性，同時(shí)也可以更好地確保小微業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

第三，對(duì)于問責(zé)效果進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。在對(duì)小微業(yè)務(wù)進(jìn)行問責(zé)之后，問責(zé)部門需要對(duì)問責(zé)的落實(shí)狀況進(jìn)行后續(xù)跟蹤調(diào)查。例如問責(zé)部門首先需要看被問責(zé)的部門是否已經(jīng)采取相應(yīng)措施進(jìn)行整改，相關(guān)的負(fù)責(zé)人是否按照?qǐng)?bào)告工的要求做好各項(xiàng)規(guī)定，是否按照要求落實(shí)了處罰。與此同時(shí)，問這部門還需要重點(diǎn)做好問責(zé)責(zé)任的追究。在多數(shù)情況之下，問責(zé)部門在進(jìn)行問責(zé)時(shí)只是追究到部門，并不會(huì)對(duì)個(gè)人進(jìn)行問責(zé)追究，這就使得問責(zé)的效率大大的削弱。一般來說，如果小微業(yè)務(wù)是由部門來承擔(dān)，這個(gè)可能會(huì)存在權(quán)責(zé)不分的現(xiàn)象，還可能會(huì)存在法不責(zé)眾的錯(cuò)覺。因此，問責(zé)需要對(duì)后續(xù)落實(shí)狀況持續(xù)關(guān)注，只有這樣才能更好地做好問責(zé)工作，確保問責(zé)的效果達(dá)成

四、結(jié)語

綜上所述，會(huì)可以更好的推動(dòng)城市商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)的問責(zé)機(jī)制，我們需要不斷強(qiáng)化問責(zé)的取證，同時(shí)還需要對(duì)問責(zé)過程進(jìn)行把控，關(guān)注問責(zé)的效果，只有這樣才能夠使得城市商業(yè)銀行的小微業(yè)務(wù)問責(zé)制度落實(shí)到位。