破產(chǎn)清算程序中股東權(quán)利保護(hù)

王 姣

1.湖南九嶷職業(yè)技術(shù)學(xué)院，湖南 永州 425001；2.湖南瀟湘技師學(xué)院，湖南 永州 425001

股東是市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，他們作為股份制企業(yè)中的出資人以其所出納的股份份額享有對于所投資公司的部分收益。除去收益權(quán)之外，各位股東還可以對所投資的企業(yè)享受關(guān)于公司重大事務(wù)的決策權(quán)和選擇公司主要負(fù)責(zé)人、管理人等重要權(quán)利。按照投資主體不同，股東可分為機(jī)構(gòu)股東和個(gè)人股東，機(jī)構(gòu)股東主要指各種性質(zhì)和類型的營利組織(法人)或非營利組織(法人)，而個(gè)人股東指的是具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的自然人。無論是機(jī)構(gòu)股東還是個(gè)人股東，他們在所投資的企業(yè)中的相互關(guān)系在法律上是平等的，其行使權(quán)利基本上都在按照同股同權(quán)的原則來進(jìn)行，所以其在公司中的地位沒有大小之分。股東的存在能夠以自己所出納的資金為企業(yè)的發(fā)展注入活力，并且在宏觀層面不斷推動(dòng)資源的優(yōu)化配置，這樣既可以加速貨幣的流動(dòng)速度也可以促進(jìn)各行業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生強(qiáng)有力的聯(lián)系，最終促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展。但是出現(xiàn)因企業(yè)經(jīng)營不善或其他原因所導(dǎo)致地企業(yè)的破產(chǎn)清算程序啟動(dòng)時(shí)，股東的權(quán)利卻常常處于被忽略的困境，因此，如何破除此困境從而充分保護(hù)股東的權(quán)利和利益已經(jīng)成為社會(huì)各界共同關(guān)注的問題。本文就從分析此困境出發(fā)進(jìn)而提出保護(hù)股東權(quán)利的要點(diǎn)和有效途徑。

一、破產(chǎn)清算程序中股東權(quán)利所面臨的挑戰(zhàn)

(一)股東的共益權(quán)所面臨的挑戰(zhàn)

股東作為企業(yè)的投資者和注資者，企業(yè)運(yùn)營的好壞直接影響著股東的收益，所以法律賦予股東共益權(quán)可以使股東在保護(hù)企業(yè)利益同時(shí)也可以兼顧保護(hù)自身投資收益權(quán)利來行使管理公司或決定公司重大事項(xiàng)的權(quán)利。法律所賦予的股東共益權(quán)包括，股東可依照自己所持有的出資比例來對公司事務(wù)進(jìn)行質(zhì)詢權(quán)和對于公司財(cái)務(wù)等重要材料實(shí)行查閱權(quán)；股東還可針對公司的未來發(fā)展進(jìn)行批評建議以及對于董事會(huì)決議的確認(rèn)進(jìn)行無效請求的權(quán)利；最后股東還可以針對公司的合并和解散的合法性提出確認(rèn)和司法訴訟的權(quán)利。但是在企業(yè)啟動(dòng)破產(chǎn)清算程序的過程中，公司已經(jīng)停止了日常的運(yùn)營行為，也就是說股東兼顧企業(yè)利益來行使管理公司和決定公司重大事項(xiàng)的權(quán)利已經(jīng)喪失，股東也無法行使確定公司重要負(fù)責(zé)人等重要權(quán)利，這樣就會(huì)導(dǎo)致股東的共益權(quán)面臨被自然剝奪的挑戰(zhàn)。

(二)股東的自益權(quán)所面臨的挑戰(zhàn)

股東的投資行為在本質(zhì)上是一種自我追逐經(jīng)濟(jì)利益的行為，所以股東在進(jìn)行企業(yè)投資之后就會(huì)自然形成按照自己的出資份額和比例來享受公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的收益的權(quán)利。自益權(quán)的存在能夠讓股東以保護(hù)自身的投資收益出發(fā)兼顧保護(hù)企業(yè)的發(fā)展利益。自益權(quán)不僅可以用于對于公司收益的分紅，還可以使股東按照企業(yè)章程和相關(guān)法律的規(guī)定來進(jìn)行轉(zhuǎn)讓股權(quán)的權(quán)利，同時(shí)股東還具備優(yōu)先享受公司股份的購買權(quán)，最后還可以享受公司在進(jìn)行完破產(chǎn)清算程序之后所剩余的部分財(cái)產(chǎn)權(quán)利。在進(jìn)行破產(chǎn)清算程序的現(xiàn)實(shí)實(shí)踐中，由于部分股東在沒有得到股東大會(huì)重新分配利潤決議通過的前提下申請得到清算之后部分財(cái)產(chǎn)的權(quán)利是出于對于自我經(jīng)濟(jì)利益保護(hù)的目的而進(jìn)行的，所以人民法院是對于這部分股東的權(quán)利訴訟是不被支持的。另外，公司在進(jìn)行破產(chǎn)清算的過程中往往伴隨著巨大的債務(wù)問題，所以公司在進(jìn)行破產(chǎn)清算后往往沒有剩余利潤可供股東分配。就股東所擁有的股權(quán)和股票而言，即使在破產(chǎn)清算的過程中沒有得到債務(wù)問題的侵蝕，股東對進(jìn)行拋售和出讓也會(huì)碰到無人理會(huì)的情況。綜上所述，股東的自益權(quán)在企業(yè)破產(chǎn)清算的過程中存在一定的限制，也同時(shí)面臨著來自債權(quán)人的挑戰(zhàn)。

(三)股東遭受公司經(jīng)營者的挑戰(zhàn)

股東享有確定公司主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人的重要權(quán)利，而公司負(fù)責(zé)人和管理者負(fù)責(zé)執(zhí)行股東或股東會(huì)議所形成的企業(yè)重大決策。但是在進(jìn)行日常的經(jīng)營各活動(dòng)中，公司的主要經(jīng)營和管理者將更多的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到股東身上，這就導(dǎo)致了在進(jìn)行破產(chǎn)結(jié)算的過程中股東及股東會(huì)議作為企業(yè)內(nèi)部的人員和機(jī)構(gòu)在承擔(dān)較大的自益權(quán)損失的同時(shí)，還進(jìn)一步承擔(dān)了公司管理者在進(jìn)行日常經(jīng)營過程中所產(chǎn)生的巨大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于部門公司管理者的信用缺失、不作為等問題，在進(jìn)行破產(chǎn)清算的程序中過分逃避債權(quán)人的債務(wù)并拖欠一線工人的工作，這樣極大地影響了股東和其他利益主體之間的受益平衡，同時(shí)也對社會(huì)信用體系的建設(shè)提出了一定的挑戰(zhàn)。

二、股東所面對的挑戰(zhàn)的成因

(一)我國的法律制度還不夠完善

相比于西方關(guān)于市場主體和破產(chǎn)清算等法律法規(guī)的完善程度來說，我國的相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)還不夠健全，我國現(xiàn)存的破產(chǎn)法在性質(zhì)上仍處于程序法的地位，這就導(dǎo)致了在破產(chǎn)法在實(shí)際運(yùn)用的過程中過分地強(qiáng)調(diào)了程序的意義而對于破產(chǎn)法在保護(hù)各利益主體的實(shí)際權(quán)益方面仍存在著很多的不足，比如如何處理好債權(quán)人和債務(wù)人之間的關(guān)系、債權(quán)人與股東之間的關(guān)系、公司管理者與股東之間的關(guān)系、公司管理者與一線工人的關(guān)系等。只有明晰諸多角色的法律關(guān)系能夠在下一步的立法工作中明確各方的行為準(zhǔn)則和禁止事項(xiàng)。

(二)破產(chǎn)清算程序中的作用對象不明確

破產(chǎn)清算程序一旦啟動(dòng)，企業(yè)已經(jīng)成為了名存實(shí)亡的客體。那么股東對于公司業(yè)務(wù)的決策權(quán)、質(zhì)詢權(quán)等共益權(quán)就會(huì)失去了明確的作用對象。股東既不能對于債權(quán)人行使共益權(quán)，也不能對于公司主要經(jīng)營和管理者進(jìn)行共益權(quán)的行使，這樣就會(huì)容易使股東所享受的共益權(quán)也會(huì)隨著破產(chǎn)清算程序的開展而消亡。

三、破產(chǎn)清算程序中股東權(quán)利保護(hù)的建議

(一)完善相關(guān)法律法規(guī)

具有對于各方主體的權(quán)責(zé)界定清晰的法律法規(guī)是企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)清算環(huán)節(jié)的第一步。所以相關(guān)部門要善于總結(jié)企業(yè)在進(jìn)行破產(chǎn)清算環(huán)節(jié)中所遇到的問題，然后充分考慮自己的立法宗旨和立法精神，將破產(chǎn)法由一部只注重程序正義的法律轉(zhuǎn)變?yōu)榧戎匾暢绦蛘x也要重視事實(shí)正義的法律。最后還要在法律制定的過程中設(shè)立股東權(quán)益進(jìn)行充分保護(hù)的具體條款。

(二)幫助股東尋求法律援助

有效的法律援助可以幫助當(dāng)事人快速地解決問題。在進(jìn)行破產(chǎn)清算的過程中，股東覺得自己的權(quán)益受到侵害時(shí)，國家相關(guān)部門應(yīng)積極對于展開法律援助。股東也可以及時(shí)向國家相關(guān)部門提起司法救助，最終利用法律的力量來應(yīng)對經(jīng)營管理者所造成的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。此外，股東還可以針對經(jīng)營管理者在破產(chǎn)清算程序中的職責(zé)請求法律的確認(rèn)，這樣才能夠最大限度的保護(hù)股東的經(jīng)濟(jì)利益。

(三)明確債權(quán)人和股東之間的利益關(guān)系

在進(jìn)行破產(chǎn)清算相關(guān)程序的改革過程中，一定要明確債權(quán)人和股東之間的利益關(guān)系，相關(guān)部門不能僅憑債權(quán)人在要求清償方面居于弱勢地位就可以自然無視股東的合法權(quán)益。此外，還要在破產(chǎn)清算程序中安排好債權(quán)人與股東之間的受償次序和受償范圍，避免因?yàn)槔嬉?guī)定范圍不清晰所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)糾紛。

四、小結(jié)

在破產(chǎn)清算程序中股東的共益權(quán)和自益權(quán)受到了嚴(yán)重的挑戰(zhàn)，此外股東還會(huì)受到來自經(jīng)營管理者所帶來的巨大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。這是由于我國的法律制度還不夠完善、破產(chǎn)清算程序中的作用對象不明確、破產(chǎn)清算程序缺乏規(guī)范等原因所導(dǎo)致的。所以相關(guān)部門完善相關(guān)法律法規(guī)，幫助股東尋求法律援助，最終明確債權(quán)人和股東之間的利益關(guān)系，這樣才能對于股東的權(quán)益進(jìn)行全面的保護(hù)。