公司法對(duì)中小股東權(quán)益的保護(hù)

劉 舒

鄭州工商學(xué)院商學(xué)院，河南 鄭州 450451

隨著時(shí)代不斷變革，經(jīng)濟(jì)社會(huì)背景不斷強(qiáng)大，我國(guó)《公司法》歷經(jīng)數(shù)次變更，對(duì)管理企業(yè)，維護(hù)股東權(quán)利，促進(jìn)市場(chǎng)有序發(fā)展等產(chǎn)生了重大影響。新《公司法》于2014年3月1日頒行，降低了對(duì)公司成立的要求，有利于激發(fā)當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的企業(yè)生命力。維護(hù)中小股東權(quán)利。2005年修訂的《公司法》并未對(duì)股東權(quán)利與義務(wù)的內(nèi)容修訂，所以筆者主要從2005《公司法》中有關(guān)維護(hù)方式角度論述如何維護(hù)中小股東權(quán)利，并論述其中有關(guān)權(quán)利義務(wù)的有關(guān)法律條文。

一、中小股東權(quán)利涵義

(一)中小股東

中小股東是擁有公司股份的法人或自然人的股東分類之一。其擁有份額不多，主要表現(xiàn)為“中”和“小”。而正因?yàn)槠涑鲑Y額較少，中小股東不能直接對(duì)企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃，在企業(yè)決策中影響小，相對(duì)劣勢(shì)。然而在大多數(shù)情況下，中小股東在數(shù)量上有優(yōu)勢(shì)。所以我們需要從法律層面上對(duì)中小股東權(quán)利進(jìn)行保障。

(二)維護(hù)中小股東權(quán)益的原因

股東會(huì)是公司最高的決策機(jī)關(guān)，董事會(huì)是基于股東大會(huì)的基礎(chǔ)下，執(zhí)行決策的機(jī)關(guān)，監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理和對(duì)公司財(cái)政支出進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)督機(jī)關(guān)?；诖朔N背景，大股東在股東會(huì)上有著決定性作用，占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，若大股東和董事、監(jiān)事意見一致，中小股東的權(quán)益就有可能受損，所以要從法制角度對(duì)其賦予一定的保護(hù)。除此以外，對(duì)公司發(fā)展而言，中小股東份額少卻量多，其綜合份額并不亞于大股東，如果其權(quán)利受損，會(huì)打擊其參與公司決策的積極性，會(huì)產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，甚至影響企業(yè)資金鏈。所以維護(hù)中小股東權(quán)利對(duì)促進(jìn)公司融資和擴(kuò)大公司規(guī)模有積極作用，需要從法制角度對(duì)其權(quán)益進(jìn)行保護(hù)。

(三)維護(hù)中小股東權(quán)益的法理基礎(chǔ)

《公司法》從兩個(gè)角度保護(hù)中小股東權(quán)益：首先“資本多數(shù)決”原則導(dǎo)致其權(quán)利受損，法律在中間斡旋可進(jìn)行緩解。由于《公司法》制定之初，念及股東占有份額不同，依據(jù)當(dāng)時(shí)“合同”思路，大多數(shù)法條中便有了“資本多數(shù)決”原則。當(dāng)公司運(yùn)行時(shí)遭受損害，中小股東權(quán)利相應(yīng)受損，便會(huì)激發(fā)二者矛盾。所以，法律需要從中小股東發(fā)展趨勢(shì)角度，一定程度上限定“資本多數(shù)決”原則，給予中小股東適當(dāng)權(quán)力，防止激化二者矛盾。其次是實(shí)現(xiàn)股權(quán)平等。股權(quán)平等在公司成立之初便被認(rèn)為是公司運(yùn)行的基本原則，極大地增加了企業(yè)運(yùn)行效能，有利于公司規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)前法律并未確立公正的股權(quán)，然而“一股一權(quán)”原則在條文中有所體現(xiàn)，不同于原先表面的權(quán)利平等。股權(quán)平等主要是對(duì)股東股份數(shù)量的保護(hù)，一股一權(quán)主要是賦予中小股東權(quán)力。

二、法律維護(hù)權(quán)利有關(guān)制度

2005年《公司法》修訂以前，中小股東極容易收到損害。2005《公司法》頒布實(shí)施后，對(duì)其權(quán)利進(jìn)行明確保障，并賦予了其法律上的權(quán)力，穩(wěn)固發(fā)展了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。筆者將從以下四方面論述：

(一)中小股東在會(huì)議中享有部分權(quán)力

從改變股東大會(huì)召集程序與改變公司決策決議的議事方式兩方面，中小股東擁有三方面權(quán)力。首先賦予中小股東臨時(shí)召集股東會(huì)的權(quán)利。因?yàn)?，公司董事?huì)組織召開股東大會(huì)，之后又具體落實(shí)股東大會(huì)決策。授予中小股東股東大會(huì)召集權(quán)可以降低大股東對(duì)股東大會(huì)的把控，實(shí)現(xiàn)相對(duì)平等。其次是增加中小股東對(duì)股東大會(huì)的提案權(quán)。依據(jù)“一股一權(quán)”原則，使得中小股東參加股東大會(huì)也無法擁有與大股東一樣的投票權(quán)，中小股東不能直接決定公司經(jīng)營(yíng)方針。最后是對(duì)股東回避表決制度的完善。股東會(huì)對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行決定時(shí)，若該事項(xiàng)與其自身利益有著密不可分的關(guān)系，那么該股東可與其他股東一般進(jìn)行表決權(quán)，其余股東不得以不正當(dāng)理由妨礙其權(quán)利的行使。

(二)加強(qiáng)中小股東知情權(quán)

中小股東擁有最基本的權(quán)力就是知情權(quán)。從前法律法規(guī)只是略微提到了其了解程度，卻沒有具體確定知情權(quán)的運(yùn)行和詳細(xì)細(xì)節(jié)以及內(nèi)容，而2005《公司法》實(shí)行后，知情權(quán)便從內(nèi)容、程序和行使方法等角度進(jìn)行了改善。從內(nèi)容上看，具體確定了中小股東查閱權(quán)，且要求公司一定時(shí)間對(duì)中小股東公開董監(jiān)高薪資狀況；并從程序、行使方法上確定，中小股東可以對(duì)公司各項(xiàng)決議以及董事會(huì)各項(xiàng)報(bào)告進(jìn)行復(fù)制，且對(duì)時(shí)間進(jìn)行一定限定，確保中小股東行使知情權(quán)。

(三)制定確立中小股東退出體制

舊《公司法》中，股東購(gòu)買股權(quán)份額后，其資本便屬于公司獨(dú)立法人，無法對(duì)要回其資本。這在很大程度上會(huì)損害中小股東權(quán)利，特別是公司所作決策與其提議不同，卻造成了損害時(shí)，產(chǎn)生的系列反映也使其權(quán)益受損。當(dāng)前《公司法》改善了此種弊端，指出若是中小股東與股東會(huì)所作決策相反時(shí)，但又由于份額較低不能改變公司決議時(shí)，可以向股東會(huì)撤回其投資，以維護(hù)權(quán)益不受損害。并且確定，當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)管理遇到難題時(shí)，公司存續(xù)會(huì)增加損失的擴(kuò)大，股東可以請(qǐng)求解散公司，來減少自身權(quán)益虧損，保障自身的投資金額。

(四)增加股東訴訟機(jī)制

維護(hù)中小股東權(quán)利的最后保障機(jī)制便是向司法機(jī)關(guān)提出訴訟?！豆痉ā窂木S護(hù)中小股東權(quán)利角度作出了兩方面的規(guī)定：首先是若董事會(huì)落實(shí)股東會(huì)所作決策時(shí)，與法律法規(guī)或公司章程相背離，從而加速了公司運(yùn)行失敗，亦或是損害了別的公司利益，導(dǎo)致相關(guān)損失，股東可對(duì)監(jiān)事會(huì)進(jìn)行求助，尋求監(jiān)事會(huì)幫助，對(duì)法院提起民事訴訟。其次是前文所述情況下，監(jiān)事會(huì)怠于履行責(zé)任，股東可以自身名義向法院提起民事訴訟，來維護(hù)自身權(quán)益，減少損失。而股東訴訟保障機(jī)制的增加，也對(duì)公司董事責(zé)任心的加強(qiáng)有著極大的促進(jìn)作用。

三、中小股東權(quán)益維護(hù)制度欠缺

維護(hù)中小股東權(quán)利有利于完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，也是公司履行誠(chéng)信義務(wù)必不可少的內(nèi)容；從社會(huì)層面來看，實(shí)現(xiàn)了法律正義理念，極大程度地維護(hù)了弱勢(shì)群體。當(dāng)前，不少學(xué)術(shù)界學(xué)者，自維護(hù)中小股東權(quán)利角度提出了法制層面的意見。而筆者通過對(duì)《公司法》以及相關(guān)文獻(xiàn)的學(xué)習(xí)研究，確定《公司法》自維護(hù)中小股東權(quán)利方面有兩處缺陷：首先是沒有明確的法律規(guī)定，其完善離不開司法解釋以及日后的修訂?！豆痉ā纷鳛椤逗贤ā返臄U(kuò)展，卻又不完全相同，如同行政機(jī)構(gòu)一般，離不開明確的法律法規(guī)的規(guī)制，我國(guó)屬于典型的大陸法系，與英美法系不同，成文法對(duì)法條要求更高。所以需要以簡(jiǎn)單易懂的方式對(duì)法律條文進(jìn)行闡述，而不能晦澀難懂；其次制度不完備。由于我國(guó)公司相關(guān)法律尚處于制定之初，而公司在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展背景下，日益更新，所以立法者需要與時(shí)俱進(jìn)，不斷對(duì)法律法規(guī)進(jìn)行完善，跟上經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

四、結(jié)語

維護(hù)中小股東權(quán)利是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)制度中的重要組成部分，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的必要條件，其對(duì)刺激我國(guó)經(jīng)濟(jì)活力有著極大的作用。所以，將維護(hù)中小股東權(quán)益納入法制化軌道勢(shì)在必行。而西方歐美國(guó)家在此方面略領(lǐng)先我國(guó)，筆者認(rèn)為我國(guó)立法者可借鑒其立法經(jīng)驗(yàn)，完善我國(guó)的中小股東權(quán)利保護(hù)機(jī)制，使我國(guó)企業(yè)順應(yīng)世界發(fā)展大勢(shì)，為經(jīng)濟(jì)事業(yè)的更好運(yùn)行添磚加瓦。