基于E區(qū)檢察院辦理刑事案件對企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與刑事法律風(fēng)險(xiǎn)治理的分析

張秀梅

鄂州市鄂城區(qū)人民檢察院，湖北 鄂州 436000

民營經(jīng)濟(jì)以企業(yè)為載體，可大體分為獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司、股份有限公司。企業(yè)產(chǎn)權(quán)，從法律意義上看，應(yīng)當(dāng)屬于企業(yè)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，那么從形態(tài)上看，應(yīng)當(dāng)包括物權(quán)、債權(quán)、股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)等各類財(cái)產(chǎn)權(quán)。近年來，為貫徹落實(shí)中央平等保護(hù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的要求，最高檢相繼出臺(tái)《關(guān)于充分履行檢察職能加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)的意見》、《關(guān)于充分發(fā)揮檢察職能依法保障和促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的意見》《檢察機(jī)關(guān)辦理涉民營企業(yè)案件有關(guān)法律政策問題解答》等、最高法出臺(tái)了《關(guān)于充分發(fā)揮審判職能作用切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)的意見》等刑事司法政策文件，并發(fā)布了一批涉及民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的典型案例，對涉及民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)的個(gè)案裁量提出要求、進(jìn)行指導(dǎo)。作為內(nèi)陸省份基層檢察機(jī)關(guān)，如何全面發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)打擊、監(jiān)督、教育、預(yù)防、保護(hù)等職能，助力區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為市場主體提供滿意的檢察產(chǎn)品，需要我們在辦案中不斷的摸索總結(jié)。

一、案件基本情況分析

(一)E區(qū)檢察院抽取章節(jié)的案件數(shù)據(jù)

本部分以E區(qū)檢察院辦理的第三章破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪和第六章妨害社會(huì)管理秩序罪中第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護(hù)罪辦案數(shù)據(jù)為例。

1.第三章破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪案件辦案數(shù)據(jù)

2014年7月至2019年7月五年以來一共辦理第三章破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪各類刑事檢察案件671件。(1)其中第一節(jié)“生產(chǎn)、銷售偽劣商品罪”共24件，一審公訴案件17件。其中“生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪”8件，“生產(chǎn)、銷售假藥罪”8件，“生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪”1件。不涉及生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品罪等本節(jié)其他罪名。(2)無第二節(jié)走私罪。(3)“第三節(jié)妨害對公司、企業(yè)的管理秩序罪”各類刑事檢察案件10件，主要是非國家工作人員受賄罪，一審公訴案件4件，無虛假出資、抽逃出資罪、違規(guī)披露、不披露重要信息罪等涉及上市公司、證券市場類的罪名。(4)“第四節(jié)破壞金融管理秩序罪”94件，其中“非法吸收公眾存款罪”達(dá)到65件，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪14件，妨害信用卡管理罪和竊取、收買、非法提供信用卡信息罪13件。高利轉(zhuǎn)貸罪1件，沒有偽造貨幣罪等貨幣犯罪案件、證券、期貨市場犯罪案件、票據(jù)犯罪等案件。(5)“第五節(jié)金融詐騙罪”239件，其中集資詐騙罪29件，貸款詐騙罪3件，票據(jù)詐騙罪1件，信用卡詐騙罪203件，保險(xiǎn)詐騙罪2件。(6)“第六節(jié)危害稅收征管罪”34件，其中虛開增值稅專用發(fā)票罪24件，虛開發(fā)票罪5件，偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票罪5件。(7)“第七節(jié)侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)罪”24件，分別涉及假冒注冊商標(biāo)罪、銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪、非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪、侵犯著作權(quán)罪。(8)“第八節(jié)擾亂市場秩序罪”246件，其中串通投標(biāo)罪57件，合同詐騙罪69件，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪37件，非法經(jīng)營罪20件，強(qiáng)迫交易罪28件。

2.第六章妨害社會(huì)管理秩序罪中第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護(hù)罪辦案數(shù)據(jù)

2014年7月至2019年7月五年以來一共辦理第六章妨害社會(huì)管理秩序罪中第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護(hù)罪各類刑事檢察案件114件，其中污染環(huán)境罪6件，一審公訴案件3件，非法獵捕罪7件，非法占用農(nóng)用地罪42件，非法采礦罪19件，盜伐林木罪6件，濫伐林木罪31件，非法收購、運(yùn)輸盜伐、濫伐的林木罪1件。

(二)以上章節(jié)犯罪案件特點(diǎn)分析

1.犯罪數(shù)量呈上升趨勢

隨著法治社會(huì)進(jìn)程的發(fā)展，企業(yè)產(chǎn)權(quán)面臨的形勢法律風(fēng)險(xiǎn)逐年增高趨勢。2018年至今辦理的以上罪名的各類刑檢案件占五年來辦案總量的36%。

2.罪名相對集中

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，各罪名數(shù)量差異較大，第三章比較集中在第五節(jié)和第八節(jié)中的非法吸收公眾存款罪、信用卡詐騙、串通投標(biāo)、合同詐騙、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪等傳統(tǒng)罪名，第六章第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護(hù)罪比較集中在非法占用農(nóng)用地、濫伐林木等傳統(tǒng)罪名，以上案件占總數(shù)超70%，而第三章第二節(jié)“走私罪”案件全無。

3.犯罪類型多樣化

不同罪名案件分散，如以上雖以信用卡詐騙、串通投標(biāo)、合同詐騙、非法占用農(nóng)用地為主，但也涵蓋了銷售假藥、污染環(huán)境等數(shù)量較少的案件。

4.大多數(shù)案件犯罪情節(jié)不重

多數(shù)案件法定刑均為三年以下有期徒刑、拘役或者管制，緩刑適用率較高。如已判決的妨害信用卡管理罪在一年以下有期徒刑；生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪1件，在銷售的食品中摻入罌粟，判處有期徒刑六個(gè)月，并處罰金一萬元；非國家工作人員受賄罪，其中判決3件，分別判處有期徒刑一年三個(gè)月、緩刑兩年六個(gè)月，有期徒刑十個(gè)月，拘役四個(gè)月；故意銷毀會(huì)計(jì)憑證罪1件，判處有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑三年，罰金二萬元；污染環(huán)境罪判決兩份均在三年以下有期徒刑。

5.存在相當(dāng)量的立案和偵查監(jiān)督案件

上述案件數(shù)包含了自2017年3月至今開展的35件立案、偵查監(jiān)督案件，占同期刑檢案件總數(shù)的8%。近兩年來偵查質(zhì)量偏低，導(dǎo)致案件退查率和退查次數(shù)高，影響辦案效率和打擊犯罪的效果。

(三)以上章節(jié)犯罪案件類型分析

刑事案件中的產(chǎn)權(quán)糾紛可以根據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的四個(gè)基本特征進(jìn)行歸類，即根據(jù)歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢，從民營企業(yè)權(quán)屬運(yùn)營角度歸納產(chǎn)權(quán)糾紛類型。

1.企業(yè)融資糾紛

相比國有企業(yè)，融資難、融資門檻高一直是民營企業(yè)的難題，也是基層院在開展民營經(jīng)濟(jì)座談中企業(yè)主體最常提出的問題。企業(yè)融資過程中，有非法吸收公眾存款罪、騙取貸款罪等犯罪風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.企業(yè)經(jīng)營權(quán)糾紛

經(jīng)許可，企業(yè)可享有自然資源使用權(quán)。如獲得土地使用權(quán)可以出售、作價(jià)入股。該過程中有非法轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)罪等風(fēng)險(xiǎn)。

3.企業(yè)財(cái)務(wù)管理糾紛

從企業(yè)內(nèi)部看，如挪用資金案中，公司產(chǎn)權(quán)不明晰導(dǎo)致股權(quán)與債權(quán)無法查清，企業(yè)利益受損害。

4.基于政商關(guān)系的產(chǎn)權(quán)糾紛

如非法占用農(nóng)用地、濫伐林木、非法采礦類案件中反映出的產(chǎn)權(quán)責(zé)任歸屬上，企業(yè)在開采、開發(fā)過程中對周邊林地、田地造成破壞，相關(guān)企業(yè)和人員因此被追究刑事責(zé)任。①

二、企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與刑事法律風(fēng)險(xiǎn)治理問題原因分析

長期以來，由于歷史及現(xiàn)實(shí)多重因素影響，民營經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等特點(diǎn)。具體來看，企業(yè)面臨的刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)主要是責(zé)任性風(fēng)險(xiǎn)，包括生產(chǎn)責(zé)任、產(chǎn)品責(zé)任、財(cái)務(wù)責(zé)任、金融和責(zé)任、環(huán)保責(zé)任和勞動(dòng)責(zé)任等。②綜合分析以上E區(qū)檢察院辦理的案件，對其中反映出的企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與刑事法律風(fēng)險(xiǎn)治理問題進(jìn)行分析，有以下幾個(gè)方面：

(一)司法辦案未能與時(shí)俱進(jìn)

1.辦案標(biāo)準(zhǔn)不明確、不統(tǒng)一

從執(zhí)法和司法角度看，除去立案滯后性、概括性等原因外，當(dāng)前最主要的原因是辦案人員不能準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)糾紛和犯罪之間的標(biāo)準(zhǔn)，人們對事實(shí)判斷、價(jià)值判斷層面的認(rèn)識(shí)存在分歧，不同機(jī)關(guān)間辦案標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，總體上以刑事手段違法介入民營企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的情況仍存在。

2.人員不足，觀念認(rèn)識(shí)不到位，服務(wù)效果不明顯

案多人少的矛盾困擾了公安檢察等司法機(jī)關(guān)，在落實(shí)以審判為中心的刑事訴訟制度改革的情況下，近兩年辦案任務(wù)在不斷較重，原有的偵查標(biāo)準(zhǔn)和辦案模式更不符合新的要求，多種因素下案件的偵查質(zhì)量不高。部分檢察人員由于工作任務(wù)重、學(xué)習(xí)不足，就案辦案，服務(wù)措施針對性不強(qiáng)，專門開展服務(wù)保障工作力不從心。辦案中存在重打擊、輕預(yù)防、輕保護(hù)的普遍性觀念問題，沒有全面理解法律監(jiān)督含義，未能準(zhǔn)確把握時(shí)機(jī)介入案件的偵查或開展法律監(jiān)督。

(二)從企業(yè)管理運(yùn)行方面分析

1.從企業(yè)內(nèi)部整體法律觀念不高

從企業(yè)內(nèi)部環(huán)境來分析，部分企業(yè)人員的法律意識(shí)淡薄，在管理規(guī)范、監(jiān)督制約、風(fēng)險(xiǎn)防范能力和員工法律意識(shí)等方面存在薄弱環(huán)節(jié)，導(dǎo)致涉企案件頻發(fā)。如企業(yè)經(jīng)營者產(chǎn)權(quán)意識(shí)淡薄，股權(quán)與債權(quán)不分導(dǎo)致的挪用資金風(fēng)險(xiǎn)，存在大量集資詐騙、合同詐騙等嚴(yán)重侵害企業(yè)和員工合法權(quán)益的案件。

2.犯罪成本低

一是在行政執(zhí)法中，如非法占地、非法采礦類案件中，執(zhí)法機(jī)關(guān)未能根據(jù)最新的執(zhí)法政策、嚴(yán)格準(zhǔn)確的開展執(zhí)法，往往給一些企業(yè)繼續(xù)實(shí)施違法行為的“僥幸”心理，形成不良示范，反而導(dǎo)致?lián)p害后果的不斷擴(kuò)大；另外，判決中緩刑占比較高的情況下，且在非法占用農(nóng)用地罪、非法采礦、濫伐林木等刑事案件中，刑事訴訟涉案財(cái)物處置和財(cái)產(chǎn)刑執(zhí)行不到位，沒有落實(shí)職業(yè)禁止等懲罰性措施或恢復(fù)性制度，判決的威懾力打折。

三、企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與刑事法律風(fēng)險(xiǎn)治理問題對策建議

(一)從執(zhí)法和司法層面加強(qiáng)對民營企業(yè)合法產(chǎn)權(quán)的保護(hù)

依法平等保護(hù)產(chǎn)權(quán)是司法機(jī)關(guān)義不容辭的職責(zé)?；鶎釉阂浞职l(fā)揮檢察職能，在刑法的實(shí)施中落實(shí)憲法對私營經(jīng)濟(jì)的保護(hù)，保障和促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大、轉(zhuǎn)型升級(jí)、提質(zhì)增效，主要涉及以下兩方面：

1.準(zhǔn)確把握辦案標(biāo)準(zhǔn)

正確區(qū)分經(jīng)濟(jì)糾紛案件與經(jīng)濟(jì)犯罪案件的標(biāo)準(zhǔn)和界限，避免以刑事手段違法介入民營企業(yè)經(jīng)濟(jì)糾紛。(1)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)之間的溝通，明確立案標(biāo)準(zhǔn)。鑒于在內(nèi)陸省份的基層院，涉及民營企業(yè)類犯罪案件罪名較為集中，故還需要以傳統(tǒng)案件的辦理為重點(diǎn)，但不能拘泥于傳統(tǒng)辦案標(biāo)準(zhǔn)和要求。為提高案件偵查質(zhì)量，由刑事檢察部門向偵查機(jī)關(guān)研究制定通用刑事犯罪證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和個(gè)罪證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，通過內(nèi)部聯(lián)動(dòng)，案件管理部門據(jù)此嚴(yán)把受案關(guān)，實(shí)現(xiàn)倒推偵查機(jī)關(guān)提高偵查質(zhì)量、做細(xì)案件，并防止以刑事手段違法介入經(jīng)濟(jì)糾紛的情況。(2)改進(jìn)辦案方式，以辦案組集中審理方式，專案專辦，快捕快訴，以提高專業(yè)性和效率，方便開展法律監(jiān)督和總結(jié)分析，同時(shí)以“提升服務(wù)保障能力”為目的，對負(fù)責(zé)人員進(jìn)行金融、管理等方面專業(yè)培訓(xùn)，改變?nèi)烁∮谑碌那闆r。(3)明確提前介入、補(bǔ)充偵查、審查重點(diǎn)、請示和報(bào)備等辦案節(jié)點(diǎn)辦案要求，合理把握案件審查標(biāo)準(zhǔn)。如在對涉及企業(yè)管理經(jīng)營權(quán)即犯罪主體的審查中，不局限于公司章程、工商登記等書證，應(yīng)考慮實(shí)際，同時(shí)查明的公司崗位職責(zé)、經(jīng)營模式、資金來源和分配、債權(quán)債務(wù)證據(jù)，合理確定產(chǎn)權(quán)主體的范圍，防止自然人以單位為幌子規(guī)避產(chǎn)權(quán)責(zé)任，出現(xiàn)責(zé)任追究不當(dāng)。(4)加強(qiáng)對民營經(jīng)濟(jì)的司法供給，落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)的司法政策。在公私主體合作的糾紛中，要平等保護(hù)民營企業(yè)利益，涉及責(zé)任承擔(dān)的，對民營企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任、采取恢復(fù)性、補(bǔ)救性措施的，檢察機(jī)關(guān)可以通過認(rèn)罪認(rèn)罰從寬程序、相對不起訴、量刑建議等合理方式，檢察機(jī)關(guān)要“容錯(cuò)糾錯(cuò)”，給與信譽(yù)較好、良性發(fā)展的企業(yè)繼續(xù)發(fā)展的機(jī)會(huì)，妥善保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。如E區(qū)檢察院辦理的某智能科技有限公司負(fù)責(zé)人劉某甲為使公司減少稅款支出，在沒有真實(shí)貿(mào)易的情況下，通過劉某乙介紹，以支付開票費(fèi)的手段，虛開增值稅專用發(fā)票18份，涉案稅額28萬余元，已構(gòu)成虛開增值稅專用發(fā)票罪，為單位犯罪，檢察官多方調(diào)查和實(shí)地走訪，發(fā)現(xiàn)該公司為成立逾10年的民營企業(yè)，利稅情況良好，且案發(fā)后及時(shí)補(bǔ)繳稅款、繳納滯納金及罰款。若按照單位犯罪起訴影響該公司的發(fā)展甚至生存。為此該院先后召開檢察官會(huì)議、公開審查會(huì)及檢委會(huì)研究，并綜合社會(huì)各界意見，最終從保護(hù)民營企業(yè)健康發(fā)展等角度出發(fā)，作出了相對不起訴的決定，并對該企業(yè)及涉案人員進(jìn)行了訓(xùn)誡和教育，劉某甲對檢察機(jī)關(guān)的決定表示感謝并稱將吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，將企業(yè)做好做大。

2.加強(qiáng)對侵害民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)犯罪的打擊力度

發(fā)揮打擊職能，創(chuàng)造安全穩(wěn)定的營商環(huán)境。一是嚴(yán)懲危害民營企業(yè)合法權(quán)益刑事犯罪。加大對侵犯企業(yè)權(quán)益和企業(yè)人員人身財(cái)產(chǎn)安全犯罪的打擊力度，特別是涉及強(qiáng)迫交易、尋釁滋事、敲詐勒索等涉黑涉惡犯罪及時(shí)依法快捕快訴，形成掃黑除惡的高壓態(tài)勢。二是嚴(yán)懲企業(yè)內(nèi)部工作人員受賄、職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)犯罪，凈化企業(yè)內(nèi)部環(huán)境。

3.充分檢察機(jī)關(guān)發(fā)揮法律監(jiān)督職能，優(yōu)化營商環(huán)境

(1)加強(qiáng)刑事立案、偵查監(jiān)督，尤其關(guān)注行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作機(jī)制，重點(diǎn)監(jiān)督是否有案不移、以罰代刑的情況以及有案不立、降格處理的情況，對職務(wù)侵占等犯罪“立案難”問題進(jìn)行立案監(jiān)督，對立而不偵、久偵不結(jié)偵查違法活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)線索后涉及公益訴訟，及時(shí)移送公益訴訟部門處理，倒逼行政執(zhí)法嚴(yán)格執(zhí)法。(2)善于發(fā)現(xiàn)問題、進(jìn)行歸納總結(jié)，并在適當(dāng)時(shí)機(jī)，對相關(guān)單位存在的問題提出有針對性、可操作性的檢察建議，如對偵查機(jī)關(guān)移送的案件明顯不符合立案標(biāo)準(zhǔn)的系列案件進(jìn)行類案監(jiān)督。

(二)增強(qiáng)企業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和自我保護(hù)意識(shí)

其一，在開展企業(yè)座談、送法進(jìn)企業(yè)等活動(dòng)中，首先向企業(yè)管理人員明確其應(yīng)提高自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防意識(shí)，加強(qiáng)股權(quán)管理，完善內(nèi)部規(guī)章制度，并根據(jù)企業(yè)經(jīng)營運(yùn)行中的融資糾紛、經(jīng)營權(quán)糾紛、財(cái)務(wù)管理糾紛、產(chǎn)權(quán)糾紛等糾紛類型，從人事管理角度重視企業(yè)內(nèi)對員工法律培訓(xùn)和價(jià)值觀引導(dǎo)。其二，發(fā)揮檢察預(yù)防職能，創(chuàng)造誠信公平的發(fā)展環(huán)境。收集本地區(qū)辦理的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、金融風(fēng)險(xiǎn)防控、安全生產(chǎn)等領(lǐng)域典型案例和相關(guān)法律法規(guī)，在開展座談、進(jìn)企業(yè)等活動(dòng)中向企業(yè)家、企業(yè)高管、企業(yè)員工提供專業(yè)的普法宣傳和警示教育，分析發(fā)案成因和犯罪風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出防治對策。其三，辦案中針對企業(yè)的管理漏洞，制發(fā)社會(huì)管理類的檢察建議，幫助完善企業(yè)內(nèi)控機(jī)制。

四、結(jié)語

檢察工作服務(wù)民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，各基層院立足基層、以辦案為抓手，找準(zhǔn)助力區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的方法和策略，不一味治標(biāo)、不一味求新立異，根據(jù)工作中的接觸，尤其要注重準(zhǔn)確把握法律政策界限的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，避免將民事違法行為認(rèn)定為刑事違法行為，嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人犯罪與單位犯罪的界限，嚴(yán)格區(qū)分合法經(jīng)營收入與違法犯罪所得的界限，既堅(jiān)守法律底線，又充分考慮民營經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，優(yōu)先考慮企業(yè)生存發(fā)展，為打造良好營商環(huán)境提供法治保障。

[注 釋]

①范思力.私營企業(yè)產(chǎn)權(quán)刑事司法問題研究[J].河南警察學(xué)院學(xué)報(bào)，2018(6).

②張素敏.企業(yè)產(chǎn)權(quán)的刑法保護(hù)——以刑事法律風(fēng)險(xiǎn)為核心完善企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制[J].經(jīng)濟(jì)與法，2017.