試論企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)管控

王博　史婷婷

摘 要：當(dāng)前，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，使得企業(yè)作為市場(chǎng)的主體，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，而企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地并且能夠保駕護(hù)航。因此，必須建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，為現(xiàn)代企業(yè)如何在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中提高自我防范能力，抵御法律風(fēng)險(xiǎn)，建立各項(xiàng)管控措施，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力水平都具有重要意義。

關(guān)鍵詞：企業(yè);經(jīng)營(yíng);管理;法律

現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，將會(huì)面臨著來(lái)自方方面面多種多樣的風(fēng)險(xiǎn)，其中法律風(fēng)險(xiǎn)是最重要的一種。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)必須依法經(jīng)營(yíng)管理，依法開(kāi)展各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，這是對(duì)企業(yè)最基本的要求。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，防范經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)健康發(fā)展有十分重要的意義。事實(shí)證明，法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，往往會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)相當(dāng)嚴(yán)重的后果。

一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）合同法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中，必然會(huì)問(wèn)接或直接的與合作者簽署合同。有企業(yè)經(jīng)營(yíng)，簽訂合同也是經(jīng)營(yíng)管理中的重要組成部分，是現(xiàn)代企業(yè)融入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要表現(xiàn)。通過(guò)合同來(lái)規(guī)避一些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)自身權(quán)益，維護(hù)合法利益，防控經(jīng)營(yíng)中的薄弱環(huán)節(jié)都具有重要意義。企業(yè)生存一天，法律風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)伴隨一天。實(shí)踐中，企業(yè)可能因簽訂的合同而獲得盈利及虧損。所以，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，企業(yè)要將合同作為經(jīng)營(yíng)管理中的重要組成部分，在對(duì)外合作過(guò)程中，合同風(fēng)險(xiǎn)包括簽訂、履行等面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，合同即使企業(yè)管控的方式之一，同時(shí)也會(huì)產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在履行合同中管理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)、合同管理制度不健全的風(fēng)險(xiǎn)、授權(quán)不明、印章管理不善等風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失、合同糾紛等情況的發(fā)生。另外，還存在外部的法律環(huán)境以及社會(huì)環(huán)境變化因素的影響之下導(dǎo)致合同之中出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)。商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)，知己知彼才能百戰(zhàn)不殆。在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下，企業(yè)對(duì)資本的要求達(dá)到了一個(gè)更高的水平，因此也存在了企業(yè)之問(wèn)的普遍并購(gòu)行為。企業(yè)并購(gòu)中必然面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)是法律風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)并購(gòu)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，加上當(dāng)前我國(guó)企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)防范中存在著立法不完善，風(fēng)險(xiǎn)防范操作不規(guī)范等缺陷，所以在確定并購(gòu)目標(biāo)實(shí)施并購(gòu)方案時(shí)一定注意目標(biāo)企業(yè)存在的“風(fēng)險(xiǎn)”，包括財(cái)務(wù)隱蔽風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、客戶關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

（三）企業(yè)內(nèi)部權(quán)益糾紛法律風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是指在企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的因公司股東、董事、高級(jí)管理人員以及內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置和行為不合法導(dǎo)致的法律后果。主要包括公司內(nèi)部糾紛、刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)行為違規(guī)等。內(nèi)部控制涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)督?jīng)Q策、信息與傳遞以及自我檢測(cè)等方面，從總體上透視了企業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)。發(fā)生內(nèi)部糾紛往往是因?yàn)楣镜膬?nèi)部設(shè)置不規(guī)范引起的，體現(xiàn)為股東、董事、高管人員的行為與《公司法》相沖突。這種糾紛被稱為最持久的危機(jī)。

（四）人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，不可避免會(huì)遇到人力資源風(fēng)險(xiǎn)。所謂人力資源風(fēng)險(xiǎn)就是在經(jīng)營(yíng)管理中由于人力所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌和勞動(dòng)關(guān)系管理上。由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，涉及人力往往都從招聘階段開(kāi)始，包括招聘、試用、考核、試用和解除關(guān)系等步驟，這些步驟往往都受到國(guó)家法律法規(guī)的要求，在法律法規(guī)的框架下進(jìn)行管理。但是，很多企業(yè)在管理中，人力資源管理往往受多種因素的影響，如員工管理、社保管理、日常管理，包括動(dòng)態(tài)管理和靜態(tài)管理過(guò)程。企業(yè)招聘員工即建立的法律關(guān)系，員工解聘員工就設(shè)計(jì)到解除法律關(guān)系。這些過(guò)程中就極易產(chǎn)生法律糾紛。因此，人力資源風(fēng)險(xiǎn)使現(xiàn)代企業(yè)著重思考的重要法律關(guān)系之一。

二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）要積極防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中，合同的簽訂帶有重要的表現(xiàn)形式。通過(guò)合同可以規(guī)避雙方的權(quán)力事項(xiàng)約定，有效保障雙方的權(quán)力和權(quán)益。特別是中小企業(yè)，與大企業(yè)相比，經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱，內(nèi)部管理不健全，抵御法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力均有明顯差距。簽訂和履行合同是企業(yè)最重要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，企業(yè)幾乎所的營(yíng)業(yè)活動(dòng)都是以合同的形式進(jìn)行的。合同法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，為防范法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能聘請(qǐng)專業(yè)的法律服務(wù)人員把關(guān)，把風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)，才能將損失降低到最低程度。要在經(jīng)營(yíng)管理中，采取對(duì)合同產(chǎn)生的法律關(guān)系進(jìn)行防控，堅(jiān)決防范簽訂合同或履行合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)，以便制定各項(xiàng)防范措施。

（二）防范企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)。在并購(gòu)實(shí)施過(guò)程中，雙方通過(guò)制訂嚴(yán)密的并購(gòu)協(xié)議保護(hù)交易的安全，通過(guò)合理安排融資方式，保證并購(gòu)的順利進(jìn)行。收購(gòu)前要做好審慎調(diào)查、并購(gòu)交易方式選擇、要做好并購(gòu)重組企業(yè)發(fā)展環(huán)境調(diào)查。要做好并購(gòu)企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)信息調(diào)查分析，要做好并購(gòu)企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)分析。要在經(jīng)營(yíng)管理中推進(jìn)科學(xué)決策機(jī)制，高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)簽訂保密協(xié)議、信息披露及保證、信息審查評(píng)鑒重點(diǎn)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范等措施來(lái)進(jìn)行防范。所以，我們常常會(huì)在并購(gòu)談判初期，就簽署框架協(xié)議或意向書(shū)之類的協(xié)議，來(lái)爭(zhēng)取特定時(shí)問(wèn)段內(nèi)獨(dú)占或優(yōu)先的談判地位。要不斷建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，過(guò)程控制是實(shí)現(xiàn)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。且過(guò)程控制必須貫徹到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的整個(gè)過(guò)程，也必須堅(jiān)持事前預(yù)防、過(guò)程控制、事后補(bǔ)救的原則。

（三）防范企業(yè)內(nèi)部權(quán)益糾紛法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中，不可避免與相關(guān)股東、董事會(huì)之間的股權(quán)關(guān)系。只有防范這些風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)才能在經(jīng)營(yíng)管理中有效運(yùn)用現(xiàn)代管理手段，不斷強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。企業(yè)要運(yùn)用法律層面的關(guān)系，來(lái)有效和防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的漏洞，建立內(nèi)部糾紛法律防控體系和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。要對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面深入的法律調(diào)查，研究以往案例，發(fā)現(xiàn)和識(shí)別企業(yè)所面臨的各方面法律風(fēng)險(xiǎn)，確定法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)源、開(kāi)列具體的風(fēng)險(xiǎn)清單。要通過(guò)良好的內(nèi)部溝通平臺(tái)，通過(guò)平臺(tái)來(lái)不斷加強(qiáng)企業(yè)橫向、縱向的溝通效果，實(shí)現(xiàn)信息溝通便捷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決存在的矛盾，有效的反饋結(jié)果，保證管理過(guò)程中的意見(jiàn)統(tǒng)一、執(zhí)行步調(diào)一致。

（四）防范人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)。人力資源風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在企業(yè)人力資源管理各項(xiàng)管控措施當(dāng)中。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中，要堅(jiān)決依法實(shí)施勞動(dòng)管理，要依法維護(hù)勞動(dòng)者的正當(dāng)和合法的權(quán)益。只有有效降低人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)，才能從根本上保護(hù)企業(yè)自身應(yīng)享有的勞動(dòng)權(quán)益。要強(qiáng)化人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)防控措施，這也是打造企業(yè)“贏利點(diǎn)”，更是突出企業(yè)價(jià)值導(dǎo)向和效益導(dǎo)向與企業(yè)人力資源管理具體實(shí)施的有機(jī)結(jié)合。企業(yè)要統(tǒng)籌做好人力資源規(guī)劃環(huán)節(jié)、員工招聘環(huán)節(jié)、薪酬與績(jī)效等環(huán)節(jié)的管控。另外，還需要企業(yè)外部律師和內(nèi)部人力資源部門(mén)對(duì)體系的建構(gòu)統(tǒng)籌安排，企業(yè)的管理層要高度重視，企業(yè)各部門(mén)要相互配合。只有這樣，企業(yè)人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)才能得到有效控制。

三、結(jié)束語(yǔ)

總之，對(duì)于企業(yè)而言，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)下企業(yè)的任何一種行為都可能存在不同程度的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，企業(yè)所面臨的環(huán)境也日趨復(fù)雜多變，現(xiàn)代企業(yè)要想健康、快速、可持續(xù)發(fā)展，就必須要做好經(jīng)營(yíng)管理中的各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范，從而不斷使企業(yè)做優(yōu)、做大、做強(qiáng)。

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