農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)力應(yīng)對(duì)機(jī)制探究

王細(xì)彬

摘要：農(nóng)村信用社要想在激烈的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中立足、發(fā)展，就必須正視日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中欠在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，要采取合理有效的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)。本文中，筆者就以此為主要對(duì)象，探究具體的應(yīng)對(duì)機(jī)制，以期能夠?yàn)橄嚓P(guān)工作人員提供一定的借鑒、啟示。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;信貸風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制

防范和化解農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)，建立足以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制已經(jīng)成為當(dāng)前農(nóng)村信用社發(fā)展和建設(shè)的當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合實(shí)際情況來(lái)看，此方面機(jī)制的建立離不開(kāi)責(zé)任、檢測(cè)監(jiān)管、補(bǔ)償和決策四個(gè)維度。

一、農(nóng)村信用合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任機(jī)制

構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，首先要加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，提高信用社內(nèi)部全體工作人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。通過(guò)不斷加強(qiáng)對(duì)工作人員的普法宣傳教育，強(qiáng)化其制度意識(shí)、法律意識(shí)和規(guī)章意識(shí)，形成主動(dòng)按規(guī)章辦事、按操作流程辦事的自覺(jué)性;其次，對(duì)信貸資產(chǎn)增量投向問(wèn)題展開(kāi)優(yōu)化，進(jìn)一步調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，既要通過(guò)增量投入到良好的企業(yè)和產(chǎn)品，讓信用社面向企業(yè)所放出的貸款有放有收，又要通過(guò)增量帶動(dòng)企業(yè)消化存量資產(chǎn)，預(yù)防和化解不良貸款;再次，構(gòu)建信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制和轉(zhuǎn)移機(jī)制，做好貸款清分、避免信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的出現(xiàn)，以及充分落實(shí)貸款責(zé)任人，防止任何新的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，對(duì)一切不良貸款的責(zé)任人進(jìn)行原因追查，尤其是提高信貸員的危機(jī)感和責(zé)任意識(shí);最后，嚴(yán)格信貸審批管理制，并按此流程嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí)還要密切關(guān)注國(guó)家層面貸款政策的變化以及宏觀范圍內(nèi)行業(yè)形勢(shì)的變化，針對(duì)存在異常情況的企業(yè)采取高度關(guān)注，必要時(shí)要采取足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

二、農(nóng)村信用合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)監(jiān)管機(jī)制

構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)監(jiān)管機(jī)制，第一要求審計(jì)監(jiān)督部門全方位參與企業(yè)信貸審核監(jiān)督工作，強(qiáng)化其監(jiān)督職能，尤其要加強(qiáng)對(duì)信貸前、中、后期的監(jiān)督和監(jiān)測(cè)，并采取有效的措施展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)控制;

第二，建立并不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)系統(tǒng)，尤其是針對(duì)那些存在較高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，要根據(jù)其所從事產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的高低，設(shè)定特殊時(shí)期內(nèi)的最高貸款額;

第三，全面建立信貸信息反饋機(jī)制，通過(guò)動(dòng)態(tài)和靜態(tài)分析相結(jié)合，動(dòng)態(tài)跟蹤企業(yè)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)及指標(biāo)變化，隨時(shí)覺(jué)察和捕捉信貸風(fēng)險(xiǎn)的端倪，加強(qiáng)預(yù)測(cè)的同時(shí)更降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性;

第四，加強(qiáng)對(duì)信用社所發(fā)放貸款的用款途徑、確保跟蹤監(jiān)督，確保企業(yè)能夠合理使用貸款，能夠?yàn)樯鐣?huì)信貸形勢(shì)提供最為基準(zhǔn)的數(shù)據(jù)和參考。從信用社的層面來(lái)說(shuō)，一旦發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)增大，就要采取合理有效的措施，及時(shí)止損，倘若發(fā)現(xiàn)了新的問(wèn)題，就需要正確把握信貸的風(fēng)向，防止資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的惡化和失控;

第五，要在信用社內(nèi)部建立三道防線，第一道是堅(jiān)持雙職雙責(zé)、由雙人互為監(jiān)督的防控線，其要基于基礎(chǔ)的信用社工作環(huán)境和人員編制情況，生成可持續(xù)性運(yùn)行的監(jiān)督機(jī)制，第二道是由相關(guān)部門和崗位之間構(gòu)建的相互影響、彼此制約的狀態(tài)所生成的工作程序，第三道是由各部門、各業(yè)務(wù)、各崗位開(kāi)展全面監(jiān)督管理和及時(shí)反饋工作制;

第六，建立清晰完整的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，主要包括風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和判斷、風(fēng)險(xiǎn)和衡量和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督。概括地說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及判斷，主要是指對(duì)信貸文件記錄、保證文件工作順序、權(quán)責(zé)問(wèn)題的充分認(rèn)知;風(fēng)險(xiǎn)的衡量則是指檢測(cè)工具的豐富、衡量手段的提升，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理;風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督則是指時(shí)候的常規(guī)性檢查以及例外性檢查，檢查涉及企業(yè)運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程，需要形成書面報(bào)告，并盡快發(fā)放給貸款決策委員會(huì)的相關(guān)成員，以便相關(guān)決策的盡快生成。

三、農(nóng)村信用社信貸決策機(jī)制

構(gòu)建信貸決策機(jī)制，首先針對(duì)企業(yè)做好貸前調(diào)查，尤其是信用社方面在接到企業(yè)所提出的貸款申請(qǐng)以后，在進(jìn)行必要和基礎(chǔ)的調(diào)研分析后，還必須要根據(jù)國(guó)家相關(guān)信貸規(guī)定，判斷該企業(yè)是否具有立項(xiàng)條件，然后對(duì)企業(yè)的法人、領(lǐng)導(dǎo)班子、經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)情況展開(kāi)深入調(diào)查，確定相關(guān)信息提供的真實(shí)、可靠;其次，要建立以專家為輔、信用社為主的貸款項(xiàng)目評(píng)估小組，對(duì)申請(qǐng)貸款的企業(yè)、項(xiàng)目其可實(shí)時(shí)性，財(cái)務(wù)、技術(shù)等方面的能力和硬件情況展開(kāi)評(píng)估，以便就信用社是否放寬等決策做出選擇;最后，需要全面落實(shí)貸款決策責(zé)任制，決策者要對(duì)資金的安全負(fù)責(zé)，且能夠承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，能夠根據(jù)權(quán)責(zé)利益相結(jié)合的基本原則，來(lái)對(duì)貸款的管理、放款及決策情況作出選擇。

四、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

構(gòu)建農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制，首先，運(yùn)行貸款保險(xiǎn)制，當(dāng)企業(yè)向信用社申請(qǐng)貸款并且獲批以后，保險(xiǎn)公司需要圍繞貸款的金額、企業(yè)本身的信用等級(jí)、貸款的期限生成不同的費(fèi)率，并向企業(yè)收取一定的保費(fèi)。同時(shí)保險(xiǎn)公司需要承擔(dān)企業(yè)因?yàn)槠飘a(chǎn)、倒閉等無(wú)法歸還貸款時(shí)的剩余貸款，進(jìn)而確保信用社本身信貸資金的安全;

其次，需要建立風(fēng)險(xiǎn)制，要監(jiān)督企業(yè)補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)基金，以便遭遇貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)從中得到補(bǔ)償;

最后，信用社本身要不斷提高和充實(shí)自身的資本金，提升資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，進(jìn)而達(dá)到消化風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。

總而言之，要想不斷完善農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)力應(yīng)對(duì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范效率，就需要在完善原有治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步發(fā)揮其對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)警作用，讓所謂機(jī)制能夠真正意義上落實(shí)到實(shí)處，而不是淪落為一種擺設(shè)。

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