完善商業(yè)銀行授信審查審批內(nèi)部風(fēng)險防控的策略研究

摘要：伴隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，人們消費水平的提升與生活質(zhì)量的提升，繼而推動了各大行業(yè)的設(shè)備質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)技術(shù)人才的發(fā)展，而企業(yè)的發(fā)展離不開貨幣資金的支持，在這種背景下，各大企業(yè)與銀行之間的業(yè)務(wù)往來也隨之頻繁，商業(yè)銀行對各大企業(yè)提供授信業(yè)務(wù)，實現(xiàn)了企業(yè)與銀行之間的共贏，然而在商業(yè)銀行授信審查審批過程中存在著一些風(fēng)險，怎樣完善商業(yè)銀行授信審查審批內(nèi)部風(fēng)險并進行有效防控將是商業(yè)銀行面對的難題，本文將對此進行討論研究。

關(guān)鍵詞：授信;審查審批;內(nèi)部風(fēng)險;防控

各企業(yè)與商業(yè)銀行間信貸業(yè)務(wù)的增多，在為商業(yè)銀行提高收益的同時也帶來了挑戰(zhàn)，如何做好商業(yè)銀行授信審查審批工作就是其中最顯著的一個。完善商業(yè)銀行授信審查審批制度，做好商業(yè)銀行授信審查審批內(nèi)部風(fēng)險防控，將對提高商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量有著十分重要的作用。因此，各商業(yè)銀行要積極研究授信審查審批內(nèi)部風(fēng)險防控策略，將其內(nèi)部風(fēng)險降到最低，保障商業(yè)銀行的綜合效益。

一、商業(yè)銀行授信審查審批概述

商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)是指非金融機構(gòu)向銀行直接進行借款、融資、回購等業(yè)務(wù)或者是讓銀行作為第三方提供擔(dān)保承諾等，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中資金風(fēng)險最大的業(yè)務(wù)，所以商業(yè)銀行在進行授信業(yè)務(wù)時要重視對授信業(yè)務(wù)的審查審批工作。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部門在對各申請企業(yè)進行調(diào)查后，審批部門要根據(jù)詳細的調(diào)查資料和授信相關(guān)信息，對申請企業(yè)的盈利狀況、還款能力以及擔(dān)保情況進行嚴(yán)格的審查，對其進行風(fēng)險評估，力求將其風(fēng)險控制在能夠掌控范圍內(nèi)。

商業(yè)銀行授信審批工作要對企業(yè)授信金額、資金用途及信貸利息等情況，最終做出貸與不貸的決策，嚴(yán)格遵循審貸分離及逐級審批原則，保障商業(yè)銀行授信審批工作的獨立性、公正性和嚴(yán)格性。

二、商業(yè)銀行授信審查審批工作中內(nèi)部風(fēng)險防控存在的問題

商業(yè)銀行授信審查審批工作是確定企業(yè)是否能夠獲得資金或擔(dān)保的前提，也是商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險的重要一環(huán)?，F(xiàn)今我國對金融企業(yè)監(jiān)管力度加大，給商業(yè)銀行授信審查審批工作增加了壓力，其內(nèi)部風(fēng)險防控中存在的問題也隨之暴露出來，例如各總行的授信政策落實不到位、審查審批合格人員的短缺以及審查審批人員的專業(yè)技能問題，都對商業(yè)銀行的審批效率及風(fēng)險防控提出了極大的挑戰(zhàn)。

（一）審查審批過程不獨立、不嚴(yán)謹(jǐn)

風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展是商業(yè)銀行永恒的主題，也是“天平的兩端”，而授信審查審批在商業(yè)銀行風(fēng)險防控中占據(jù)著重要的地位。然而在實際工作中，總是存在一些審查審批為業(yè)務(wù)發(fā)展讓道、審查審批工作人員不能獨立、客觀的發(fā)表審查意見等情形。

商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險一般靠工作流程，一項業(yè)務(wù)在進行審查審批之前已經(jīng)經(jīng)過了多個部門的調(diào)查取證，業(yè)務(wù)材料已經(jīng)相對完善，市場競爭多要求提升審批時效，然而審查審批工作涉及到對企業(yè)財務(wù)的評估、擔(dān)保情況的調(diào)查、抵押物品的價值分析等多項內(nèi)容，審查審批工作人員為了在規(guī)定時間內(nèi)完成任務(wù)，往往會跳過對重復(fù)內(nèi)容的審查，直接給出審批結(jié)論，降低了商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的審查審批質(zhì)量。

（二）商業(yè)銀行審查審批合格人員缺少

當(dāng)前，商業(yè)銀行審查審批人員中，合格的審查審批人員稀缺，在進行授信業(yè)務(wù)審查審批時，對業(yè)務(wù)發(fā)展與審查審批風(fēng)險防控的平衡關(guān)系缺乏一定的經(jīng)驗和技巧性，審查審批人員在工作一定時期后，雖然積累了工作經(jīng)驗，但是對審查審批的工作也形成了一定的模式，不利于審查審批人員日后創(chuàng)新能力的發(fā)展，這種情況的存在對商業(yè)銀行審查審批工作帶來了一定的風(fēng)險，不利于商業(yè)銀行的長期發(fā)展。

（三）商業(yè)銀行授信審查審批人員與授信業(yè)務(wù)之間缺乏溝通

商業(yè)銀行授信審查審批人員在工作中與信貸經(jīng)營機構(gòu)在業(yè)務(wù)上缺乏溝通，以至于有時在進行審查審批工作時對信貸政策理解不一致，個人觀念嚴(yán)重，容易造成片面理解，不利于授信審查審批中的風(fēng)險防控。

三、商業(yè)銀行授信審查審批工作中內(nèi)部風(fēng)險防控策略分析

商業(yè)銀行進行授信審查審批工作中內(nèi)部風(fēng)險防控，提高了授信審查審批工作質(zhì)量，加快了工作進度，對授信審查審批工作有著積極的作用，因此，商業(yè)銀行要授信審查審批工作中內(nèi)部風(fēng)險防控策略進行研究，來實現(xiàn)商業(yè)銀行平穩(wěn)快速發(fā)展的目的。

（一）完善授信工作流程，注重貫徹落實內(nèi)外部監(jiān)管制度

各商業(yè)銀行經(jīng)歷幾十年甚至上百年的發(fā)展，多已形成較為完備的授信工作流程，在實際的工作中，如何貫徹和落實已有的工作流程及內(nèi)外部監(jiān)管要求，便成為授信審查風(fēng)險防控的重中之重。此外，各銀行授信在商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審查審批工作中，要對審查之前各環(huán)節(jié)授信資料進行重新審核，既要注重審查審批工作的質(zhì)量，又要保證審查審批工作的完成時效，識別主要風(fēng)險并提出風(fēng)險緩釋措施，為決策層決策提供依據(jù)。

（二）加強商業(yè)銀行審查審批人員的日常培訓(xùn)工作

為了應(yīng)對商業(yè)銀行授信審查審批工作中合格人員較少的狀況，商業(yè)銀行要對審查審批人員進行定期培訓(xùn)，除了對專業(yè)技能的培訓(xùn)外，還要加強其對財務(wù)會計、資產(chǎn)評估、法律、抵押物價值分析、宏觀及細分行業(yè)分析等各項知識的培訓(xùn)，加強審查審批人員的綜合素質(zhì)水平。另外，除了參加培訓(xùn)外，商業(yè)銀行授信審查審批人員自身也要繼續(xù)學(xué)習(xí)，保持良好的學(xué)習(xí)心態(tài)，結(jié)合自身工作情況，不斷總結(jié)其工作中存在的不足，提升自身的專業(yè)水平。例如在商業(yè)銀行審查審批工作中，要求會對企業(yè)的財務(wù)報表進行分析，來判斷企業(yè)資金的穩(wěn)定性和回收力度，審查審批人員就要在日常中加強對企業(yè)財務(wù)報表的認識，從而更好的為商業(yè)銀行授信審查審批工作服務(wù)。

（三）加強各部門間的溝通

商業(yè)銀行要建立授信業(yè)務(wù)員與審查審批人員之間的交流渠道，通過業(yè)務(wù)各方對政策的解讀，達成統(tǒng)一風(fēng)險預(yù)控觀念，確保商業(yè)銀行授信工作的順利執(zhí)行。

四、總結(jié)

總之，商業(yè)銀行要建立起授信業(yè)務(wù)部與審查審批人員之間的溝通橋梁，重視授信審查審批工作，加強授信審查審批人員的日常培訓(xùn)工作，提升授信審查審批人員的自身專業(yè)水平和綜合素質(zhì)質(zhì)量，從而降低商業(yè)銀行授信審查審批的內(nèi)部風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益，與企業(yè)的發(fā)展做到雙贏。

參考文獻：

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[2]劉彥良.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險防控研究[D].黑龍江大學(xué)，2016.

作者簡介：楊玉輝（1986-），男，漢族，河南信陽人，在讀研究生，研究方向：工商管理，現(xiàn)于興業(yè)銀行股份有限公司西寧分行從事授信審查工作，商業(yè)銀行授信從業(yè)經(jīng)歷9年，具有銀行職業(yè)資格中級及國際理財顧問師資格。